融捷股份:2017半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
融捷股份有限公司
2017半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
一、審計(jì)報(bào)告
半年度報(bào)告是否經(jīng)過審計(jì)
□是√否
公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表
財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：融捷股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 89,305,110.91 109,588,689.21
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 23,648,177.01 34,662,506.53
應(yīng)收賬款 127,726,673.53 71,692,652.86
預(yù)付款項(xiàng) 10,068,289.25 1,266,825.43
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 7,400,881.05 25,475,204.66
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 78,801,025.23 58,740,559.20
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 5,940,905.83 4,128,858.83
流動資產(chǎn)合計(jì) 342,891,062.81 305,555,296.72
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 3,950,000.00 3,950,000.00
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 132,678,789.74 119,001,052.19
在建工程 39,372,668.00 27,192,844.42
工程物資 33,324.79
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 235,872,112.52 233,078,233.41
開發(fā)支出
商譽(yù) 142,175,818.23 140,816,948.02
長期待攤費(fèi)用 28,586,342.08 28,565,369.63
遞延所得稅資產(chǎn) 42,719,932.87 40,808,921.90
其他非流動資產(chǎn) 13,298,615.18 14,036,807.53
非流動資產(chǎn)合計(jì) 638,687,603.41 607,450,177.10
資產(chǎn)總計(jì) 981,578,666.22 913,005,473.82
流動負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 60,982,171.36 44,314,562.41
預(yù)收款項(xiàng) 14,965,363.95 9,181,700.00
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 5,237,860.25 6,302,858.54
應(yīng)交稅費(fèi) 3,887,736.18 6,386,506.24
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利 10,500,000.00
其他應(yīng)付款 38,482,850.01 3,574,891.60
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債 60,451.64 446,584.33
流動負(fù)債合計(jì) 134,116,433.39 70,207,103.12
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債 1,593,589.67 1,571,975.01
遞延收益 45,410,000.00 45,410,000.00
遞延所得稅負(fù)債 5,509,772.09 5,185,542.44
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計(jì) 52,513,361.76 52,167,517.45
負(fù)債合計(jì) 186,629,795.15 122,374,620.57
所有者權(quán)益：
股本 259,655,203.00 259,655,203.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 510,930,114.41 511,836,871.78
減：庫存股
其他綜合收益
專項(xiàng)儲備 789,283.74 826,061.04
盈余公積 14,035,469.06 14,035,469.06
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤 -51,787,302.80 -52,414,636.33
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 733,622,767.41 733,938,968.55
少數(shù)股東權(quán)益 61,326,103.66 56,691,884.70
所有者權(quán)益合計(jì) 794,948,871.07 790,630,853.25
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 981,578,666.22 913,005,473.82
法定代表人：呂向陽 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：郭學(xué)謙 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：李振強(qiáng)
2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 38,499,251.55 76,065,392.66
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收賬款 24,124,447.70 4,019,572.17
預(yù)付款項(xiàng) 413,503.81 298,387.93
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利 19,500,000.00
其他應(yīng)收款 251,680,760.58 206,824,576.20
存貨 1,344,963.66 1,344,963.66
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 488,449.35 914,215.93
流動資產(chǎn)合計(jì) 336,051,376.65 289,467,108.55
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 3,950,000.00 3,950,000.00
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 624,122,922.42 624,122,922.42
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 671,934.34 839,822.68
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn)
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用 366,313.23 430,857.37
遞延所得稅資產(chǎn) 26,949,943.05 26,876,842.72
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計(jì) 656,061,113.04 656,220,445.19
資產(chǎn)總計(jì) 992,112,489.69 945,687,553.74
流動負(fù)債：
短期借款
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 9,856,134.48 4,655,961.04
預(yù)收款項(xiàng)
應(yīng)付職工薪酬 113,575.59 113,575.59
應(yīng)交稅費(fèi) 700,606.25 48,483.36
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 22,297,365.58 602,173.78
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
其他流動負(fù)債 400,000.00
流動負(fù)債合計(jì) 32,967,681.90 5,820,193.77
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計(jì)
負(fù)債合計(jì) 32,967,681.90 5,820,193.77
所有者權(quán)益：
股本 259,655,203.00 259,655,203.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 707,572,908.57 707,572,908.57
減：庫存股
其他綜合收益
專項(xiàng)儲備
盈余公積 14,035,469.06 14,035,469.06
未分配利潤 -22,118,772.84 -41,396,220.66
所有者權(quán)益合計(jì) 959,144,807.79 939,867,359.97
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 992,112,489.69 945,687,553.74
3、合并利潤表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 94,171,258.43 87,218,810.63
其中：營業(yè)收入 94,171,258.43 87,218,810.63
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總成本 100,292,549.96 85,756,146.98
其中：營業(yè)成本 64,935,528.46 52,063,828.99
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 1,706,640.21 892,441.04
銷售費(fèi)用 6,348,468.31 4,386,599.25
管理費(fèi)用 27,612,356.33 28,686,908.79
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -877,137.59 -230,546.90
資產(chǎn)減值損失 566,694.24 -43,084.19
加：公允價(jià)值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 474,265.75 957,728.35
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益 3,986,326.51
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） -1,660,699.27 2,420,392.00
加：營業(yè)外收入 6,507,542.02 4,389,518.37
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 5,000.00
減：營業(yè)外支出 13,838.53 64,633.85
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 413.25 57,882.41
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 4,833,004.22 6,745,276.52
減：所得稅費(fèi)用 -57,849.77 -395,333.53
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 4,890,853.99 7,140,610.05
歸屬于母公司所有者的凈利潤 627,333.53 1,035,150.58
少數(shù)股東損益 4,263,520.46 6,105,459.47
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜
合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他
綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額
七、綜合收益總額 4,890,853.99 7,140,610.05
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 627,333.53 1,035,150.58
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 4,263,520.46 6,105,459.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0024 0.0040
（二）稀釋每股收益 0.0024 0.0040
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：0.00元。
法定代表人：呂向陽 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：郭學(xué)謙 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：李振強(qiáng)
4、母公司利潤表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 26,208,871.79 163,026.50
減：營業(yè)成本 20,108,773.59 197,347.56
稅金及附加 126,547.95 111,584.39
銷售費(fèi)用 351,977.97 506,511.46
管理費(fèi)用 6,218,761.30 6,673,092.24
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -379,789.87 -736,195.43
資產(chǎn)減值損失 546,075.27 -75,477.28
加：公允價(jià)值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 19,967,821.91 -224,668.00
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
其他收益
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 19,204,347.49 -6,738,504.44
加：營業(yè)外收入 17,568.25
其中：非流動資產(chǎn)處置利得
減：營業(yè)外支出 62,633.85
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 57,882.41
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 19,204,347.49 -6,783,570.04
減：所得稅費(fèi)用 -73,100.33 -1,690,455.58
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 19,277,447.82 -5,093,114.46
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜
合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他
綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動損益
3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 19,277,447.82 -5,093,114.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 67,309,081.29 78,543,165.20
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增
加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 4,626,626.51 3,089,572.52
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 29,782,665.70 4,666,462.41
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 101,718,373.50 86,299,200.13
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 46,417,041.34 43,326,105.02
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 20,764,225.44 19,566,997.17
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 19,556,365.17 11,448,895.28
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 16,408,488.53 11,984,143.62
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 103,146,120.48 86,326,141.09
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1,427,746.98 -26,940.96
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 474,265.75 61,424.66
取得投資收益收到的現(xiàn)金 18,429.70
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 474,265.75 79,854.36
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 11,033,934.59 47,777,437.16
投資支付的現(xiàn)金
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 17,483,162.48
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 22,000,000.00 1,796,790.37
投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 50,517,097.07 49,574,227.53
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -50,042,831.32 -49,494,373.17
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 9,292,000.00 38,677,440.00
籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 9,292,000.00 38,677,440.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 9,292,000.00 38,677,440.00
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 261.29
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -42,178,578.30 -10,843,612.84
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 108,907,689.21 106,750,808.95
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 66,729,110.91 95,907,196.11
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 10,016,152.00 2,945,843.41
收到的稅費(fèi)返還
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 477,564.57 913,922.29
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) 10,493,716.57 3,859,765.70
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 13,196,365.88
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 3,845,812.85 3,829,494.90
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 3,787,138.14 1,540,063.65
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 4,545,362.72 3,088,086.17
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) 25,374,679.59 8,457,644.72
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -14,880,963.02 -4,597,879.02
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 467,821.91
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 18,429.70
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 1,591,300.00
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,130,000.00
投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 1,597,821.91 1,609,729.70
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 12,430,000.00
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 25,145,000.00
投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 37,575,000.00
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -35,977,178.09 1,609,729.70
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 9,292,000.00
籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) 9,292,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 6,000,000.00 27,250,000.00
籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) 6,000,000.00 27,250,000.00
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3,292,000.00 -27,250,000.00
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -47,566,141.11 -30,238,149.32
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 76,065,392.66 63,936,792.00
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 28,499,251.55 33,698,642.68
7、合并所有者權(quán)益變動表
本期金額
單位：元
項(xiàng)目 本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
其他權(quán)益工具 少數(shù) 所有
減： 其他 一般 未分 股東 者權(quán)
股優(yōu)永 資本 庫存 綜合 專項(xiàng) 盈余 風(fēng)險(xiǎn) 配利 益合
本先續(xù)其 公積 儲備 公積 權(quán)益
他 股 收益 準(zhǔn)備潤 計(jì)
股債
259,
一、上年期末余 511,8 14,03 -52,4 56,69 790,6
655, 826,0
額 36,87 5,469 14,63 1,884 30,85
203. 61.04
1.78 .06 6.33 .70 3.25
00
加：會計(jì)政
策變更
前期
差錯(cuò)更正
同一
控制下企業(yè)合
并
其他
259,
二、本年期初余 511,8 14,03 -52,4 56,69 790,6
655, 826,0
額 36,87 5,469 14,63 1,884 30,85
203. 61.04
1.78 .06 6.33 .70 3.25
00
三、本期增減變 -906, 4,634 4,318
動金額（減少以 -36,7 627,3
757.3 ,218. ,017.
“－”號填列） 77.30 33.53
7 96 82
（一）綜合收益 4,263 4,890
627,3
總額 ,520. ,853.
33.53
46 99
（二）所有者投 10,87 10,87
入和減少資本 0,698 0,698
.50 .50
1．股東投入的 10,87 10,87
普通股 0,698 0,698
.50 .50
2．其他權(quán)益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計(jì)
入所有者權(quán)益
的金額
4．其他
-10,5 -10,5
（三）利潤分配 00,00 00,00
0.00 0.00
1．提取盈余公
積
2．提取一般風(fēng)
險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對所有者（或 -10,5 -10,5
股東）的分配 00,00 00,00
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者權(quán)
益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備 -36,7 -36,7
77.30 77.30
1．本期提取
2．本期使用 -36,7 -36,7
77.30 77.30
-906, -906,
（六）其他 757.3 757.3
7 7
259,
四、本期期末余 510,9 14,03 -51,7 61,32 794,9
655, 789,2
額 30,11 5,469 87,30 6,103 48,87
203. 83.74
4.41 .06 2.80 .66 1.07
00
上年金額
單位：元
上期
項(xiàng)目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù) 所有
股 其他權(quán)益工具 資本 減： 其他 專項(xiàng) 盈余 一般 未分 股東 者權(quán)
本優(yōu)永 公積 庫存 綜合 儲備 公積 風(fēng)險(xiǎn) 配利 權(quán)益 益合
先續(xù)其 股 收益 準(zhǔn)備潤 計(jì)
股債他
173,
一、上年期末余 598,3 1,040 14,03 -54,6 33,52 765,4
103,
額 88,60 ,368. 5,469 45,33 2,466 45,04
469.
6.78 92 .06 1.61 .85 9.00
00
加：會計(jì)政
策變更
前期
差錯(cuò)更正
同一
控制下企業(yè)合 -1,13 -1,13 -2,27
并 6.85 6.84 3.69
其他
173,
二、本年期初余 598,3 1,040 14,03 -54,6 33,52 765,4
103,
額 88,60 ,368. 5,469 46,46 1,330 42,77
469.
6.78 92 .06 8.46 .01 5.31
00
三、本期增減變 86,5
-86,5 -106, 1,035, 5,151 6,080
動金額（減少以 51,7
51,73 663.9 150.5 ,884. ,371.
“－”號填列） 34.0
4.00 4 8 59 23
0
（一）綜合收益 1,035, 6,105 7,140
總額 150.5 ,459. ,610.
8 47 05
（二）所有者投 -953, -953,
入和減少資本 574.8 574.8
8 8
1．股東投入的 -953, -953,
普通股 574.8 574.8
8 8
2．其他權(quán)益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計(jì)
入所有者權(quán)益
的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公
積
2．提取一般風(fēng)
險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對所有者（或
股東）的分配
4．其他
86,5
（四）所有者權(quán) -86,5
51,7
益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 51,73
34.0
4.00
0
1．資本公積轉(zhuǎn) 86,5
-86,5
增資本（或股 51,7
51,73
本） 34.0
4.00
0
2．盈余公積轉(zhuǎn)
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補(bǔ)虧損
4．其他
-106, -106,
（五）專項(xiàng)儲備 663.9 663.9
4 4
1．本期提取
-106, -106,
2．本期使用 663.9 663.9
4 4
（六）其他
259,
四、本期期末余 511,8 14,03 -53,61 38,67 771,5
655, 933,7
額 36,87 5,469 1,317. 3,214 23,14
203. 04.98
2.78 .06 88 .60 6.54
00
8、母公司所有者權(quán)益變動表
本期金額
單位：元
項(xiàng)目 本期
其他權(quán)益工具 未分 所有者
股本 資本公 減：庫 其他綜 專項(xiàng)儲 盈余公 配利 權(quán)益合
優(yōu)先 永續(xù) 其他 積 存股 合收益 備 積
股 債 潤 計(jì)
一、上年期末余 259,6 707,57 -41,3 939,86
14,035,
額 55,20 2,908.5 96,22 7,359.9
469.06
3.00 7 0.66 7
加：會計(jì)政
策變更
前期
差錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余 259,6 707,57 -41,3 939,86
14,035,
額 55,20 2,908.5 96,22 7,359.9
469.06
3.00 7 0.66 7
三、本期增減變 19,27
動金額（減少以 19,277,
7,447.
“－”號填列） 447.82
82
（一）綜合收益 19,27
19,277,
總額 7,447.
447.82
82
（二）所有者投
入和減少資本
1．股東投入的
普通股
2．其他權(quán)益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計(jì)
入所有者權(quán)益
的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公
積
2．對所有者（或
股東）的分配
3．其他
（四）所有者權(quán)
益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 259,6 707,57 -22,11 959,14
14,035,
額 55,20 2,908.5 8,772. 4,807.7
469.06
3.00 7 84 9
上年金額
單位：元
上期
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 未分 所有者
股本 資本公 減：庫 其他綜 專項(xiàng)儲 盈余公 配利 權(quán)益合
優(yōu)先 永續(xù) 其他 積 存股 合收益 備 積
股 債 潤 計(jì)
一、上年期末余 173,1 794,27 -35,3 946,04
14,035,
額 03,46 9,513.5 77,69 0,755.4
469.06
9.00 2 6.18 0
加：會計(jì)政
策變更
前期
差錯(cuò)更正
其他
二、本年期初余 173,1 794,27 -35,3 946,04
14,035,
額 03,46 9,513.5 77,69 0,755.4
469.06
9.00 2 6.18 0
三、本期增減變 86,55 -5,09
動金額（減少以 -86,551 -5,093,
1,734. 3,114.
“－”號填列） ,734.00 114.46
00 46
（一）綜合收益 -5,09 -5,093,
總額 3,114. 114.46
46
（二）所有者投
入和減少資本
1．股東投入的
普通股
2．其他權(quán)益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計(jì)
入所有者權(quán)益
的金額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公
積
2．對所有者（或
股東）的分配
3．其他
（四）所有者權(quán) 86,55
-86,551
益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1,734.
,734.00
00
1．資本公積轉(zhuǎn) 86,55
增資本（或股 -86,551
1,734.
本） ,734.00
00
2．盈余公積轉(zhuǎn)
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 259,6 707,72 -40,4 940,94
14,035,
額 55,20 7,779.5 70,81 7,640.9
469.06
3.00 2 0.64 4
三、公司基本情況
融捷股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）原名路翔股份有限公司，成立于1998年8月21日。本公司于2007年12 月 5 日 在 深 圳 證 券 交 易 所 掛 牌 交 易 。 歷 經(jīng) 多 次 增 資 分 紅 配 股 ， 截 至 2017 年 6 月 30 日 ， 本公司注冊資本和實(shí)收資本為259,655,203.00元。公司法定代表人為呂向陽，統(tǒng)一社會信用代碼號為914401017083874153。
注冊地址：廣州市天河區(qū)珠江西路5號4504房、4505房（僅辦公用途）
本公司經(jīng)營范圍：企業(yè)自有資金投資；城市及道路照明工程施工；能源管理服務(wù)；節(jié)能技術(shù)推廣服務(wù)；投資管理服務(wù)；企業(yè)財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)；企業(yè)管理咨詢服務(wù)；擔(dān)保服務(wù)（融資性擔(dān)保除外）；供應(yīng)鏈管理；金屬及金屬礦批發(fā)（國家專營專控類除外）；能源技術(shù)研究、技術(shù)開發(fā)服務(wù)；電子快譯通、電子記事本、電子詞典等電子設(shè)備制造；電子工業(yè)專用設(shè)備制造；電子工程設(shè)計(jì)服務(wù)；機(jī)電設(shè)備安裝服務(wù)；貨物進(jìn)出口（專營專控商品除外）；技術(shù)進(jìn)出口；商品批發(fā)貿(mào)易（許可審批類商品除外）；商品零售類貿(mào)易（許可審批類商品除外）；融資租賃服務(wù)；其他稀有金屬礦采選；其他貴金屬礦采選。
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表由公司董事會于2017年8月25日批準(zhǔn)報(bào)出。
本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以控制為基礎(chǔ)給予確定。本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以控制為基礎(chǔ)給予確定，報(bào)告期合并范圍詳見“本附注九、在其他主體中權(quán)益第1、在子公司中的權(quán)益之（1）企業(yè)集團(tuán)構(gòu)成”，合并報(bào)表范圍的變化情況詳見“本附注八、合并范圍的變更”。
四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1、編制基礎(chǔ)
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》和41項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則，以及企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他規(guī)定，并基于以下三所述重要會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)進(jìn)行編制。
2、持續(xù)經(jīng)營
本公司評價(jià)自報(bào)告期末起12個(gè)月的持續(xù)經(jīng)營能力不存在重大疑慮因素或事項(xiàng)。
五、重要會計(jì)政策及會計(jì)估計(jì)
具體會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)提示：
按照《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第2號――上市公司從事固體礦產(chǎn)資源相關(guān)業(yè)務(wù)》的規(guī)定，本公司從事鋰礦采選相關(guān)的固體礦產(chǎn)資源業(yè)務(wù)相關(guān)的會計(jì)政策及會計(jì)估計(jì)詳見本報(bào)告中如下章節(jié)：
（十二）存貨－6、鋰礦采選存貨核算、
（十六）在建工程－3、鋰礦采選礦山剝離費(fèi)用核算、
（十八）無形資產(chǎn)－4、鋰礦采選業(yè)采礦權(quán)的后續(xù)計(jì)量
（二十）長期待攤費(fèi)用－鋰礦采選長期待攤費(fèi)用核算、
（二十二）預(yù)計(jì)負(fù)債－3、鋰礦采選土地復(fù)墾費(fèi)的計(jì)量方法
（二十三）收入－1（1）鋰精礦產(chǎn)品銷售收入
（二十七）其他重要的會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)
－1、鋰礦采選安全生產(chǎn)費(fèi)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)與后續(xù)列支
―2、鋰礦采選勘探支出的計(jì)量（不涉及）
―3、鋰礦采選開發(fā)支出的計(jì)量
―4、鋰礦采選維簡費(fèi)支出（不涉及）
四、稅項(xiàng)－（三）鋰礦采選資源稅的計(jì)稅依據(jù)
1、遵循企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的要求，真實(shí)、完整地反映了公司2016年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2017年半年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等相關(guān)信息。
2、會計(jì)期間
本公司會計(jì)年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、營業(yè)周期
本公司營業(yè)周期為12個(gè)月。
4、記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計(jì)處理方法
本公司將兩個(gè)或者兩個(gè)以上單獨(dú)的企業(yè)合并形成一個(gè)報(bào)告主體的交易或事項(xiàng)確定為企業(yè)合并。
企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并兩種類型。其會計(jì)處理如下：
1、同一控制下企業(yè)合并在合并日的會計(jì)處理
（1）一次交易實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并
對于同一控制下的企業(yè)合并，合并方按照合并日在被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本計(jì)量。合并方長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并的，在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中，合并日時(shí)點(diǎn)按照新增后的持股比例計(jì)算被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為該項(xiàng)投資的初始投資成本，初始投資成本與其原長期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日取得進(jìn)一步股權(quán)新支付對價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，應(yīng)視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時(shí)作為比較數(shù)據(jù)追溯調(diào)整的最早期間進(jìn)行合并報(bào)表編制。對被合并方的有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債并入合并財(cái)務(wù)報(bào)表增加的凈資產(chǎn)調(diào)整所有者權(quán)益項(xiàng)下“資本公積”項(xiàng)目。同時(shí)對合并方在取得被合并方控制權(quán)之前持有的股權(quán)投資與合并方和被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已經(jīng)確認(rèn)損益、其他綜合收益部分沖減合并報(bào)表期初留存收益或當(dāng)期損益，但被合并方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
2、非同一控制下企業(yè)合并在購買日的會計(jì)處理
（1）一次交易實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并
對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。購買方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。在合并合同中對可能影響合并成本的未來事項(xiàng)作出約定的，購買日如果估計(jì)未來事項(xiàng)很可能發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計(jì)量的，也計(jì)入合并成本。
非同一控制下企業(yè)合并中所取得的被購買方符合確認(rèn)條件的可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債，在購買日以公允價(jià)值計(jì)量。
購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。購買方對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并的，在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中，以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購買日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，應(yīng)當(dāng)在處置該項(xiàng)投資時(shí)將與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收益，但被購買方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期投資收益。同時(shí)，購買日之前所持被購買方的股權(quán)于購買日的公允價(jià)值與購買日新購入股權(quán)所支付對價(jià)之和作為合并成本，合并成本與購買日中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)或合并當(dāng)期損益。
3、分步處置子公司股權(quán)至喪失控制權(quán)的會計(jì)處理方法
（1）判斷分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)過程中的各項(xiàng)交易是否屬于“一攬子交易”的原則
處置對子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況時(shí)，將多次交易事項(xiàng)作為一攬子交易進(jìn)行會計(jì)處理。具體原則：
①這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；
②這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；
③一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；
④一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。
（2）屬于“一攬子交易”的分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易的會計(jì)處理方法
對于屬于“一攬子交易”的分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)的情形，應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計(jì)處理。具體在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表中會計(jì)處理方法如下：
在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中，將每一次處置價(jià)款與所處置投資對應(yīng)的賬面價(jià)值的差額確認(rèn)為其他綜合收益，到喪失控制權(quán)時(shí)再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益；對于失去控制權(quán)之后的剩余股權(quán)，按其賬面價(jià)值確認(rèn)為長期股權(quán)投資或其他相關(guān)金融資產(chǎn)，失去控制權(quán)之后的剩余股權(quán)能夠?qū)υ凶庸緦?shí)施共同控制或重大影響的，按權(quán)益法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理。
在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對于失去控制權(quán)之前的每一次交易，將處置價(jià)款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益；在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。對于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，處置股權(quán)取得的對價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。但原子公司重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
（3）不屬于“一攬子交易”的分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易的會計(jì)處理方法
對于失去控制權(quán)之前的每一次交易，在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中將處置價(jià)款與處置投資對應(yīng)的賬面價(jià)值的差額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益；在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中將處置價(jià)款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額計(jì)入資本公積（資本溢價(jià)），資本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存收益。
對于失去控制權(quán)時(shí)的交易，在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中，對于處置的股權(quán)，按照處置價(jià)款與處置投資對應(yīng)的賬面價(jià)值的差額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益；同時(shí)，對于剩余股權(quán)，按其賬面價(jià)值確認(rèn)為長期股權(quán)投資或其他相關(guān)金融資產(chǎn)。處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)υ凶庸緦?shí)施共同控制或重大影響的，按有關(guān)成本法轉(zhuǎn)為權(quán)益法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理。在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。但原子公司重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
本公司以控制為基礎(chǔ)確定合并范圍。將擁有實(shí)質(zhì)性控制權(quán)的子公司、結(jié)構(gòu)化主體以及可分割主體納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。
本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第33號――合并財(cái)務(wù)報(bào)表》及相關(guān)規(guī)定的要求編制，合并時(shí)抵銷合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易和往來。子公司的股東權(quán)益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數(shù)股東權(quán)益在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示。
子公司與本公司采用的會計(jì)政策或會計(jì)期間不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按照本公司的會計(jì)政策或會計(jì)期間對子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。
對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，以購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對其個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整；對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，視同該企業(yè)合并于合并當(dāng)期的年初已經(jīng)發(fā)生，從合并當(dāng)期的年初起將其資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。
7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計(jì)處理方法
本公司將一項(xiàng)由兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方共同控制的安排確定為合營安排。參與方為共同控制的一方時(shí)界定為合營安排中的合營方，否則界定為合營安排中的非合營方。
合營安排根據(jù)合營方是否為享有該安排相關(guān)資產(chǎn)權(quán)利且承擔(dān)相關(guān)負(fù)債義務(wù)，還是僅對該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利劃分為共同經(jīng)營或合營企業(yè)兩種類型。
1、共同經(jīng)營的會計(jì)處理方法
本公司為共同經(jīng)營中的合營方，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)其共同經(jīng)營中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目，并按照相關(guān)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理：①確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按其份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；②確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按其份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；③確認(rèn)出售其享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；④按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；⑤確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營發(fā)生的費(fèi)用。
本公司為共同經(jīng)營中非合營方比照上述合營方進(jìn)行會計(jì)處理。
2、合營企業(yè)的會計(jì)處理方法
本公司為合營企業(yè)的合營方，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第2號―長期股權(quán)投資》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算及會計(jì)處理。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
本公司在編制現(xiàn)金流量表時(shí)所確定的現(xiàn)金，是指本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。
本公司在編制現(xiàn)金流量表時(shí)所確定的現(xiàn)金等價(jià)物，是指本公司持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算
1、外幣業(yè)務(wù)折算
本公司對發(fā)生的外幣交易，采用與交易發(fā)生日即期匯率折合本位幣入賬。
資產(chǎn)負(fù)債表日外幣貨幣性項(xiàng)目按資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本外，均計(jì)入當(dāng)期損益。
以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價(jià)值變動(含匯率變動)處理，計(jì)入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。
2、外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
本公司的控股子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算后，再進(jìn)行會計(jì)核算及合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編報(bào)。
資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日折算。折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)列示。
外幣現(xiàn)金流量按照系統(tǒng)合理方法確定的，采用交易發(fā)生日折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。
處置境外經(jīng)營時(shí)，與該境外經(jīng)營有關(guān)的外幣報(bào)表折算差額，全部或按處置該境外經(jīng)營的比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。
10、金融工具
1、金融工具的分類、確認(rèn)和計(jì)量
金融工具劃分為金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)）、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)。除應(yīng)收款項(xiàng)以外的金融資產(chǎn)的分類取決于本公司及其子公司對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力等。
金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債（包括交易性金融負(fù)債和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債）以及其他金融負(fù)債。
本公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)為一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
本公司金融資產(chǎn)或金融負(fù)債初始確認(rèn)按公允價(jià)值計(jì)量。后續(xù)計(jì)量則分類進(jìn)行處理：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)及以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債按公允價(jià)值計(jì)量；持有到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)以及其他金融負(fù)債按攤余成本計(jì)量。
本公司金融資產(chǎn)或金融負(fù)債后續(xù)計(jì)量中公允價(jià)值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下方法處理：①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動形成的利得或損失，計(jì)入公允價(jià)值變動損益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動損益。②可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動計(jì)入其他綜合收益；持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，計(jì)入投資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時(shí)計(jì)入投資收益；處置時(shí)，將實(shí)際收到的金額與賬面價(jià)值扣除原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動累計(jì)額之后的差額確認(rèn)為投資收益。
2、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
本公司金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)：金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移時(shí)，或既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，應(yīng)當(dāng)終止確認(rèn)該項(xiàng)金融資產(chǎn)。
本公司金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的計(jì)量：金融資產(chǎn)滿足終止確認(rèn)條件，應(yīng)進(jìn)行金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的計(jì)量，即將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值與因轉(zhuǎn)移而收到的對價(jià)和原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動累計(jì)額之和的差額部分，計(jì)入當(dāng)期損益。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⒔K止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與終止確認(rèn)部分的收到對價(jià)和原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動累計(jì)額之和的差額部分，計(jì)入當(dāng)期損益。
3、金融負(fù)債終止確認(rèn)條件
本公司金融負(fù)債終止確認(rèn)條件：金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。
4、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確認(rèn)方法
本公司對金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值的確認(rèn)方法：如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融資產(chǎn)的當(dāng)前公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法等。采用估值技術(shù)時(shí)，優(yōu)先最大程度使用市場參數(shù)，減少使用與本公司及其子公司特定相關(guān)的參數(shù)。
5、金融資產(chǎn)減值
本公司在資產(chǎn)負(fù)債日對除以公允價(jià)值計(jì)量且變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行減值檢查，當(dāng)客觀證據(jù)表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值，則應(yīng)當(dāng)對該金融資產(chǎn)進(jìn)行減值測試，以根據(jù)測試結(jié)果計(jì)提減值準(zhǔn)備。
本公司對應(yīng)收款項(xiàng)減值詳見“本附注四之十一應(yīng)收款項(xiàng)”部分。
本公司持有至到期投資發(fā)生減值時(shí)，將其賬面價(jià)值減記至預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，減記金額確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，將原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入當(dāng)期損益，該轉(zhuǎn)出的累計(jì)損失為該資產(chǎn)初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允價(jià)值和原已計(jì)入損益的減值損失后的余額。
本公司各類可供出售金融資產(chǎn)減值的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)包括下列各項(xiàng)：
①發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難；
②債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等；
③債權(quán)人出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；
④債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組；
⑤因發(fā)行方發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，該金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易；
⑥無法辨認(rèn)一組金融資產(chǎn)中的某項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開的數(shù)據(jù)對其進(jìn)行總體評價(jià)后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產(chǎn)自初始確認(rèn)以來的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量確已減少且可計(jì)量，如該組金融資產(chǎn)的債務(wù)人支付能力逐步惡化，或債務(wù)人所在國家或地區(qū)失業(yè)率提高、擔(dān)保物在其所在地區(qū)的價(jià)格明顯下降、所處行業(yè)不景氣等；
⑦權(quán)益工具發(fā)行方經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化，使權(quán)益工具投資人可能無法收回投資成本；
⑧權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌；
⑨其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)。
對于權(quán)益工具投資，本公司判斷其公允價(jià)值發(fā)生“嚴(yán)重”或“非暫時(shí)性”下跌的具體量化標(biāo)準(zhǔn)、成本的計(jì)算方法、期末公允價(jià)值的確定方法，以及持續(xù)下跌期間的確定依據(jù)為：
公允價(jià)值發(fā)生“嚴(yán)重”下跌的具體量化標(biāo)準(zhǔn) 期末公允價(jià)值相對于成本的下跌幅度已達(dá)到或超過50%
公允價(jià)值發(fā)生“非暫時(shí)性”下跌的具體量化標(biāo)準(zhǔn) 連續(xù)12個(gè)月出現(xiàn)下跌
成本的計(jì)算方法 取得時(shí)按支付對價(jià)（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但
尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為投資成本
期末公允價(jià)值的確定方法 包括市價(jià)法、類似項(xiàng)目法和估價(jià)技術(shù)法
持續(xù)下跌期間的確定依據(jù) 連續(xù)下跌或在下跌趨勢持續(xù)期間反彈上揚(yáng)幅度低于20%，反彈持續(xù)時(shí)間
未超過6個(gè)月的均作為持續(xù)下跌期間
11、應(yīng)收款項(xiàng)
（1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 單項(xiàng)金額大于或者等于100.00萬元
單獨(dú)進(jìn)行減值測試，按預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。單獨(dú)測試未發(fā)
生減值的應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款，包括在具有類似信用風(fēng)
險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合中再進(jìn)行減值測試
（2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法
賬齡組合 賬齡分析法
押金組合 其他方法
合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
√適用□不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
其中：半年以內(nèi)（含半年） 0.00% 0.00%
半年至一年 1.00% 1.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 80.00% 80.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
√適用□不適用
組合名稱 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
押金組合 0.00% 0.00%
合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合 0.00% 0.00%
（3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 應(yīng)收款項(xiàng)存在明顯減值跡象
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其賬面價(jià)值與預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額確認(rèn)
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1、存貨的分類
存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉(zhuǎn)材料、委托加工材料、包裝物、低值易耗品、在產(chǎn)品、自制半成品、產(chǎn)成品（庫存商品）等。
2、發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
存貨發(fā)出時(shí)，采取加權(quán)平均法確定其發(fā)出的實(shí)際成本。
3、存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)
資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，并按單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，但對于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)：①產(chǎn)成品可變現(xiàn)凈值為估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后金額；②為生產(chǎn)而持有的材料等，當(dāng)用其生產(chǎn)的產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值高于成本時(shí)按照成本計(jì)量；當(dāng)材料價(jià)格下降表明產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí)，可變現(xiàn)凈值為估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。③持有待售的材料等，可變現(xiàn)凈值為市場售價(jià)。
4、存貨的盤存制度
本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。
5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品采用五五攤銷法攤銷。包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法攤銷。
6、鋰礦采選存貨核算
鋰礦采選存貨的分類主要包括原料料、自制半成品原礦、產(chǎn)成品鋰精礦、委托加工物資、委外加工收回產(chǎn)成品鋰鹽等。
鋰礦采選經(jīng)過采礦和選礦兩個(gè)主要生產(chǎn)過程后，分別產(chǎn)出自制半成品原礦和產(chǎn)成品鋰精礦。開采過程中發(fā)生的生產(chǎn)總成本按采礦過程中剝離廢土量與生產(chǎn)入庫的原礦礦石量按數(shù)量比例分?jǐn)傆?jì)量，其中分?jǐn)偟膭冸x廢土生產(chǎn)成本計(jì)入在建工程－礦山剝離予以資本化，分?jǐn)偟脑V礦石量生產(chǎn)成本計(jì)入自制半成品原礦完工成本。選礦生產(chǎn)成本計(jì)量包含領(lǐng)用自制半成品原礦成本與選礦過程中其它料工費(fèi)等生產(chǎn)成本，完工后結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入產(chǎn)成品鋰精礦成本。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
本公司劃分為持有待售資產(chǎn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：
同時(shí)滿足下列條件的非流動資產(chǎn)劃分為持有待售資產(chǎn):①該資產(chǎn)在當(dāng)前狀況下可以立即出售；②本公司已經(jīng)就處置該項(xiàng)資產(chǎn)作出決議，并獲取權(quán)利機(jī)構(gòu)審批；③本公司已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；④該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。
本公司將符合持有待售條件的非流動資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表日單獨(dú)列報(bào)為流動資產(chǎn)。
14、長期股權(quán)投資
1、初始投資成本確定
（1）對于企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，如為同一控制下的企業(yè)合并，應(yīng)當(dāng)按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額確認(rèn)為初始成本；非同一控制下的企業(yè)合并，應(yīng)當(dāng)按購買日確定的合并成本確認(rèn)為初始成本；
（2）以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本為實(shí)際支付的購買價(jià)款；
（3）以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本為發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值；
（4）非貨幣性資產(chǎn)交換取得或債務(wù)重組取得的，初始投資成本根據(jù)準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定確定。
2、后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
長期股權(quán)投資后續(xù)計(jì)量分別采用權(quán)益法或成本法。采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，并調(diào)整長期股權(quán)投資。當(dāng)宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動，應(yīng)當(dāng)調(diào)整長期股權(quán)投資及所有者權(quán)益項(xiàng)目。
采用成本法核算的長期股權(quán)投資，除追加或收回投資外，賬面價(jià)值一般不變。當(dāng)宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)分得的部分，確認(rèn)投資收益。
長期股權(quán)投資具有共同控制、重大影響的采用權(quán)益法核算，具有控制的采用成本法核算。
3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn)
（1）確定對被投資單位具有共同控制的判斷標(biāo)準(zhǔn)：兩個(gè)或多個(gè)合營方按照相關(guān)約定對某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。
（2）確定對被投資單位具有重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn)：當(dāng)持有被投資單位20%以上至50%的表決權(quán)股份時(shí)，具有重大影響。
或雖不足20%，但符合下列條件之一時(shí)，具有重大影響：
①.在被投資單位的董事會或類似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表；
②.參與被投資單位的政策制定過程；
③.向被投資單位派出管理人員；
④.被投資單位依賴投資公司的技術(shù)或技術(shù)資料；
⑤.其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式
不適用
16、固定資產(chǎn)
（1）確認(rèn)條件
1、固定資產(chǎn)確認(rèn)條件
固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個(gè)會計(jì)年度的有形資產(chǎn)。同時(shí)滿足以下條件時(shí)予以確認(rèn)：
①與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；
②該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋建筑物 年限平均法 25 5% 3.8%
機(jī)器設(shè)備 年限平均法 15-10 5% 6.3-9.5%
運(yùn)輸工具 年限平均法 5 5% 19%
其他設(shè)備 年限平均法 5 5% 19%
無
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法
融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。具體認(rèn)定依據(jù)為符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)條件的：①在租賃期屆滿時(shí)，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；②承租人有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價(jià)款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權(quán)；③即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值；⑤租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。
融資租入固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法：融資租入固定資產(chǎn)初始計(jì)價(jià)為租賃期開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值較低者作為入賬價(jià)值；
融資租入固定資產(chǎn)后續(xù)計(jì)價(jià)采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計(jì)提折舊
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
是
固體礦產(chǎn)資源業(yè)
公司需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第2號――上市公司從事固體礦產(chǎn)資源相關(guān)業(yè)務(wù)》的披露要求
1、在建工程的類別
本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。
2、在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)點(diǎn)
本公司在建工程在工程完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。預(yù)定可使用狀態(tài)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)符合下列情況之一：①.固定資產(chǎn)的實(shí)體建造（包括安裝）工作已經(jīng)全部完成或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)全部完成；
②.已經(jīng)試生產(chǎn)或試運(yùn)行，并且其結(jié)果表明資產(chǎn)能夠正常運(yùn)行或能夠穩(wěn)定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運(yùn)行結(jié)果表明其能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)或營業(yè)；
③.該項(xiàng)建造的固定資產(chǎn)上的支出金額很少或者幾乎不再發(fā)生；
④.所購建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到設(shè)計(jì)或合同要求，或與設(shè)計(jì)或合同要求基本相符。
3、鋰礦采選礦山剝離費(fèi)用核算
本公司鋰礦開采過程中存在剝離土層與儲礦量分布不均的情況，剝離廢土成本屬于修建搭建礦區(qū)平臺相關(guān)支出按礦山開發(fā)支出予以資本化，按采礦過程中剝離廢土量與原礦礦石量以數(shù)量比例分?jǐn)傆?jì)量開采過程中發(fā)生的當(dāng)期生產(chǎn)總成本，計(jì)入在建工程－礦山剝離與原礦生產(chǎn)成本，最后結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入長期待攤費(fèi)用。
18、借款費(fèi)用
1、借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
本公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。
2、資本化金額計(jì)算方法
資本化期間：指從借款費(fèi)用開始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間。借款費(fèi)用暫停資本化的期間不包括在內(nèi)。
暫停資本化期間：在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月的，應(yīng)當(dāng)暫停借款費(fèi)用的資本化期間。
資本化金額計(jì)算：①借入專門借款，按照專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額確定；②占用一般借款按照累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率計(jì)算確定，資本化率為一般借款的加權(quán)平均利率；③借款存在折價(jià)或溢價(jià)的，按照實(shí)際利率法確定每一會計(jì)期間應(yīng)攤銷的折價(jià)或溢價(jià)金額，調(diào)整每期利息金額。
實(shí)際利率法是根據(jù)借款實(shí)際利率計(jì)算其攤余折價(jià)或溢價(jià)或利息費(fèi)用的方法。其中實(shí)際利率是借款在預(yù)期存續(xù)期間的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該借款當(dāng)前賬面價(jià)值所使用的利率。
19、生物資產(chǎn)
公司本報(bào)告期內(nèi)不涉及生物資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)會計(jì)核算。
20、油氣資產(chǎn)
公司本報(bào)告期內(nèi)不涉及油氣資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)會計(jì)核算。
21、無形資產(chǎn)
（1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測試
1、無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法
本公司無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。購入的無形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款和相關(guān)支出作為實(shí)際成本。投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值確定實(shí)際成本，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的，按公允價(jià)值確定實(shí)際成本。自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本為達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的支出總額。
本公司無形資產(chǎn)后續(xù)計(jì)量，分別為：①使用壽命有限無形資產(chǎn)采用直線法攤銷，并在年度終了，對無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，如與原先估計(jì)數(shù)存在差異的，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。②使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進(jìn)行復(fù)核，當(dāng)有確鑿證據(jù)表明其使用壽命是有限的，則估計(jì)其使用壽命，按直線法進(jìn)行攤銷。
2、使用壽命有限的無形資產(chǎn)使用壽命估計(jì)
本公司對使用壽命有限的無形資產(chǎn)，估計(jì)其使用壽命時(shí)通常考慮以下因素：①運(yùn)用該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品通常的壽命周期、可獲得的類似資產(chǎn)使用壽命的信息；②技術(shù)、工藝等方面的現(xiàn)階段情況及對未來發(fā)展趨勢的估計(jì)；③以該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供勞務(wù)的市場需求情況；④現(xiàn)在或潛在的競爭者預(yù)期采取的行動；⑤為維持該資產(chǎn)帶來經(jīng)濟(jì)利益能力的預(yù)期維護(hù)支出，以及公司預(yù)計(jì)支付有關(guān)支出的能力；⑥對該資產(chǎn)控制期限的相關(guān)法律規(guī)定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；⑦與公司持有其他資產(chǎn)使用壽命的關(guān)聯(lián)性等。
3、使用壽命不確定的判斷依據(jù)
本公司將無法預(yù)見該資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限，或使用期限不確定等無形資產(chǎn)確定為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。
使用壽命不確定的判斷依據(jù)：①來源于合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利，但合同規(guī)定或法律規(guī)定無明確使用年限；②綜合同行業(yè)情況或相關(guān)專家論證等，仍無法判斷無形資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限。
每年年末，對使用壽命不確定無形資產(chǎn)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，主要采取自下而上的方式，由無形資產(chǎn)使用相關(guān)部門進(jìn)行基礎(chǔ)復(fù)核，評價(jià)使用壽命不確定判斷依據(jù)是否存在變化等確定。
4、鋰礦采選業(yè)采礦權(quán)的后續(xù)計(jì)量
公司鋰礦采選涉及的采礦權(quán)證費(fèi)用，取得的采礦權(quán)證費(fèi)用按產(chǎn)量法攤銷，即按年采礦權(quán)證載明儲量計(jì)算每噸原礦應(yīng)分擔(dān)的采礦權(quán)證費(fèi)用，按每月產(chǎn)出的原礦數(shù)量計(jì)入當(dāng)月原礦生產(chǎn)成本。
（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計(jì)政策
內(nèi)部研開項(xiàng)目的研究階段和開發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn)，以及開發(fā)階段支出資本化的具體條件
內(nèi)部研發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)：（1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；（2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；（3）無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；（4）有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；（5）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
劃分內(nèi)部研發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開發(fā)階段的具體標(biāo)準(zhǔn)：為獲取新的技術(shù)和知識等進(jìn)行的有計(jì)劃的調(diào)查階段，應(yīng)確定為研究階段，該階段具有計(jì)劃性和探索性等特點(diǎn)；在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等階段，應(yīng)確定為開發(fā)階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點(diǎn)。
本公司將開發(fā)階段借款費(fèi)用符合資本化條件的予以資本化，計(jì)入內(nèi)部研發(fā)項(xiàng)目資本化成本。
22、長期資產(chǎn)減值
本公司長期資產(chǎn)主要指長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、采用成本模式計(jì)量的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、商譽(yù)等資產(chǎn)。
1、長期資產(chǎn)減值測試方法
資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司對長期資產(chǎn)檢查是否存在可能發(fā)生減值的跡象，當(dāng)存在減值跡象時(shí)應(yīng)進(jìn)行減值測試確認(rèn)其可收回金額，按賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)提減值準(zhǔn)備。
可收回金額按照長期資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與長期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之間孰高確定。長期資產(chǎn)的公允價(jià)值凈額是根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價(jià)格減去可直接歸屬于該長期資產(chǎn)處置費(fèi)用的金額確定。
本公司在確定公允價(jià)值時(shí)優(yōu)先考慮銷售協(xié)議價(jià)格，其次如不存在銷售協(xié)議價(jià)格但存在資產(chǎn)活躍市場或同行業(yè)類似資產(chǎn)交易價(jià)格，按照市場價(jià)格確定；如按照上述規(guī)定仍然無法可靠估計(jì)長期資產(chǎn)的公允價(jià)值，以長期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值作為其可收回金額。
本公司在確定長期資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)：①其現(xiàn)金流量分別根據(jù)資產(chǎn)持續(xù)使用過程中以及最終處置時(shí)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量進(jìn)行測算，主要依據(jù)公司管理層批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算或預(yù)測數(shù)據(jù)，以及預(yù)測期之后年份的合理增長率為基礎(chǔ)進(jìn)行最佳估計(jì)確定。預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量充分考慮歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)及外部環(huán)境因素的變化等確定。②其折現(xiàn)率根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債日與預(yù)測期間相同的國債或活躍市場上的高質(zhì)量公司債券的市場收益率確定。
2、長期資產(chǎn)減值的會計(jì)處理方法
本公司對長期資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)將長期資產(chǎn)賬面價(jià)值減記至可收
回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)長期資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備。相應(yīng)減值資產(chǎn)折舊或攤銷費(fèi)用在未來期間作相應(yīng)調(diào)整。減值損失一經(jīng)計(jì)提，在以后會計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。
3、商譽(yù)的減值測試方法及會計(jì)處理方法
本公司每年年末對商譽(yù)進(jìn)行減值測試，具體測試方法如下：
①先對不包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，確認(rèn)可收回金額，按資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合賬面價(jià)值與可收回金額孰低計(jì)提減值損失；②再對包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，確認(rèn)其可收回金額，按包括分?jǐn)偵套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合賬面價(jià)值與可收回金額孰低部分，首先抵減分?jǐn)傊临Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)之外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。
商譽(yù)減值會計(jì)處理方法：根據(jù)商譽(yù)減值測試結(jié)果，對各項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值的抵減，應(yīng)當(dāng)作為各單項(xiàng)資產(chǎn)包括商譽(yù)的減值損失處理，計(jì)入當(dāng)期損益。抵減后各項(xiàng)資產(chǎn)賬面價(jià)值不得低于該資產(chǎn)公允價(jià)值凈額、該資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值和零三者之中最高者。未能分?jǐn)偟臏p值損失在資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重進(jìn)行分配。
23、長期待攤費(fèi)用
本公司長期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項(xiàng)費(fèi)用，主要包括房屋裝修費(fèi)、鋰礦采選從籌建期或礦山開發(fā)階段在建工程轉(zhuǎn)入的長期待攤費(fèi)用等。長期待攤費(fèi)用按費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會計(jì)期間受益，則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
本公司鋰礦采選長期待攤費(fèi)用主要包括礦山草場補(bǔ)償費(fèi)、土地復(fù)墾費(fèi)、礦山設(shè)計(jì)評估費(fèi)、礦山土地租賃費(fèi)、礦山剝離費(fèi)等，其中礦山草場補(bǔ)償費(fèi)、土地復(fù)墾費(fèi)、礦山設(shè)計(jì)評估費(fèi)、礦山土地租賃費(fèi)按受益期限分期攤銷、礦山剝離費(fèi)是每年復(fù)工月份從在建工程－礦山剝離成本中將上年開工至本年開工前的全部剝離土層成本結(jié)轉(zhuǎn)增加，然后按年初原礦保有儲量平均分?jǐn)偱c累計(jì)的礦山剝離費(fèi)計(jì)算本年每噸原礦應(yīng)分?jǐn)偟膭冸x土層成本，后續(xù)每月按完工開采的原礦礦石量與每噸原礦應(yīng)分?jǐn)偟膭冸x土層成本計(jì)入當(dāng)期自制半成品原礦生產(chǎn)成本。
24、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計(jì)處理方法
在職工為其提供服務(wù)的會計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
（2）離職后福利的會計(jì)處理方法
根據(jù)本公司與職工就離職后福利達(dá)成的協(xié)議、制定章程或辦法等，將是否承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職福利計(jì)劃分類為設(shè)定提存計(jì)劃或設(shè)定受益計(jì)劃兩種類型。①設(shè)定提存計(jì)劃按照向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本；②設(shè)定受益計(jì)劃采用預(yù)期累計(jì)福利單位法進(jìn)行會計(jì)處理。具體為：本公司將根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)折合為離職時(shí)點(diǎn)的終值；之后歸屬于職工提供服務(wù)的期間，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
（3）辭退福利的會計(jì)處理方法
滿足辭退福利義務(wù)時(shí)將解除勞動關(guān)系給予的補(bǔ)償一次計(jì)入當(dāng)期損益。
（4）其他長期職工福利的會計(jì)處理方法
根據(jù)職工薪酬的性質(zhì)參照上述會計(jì)處理原則進(jìn)行處理。
25、預(yù)計(jì)負(fù)債
1、預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)
當(dāng)與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，且履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出，同時(shí)其金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)該義務(wù)為預(yù)計(jì)負(fù)債。
2、預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法
按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量，如所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同，最佳估計(jì)數(shù)按照該范圍內(nèi)的中間值確定；如涉及多個(gè)項(xiàng)目，按照各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定最佳估計(jì)數(shù)。
資產(chǎn)負(fù)債表日應(yīng)當(dāng)對預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，有確鑿證據(jù)表明該賬面價(jià)值不能真實(shí)反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)，應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)對該賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。
3、鋰礦采選土地復(fù)墾費(fèi)的計(jì)量方法
當(dāng)鋰礦開采完成以后需要對土地進(jìn)行復(fù)墾，按照國土資源局審批通過的土地復(fù)墾方案中土地復(fù)墾按現(xiàn)值計(jì)量確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，后續(xù)各資產(chǎn)負(fù)債表日按1年期定期存款利率作為折現(xiàn)率重新計(jì)量并增加預(yù)計(jì)負(fù)債的現(xiàn)值。
26、股份支付
無
27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具
無
28、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
固體礦產(chǎn)資源業(yè)
公司需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第2號――上市公司從事固體礦產(chǎn)資源相關(guān)業(yè)務(wù)》的披露要求
1、銷售商品
本公司銷售的商品在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，按從購貨方已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款的金額確認(rèn)銷售商品收入：①已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實(shí)施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計(jì)量；④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
本公司商品銷售收入有鋰精礦和鋰鹽產(chǎn)品銷售收入、電池類設(shè)備銷售收入、智能電子書包銷售收入、鋰電池系統(tǒng)銷售收入，具體收入確認(rèn)原則如下：
（1）本公司在確認(rèn)鋰精礦產(chǎn)品銷售收入時(shí)，與購貨方對售出商品的收發(fā)貨數(shù)量和金額進(jìn)行確認(rèn)，雙方對鋰精礦的干濕重（即水份含量）、品位、金屬量進(jìn)行過磅和樣品抽取分析，以雙方簽訂商品結(jié)算單和鋰精礦分析對照表進(jìn)行銷售結(jié)算數(shù)量的確認(rèn)。
（2）本公司在確認(rèn)鋰鹽產(chǎn)品銷售的收入時(shí)，與購貨方對售出商品的收發(fā)貨數(shù)量進(jìn)行確認(rèn)，依據(jù)雙方簽定的銷售合同單價(jià)確認(rèn)收入。
（3）本公司在確認(rèn)電池類設(shè)備銷售收入時(shí)，與購貨方對售出商品的收發(fā)貨數(shù)量和金額進(jìn)行確認(rèn)，依據(jù)合同在安裝、調(diào)試驗(yàn)收后分階段確認(rèn)收入。
（4）本公司在確認(rèn)電子書包銷售收入時(shí)，與購貨方對售出的商品的收發(fā)貨數(shù)量和金額進(jìn)行確認(rèn)，并經(jīng)客戶對產(chǎn)品的規(guī)格、型號等驗(yàn)收確認(rèn)無誤后確認(rèn)收入。
（5）本公司在確認(rèn)鋰電池系統(tǒng)銷售收入時(shí)，與購貨方對售出的商品的收發(fā)貨數(shù)量和金額進(jìn)行確認(rèn)，并經(jīng)客戶對產(chǎn)品的規(guī)格、型號等驗(yàn)收確認(rèn)無誤后確認(rèn)收入。
2、提供勞務(wù)
在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入。本公司根據(jù)實(shí)際成本占預(yù)計(jì)總成本的比例確定完工進(jìn)度，在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)的，分別下列情況處理：①已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)模凑找呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；②已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。
3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
本公司在讓渡資產(chǎn)使用權(quán)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入。
29、政府補(bǔ)助
（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計(jì)處理方法
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)沖減相關(guān)資產(chǎn)的賬面價(jià)值或確認(rèn)為遞延收益。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益的，應(yīng)當(dāng)在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)按照合理、系統(tǒng)的方法分期計(jì)入損益。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
相關(guān)資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束前被出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或發(fā)生毀損的，應(yīng)當(dāng)將尚未分配的相關(guān)遞延收益余額轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置當(dāng)期的損益。
（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計(jì)處理方法
與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)分情況按照以下規(guī)定進(jìn)行會計(jì)處理：
1、用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間，計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本;
2、用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益或沖減相關(guān)成本。
與企業(yè)日常活動相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用。與企業(yè)日常活動無關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)計(jì)入營業(yè)外收支。
30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債的確認(rèn)：
1、根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，確定該計(jì)稅基礎(chǔ)為其差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。
2、遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前會計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。
如未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。
3、對與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非本公司能夠控制暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。對與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額時(shí)，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。
31、租賃
（1）經(jīng)營租賃的會計(jì)處理方法
（1）公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期間內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分?jǐn)偅?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。
（2）公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期間內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅_認(rèn)為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較大的，則予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與租賃收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期收益。公司承擔(dān)了應(yīng)由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分?jǐn)偂?
（2）融資租賃的會計(jì)處理方法
公司本報(bào)告期不涉及融資租賃相關(guān)的會計(jì)核算。
32、其他重要的會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)
1、鋰礦采選安全生產(chǎn)費(fèi)的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)與后續(xù)列支
本公司安全生產(chǎn)費(fèi)按金屬露天礦山每噸5元標(biāo)準(zhǔn)與原礦產(chǎn)量和四等及五等尾礦庫每噸1.5元標(biāo)準(zhǔn)與尾礦量按月分別進(jìn)行提取，成本均計(jì)入當(dāng)月選礦生產(chǎn)成本，后續(xù)按《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》中非煤礦山開采企業(yè)安全費(fèi)用使用范圍直接列支安全生產(chǎn)費(fèi)。公司礦山企業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)、停產(chǎn)、停業(yè)或者解散的，將安全費(fèi)用結(jié)余轉(zhuǎn)入礦山閉坑安全保障基金，用于礦山閉坑、尾礦庫閉庫后可能的危害治理和損失賠償。
2、鋰礦采選勘探支出的計(jì)量
本公司目前已取得采礦權(quán)證，明確了可采儲量，公司目前處于開發(fā)與生產(chǎn)階段，不涉及鋰礦采選勘探相關(guān)的支出。
3、鋰礦采選開發(fā)支出的計(jì)量
鋰礦采選開發(fā)支出是指取得探明礦區(qū)中的鋰礦而建造或更新井及相關(guān)設(shè)施的活動所發(fā)生的支出，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其用途分別予以資本化，作為鋰礦開發(fā)形成的相關(guān)設(shè)施的成本在在建工程核算，在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)或長期待攤費(fèi)用。
鋰礦開發(fā)形成的相關(guān)設(shè)施的成本主要包括鋰礦擴(kuò)產(chǎn)與技改相關(guān)支出如下：
（1）前期準(zhǔn)備支出：包括前期研究、工程地質(zhì)調(diào)查、工程設(shè)計(jì)、確定采場、清理采場、修建道路等活動發(fā)生的支出；（2）設(shè)備購置和建造支出：設(shè)備包括采礦和選礦相關(guān)設(shè)備等，建造包括采礦平臺建造，土層剝離費(fèi)、采礦區(qū)道道建設(shè)等；
（3）購建提高采收率系統(tǒng)發(fā)生的支出：包括以提高采礦選礦加收率發(fā)生的各項(xiàng)采礦與選礦技改支出，主要涉及技改相關(guān)設(shè)備更新改造支出、技改科研、實(shí)驗(yàn)、試運(yùn)行等支出。
（4）購建礦區(qū)內(nèi)集輸設(shè)施、分離處理設(shè)施、計(jì)量設(shè)備、儲存設(shè)施、各種陸上電纜等發(fā)生的支出。
4、鋰礦采選維簡費(fèi)支出。
由于維簡費(fèi)主要用于煤礦生產(chǎn)企業(yè)，本公司暫不涉及鋰礦采選維簡費(fèi)計(jì)提。
33、重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更
（1）重要會計(jì)政策變更
√適用□不適用
會計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 備注
根據(jù)財(cái)務(wù)部頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第16號――政府補(bǔ)助》（財(cái)會 第六屆董事會第九次會議
[2017]15號）
根據(jù)財(cái)務(wù)部頒布的《增值稅會計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會[2016]22號） 第六屆董事會第九次會議
根據(jù)財(cái)務(wù)部頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第42號――持有待售的非流動 第六屆董事會第九次會議
資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》（財(cái)會〔2017〕13號）
1、涉及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第16號――政府補(bǔ)助》相關(guān)會計(jì)政策變更的影響：該變更從2017年6月12日起執(zhí)行。根據(jù)新準(zhǔn)則要求自2017年1月1日起，與企業(yè)日常經(jīng)營活動相關(guān)的政府補(bǔ)助核算并列報(bào)于新增利潤表項(xiàng)“其他收益”項(xiàng)目，不再于“營業(yè)外收入”科目核算與列報(bào)。
2、、涉及《增值稅會計(jì)處理規(guī)定》相關(guān)會計(jì)政策變更的影響：該變更從2016年5月1日起執(zhí)行。
（1）在“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下新增“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”、“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”明細(xì)核算科目，期末根據(jù)“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下的明細(xì)科目借方余額情況，在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動資產(chǎn)”項(xiàng)目列示
（2）“營業(yè)稅金及附加”核算科目名稱變更為“稅金及附加”。
3、涉及《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第42號――持有待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》相關(guān)會計(jì)政策變更的影響：該變更從2017年5月28日起執(zhí)行。該項(xiàng)變更不涉及以往年度的追溯調(diào)整，對當(dāng)期及前期列報(bào)的損益、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)不產(chǎn)生影響。
上述會計(jì)政策變更除上述變更影響外，不涉及以往年度的追溯調(diào)整，對當(dāng)期與前期列報(bào)的損益、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)不產(chǎn)生其它影響。
（2）重要會計(jì)估計(jì)變更
□適用√不適用
34、其他
六、稅項(xiàng)
1、主要稅種及稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì) 17%、13%、11%、6%、
增值稅 算銷項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額
部分為應(yīng)交增值稅 3%
消費(fèi)稅 無 無
城市維護(hù)建設(shè)稅 按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅額計(jì)繳 7%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25%、15%
教育費(fèi)附加 按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅額計(jì)繳 3%
個(gè)人所得稅 應(yīng)納稅所得額 七級累進(jìn)
資源稅 從價(jià)計(jì)征 4.5%
地方教育費(fèi)附加 按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅額計(jì)繳 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
東莞德瑞 15%
融達(dá)鋰業(yè) 15%
2、稅收優(yōu)惠
公司子公司甘孜州融達(dá)鋰業(yè)有限公司（以下簡稱“融達(dá)鋰業(yè)”）根據(jù)四川省康定縣國家稅務(wù)局于2012年6月29日印發(fā)的康國稅函【2012】10號《康定縣國家稅務(wù)局關(guān)于同意甘孜州融達(dá)鋰業(yè)有限公司享受西部大開發(fā)優(yōu)惠政策的批復(fù)》，自2011年1月1日至2020年12月31日可減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。
公司子公司東莞市德瑞精密設(shè)備有限公司（以下簡稱“東莞德瑞”）于2013年12月31日經(jīng)廣東省科學(xué)技術(shù)廳、廣東省財(cái)政廳、廣東省國家稅務(wù)局、廣東省地方稅務(wù)局認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》，國家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅；根據(jù)“粵科函高字[2013]1721號”文件，東莞德瑞享受高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策期限為2013年1月1日至2015年12月31日；2016年東莞德瑞已通過高新技術(shù)企業(yè)重新認(rèn)定，證書編號為GR201644001483，發(fā)證時(shí)間為2016年11月30日，有效期2016年11月30日至2019年11月30日。
3、其他
七、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 122,871.96 44,296.51
銀行存款 66,606,238.95 108,863,392.70
其他貨幣資金 22,576,000.00 681,000.00
合計(jì) 89,305,110.91 109,588,689.21
其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 0.00 0.00
其他說明
本報(bào)告期末，受限制的款項(xiàng)如下：
單位：元
2、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：無。
3、衍生金融資產(chǎn)
□適用√不適用
4、應(yīng)收票據(jù)
（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 23,648,177.01 34,662,506.53
合計(jì) 23,648,177.01 34,662,506.53
（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
（4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款金額
其他說明：無。
5、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià) 賬面價(jià)
金額 比例 金額 計(jì)提比 值 金額 比例 金額 計(jì)提比 值
例 例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 130,49 127,72 73,03
組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 100.00 2,770,3 100.00 1,342,9 71,692,6
7,049.5 2.12% 6,673.5 5,572 1.84%
備的應(yīng)收賬款 % 76.05 % 20.02 52.86
8 3 .88
130,49 127,72 73,03
合計(jì) 100.00 2,770,3 100.00 1,342,9 71,692,6
7,049.5 2.12% 6,673.5 5,572 1.84%
% 76.05 % 20.02 52.86
8 3 .88
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
其中：半年以內(nèi)（含半年） 88,360,377.81
半年至1年 38,609,715.85 386,097.16 1.00%
1年以內(nèi)小計(jì) 126,970,093.66 386,097.16 0.30%
2至3年 832,108.40 249,632.52 30.00%
3年以上 2,668,156.52 2,134,646.37 80.00%
3至4年 1,705,564.16 1,364,451.32 80.00%
4至5年 961,986.56 769,589.25 80.00%
5年以上 605.80 605.80 100.00%
合計(jì) 130,470,358.58 2,770,376.05 2.12%
確定該組合依據(jù)的說明：無。
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：無。
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額484,350.80元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式
無。
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
單位：元
項(xiàng)目 核銷金額
其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：
單位：元
單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)
交易產(chǎn)生
應(yīng)收賬款核銷說明：無。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
單位：元
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款
無。
（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
無。
其他說明：無。
6、預(yù)付款項(xiàng)
（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內(nèi) 9,615,952.73 95.51% 1,128,442.23 94.37%
1至2年 19,566.00 0.19% 76,533.02 1.70%
2至3年 88,783.02 0.88% 41,050.00 3.73%
3年以上 343,987.50 3.42% 20,800.18 0.20%
合計(jì) 10,068,289.25 -- 1,266,825.43 --
賬齡超過1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說明：無。
（2）按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況
單位：元
其他說明：無。
7、應(yīng)收利息
（1）應(yīng)收利息分類
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
（2）重要逾期利息
借款單位 期末余額 逾期時(shí)間 逾期原因 是否發(fā)生減值及其判
斷依據(jù)
其他說明：無。
8、應(yīng)收股利
（1）應(yīng)收股利
單位：元
項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
（2）重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利
單位：元
項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值及其判
斷依據(jù)
其他說明：無。
9、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià) 賬面價(jià)
金額 比例 金額 計(jì)提比 值 金額 比例 金額 計(jì)提比 值
例 例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 25,69
組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 7,700,7 100.00 299,84 7,400,8 100.00 217,497 25,475,2
3.89% 2,702 0.85%
備的其他應(yīng)收款 21.86 % 0.81 81.05 % .37 04.66
.03
25,69
合計(jì) 7,700,7 100.00 299,84 7,400,8 100.00 217,497 25,475,2
3.89% 2,702 0.85%
21.86 % 0.81 81.05 % .37 04.66
.03
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
其中：半年以內(nèi)（含半年） 2,205,404.58
半年至1年
1年以內(nèi)小計(jì) 2,205,404.58 0.00 0.00%
1至2年 359,544.31 35,954.43 10.00%
2至3年 170,393.89 51,118.17 30.00%
4至5年 90,292.46 72,233.97 80.00%
5年以上 140,534.24 140,534.24 100.00%
合計(jì) 2,966,169.48 299,840.81 10.11%
確定該組合依據(jù)的說明：無。
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
2017.6.30 2016.12.31
組合名稱
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（%） 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（%）
押金組合 4,734,552.38 3,167,631.42
合計(jì) 4,734,552.38 - 3,167,631.42 -
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額82,343.44元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式
無。
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
單位：元
項(xiàng)目 核銷金額
其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：無。
單位：元
單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)
交易產(chǎn)生
其他應(yīng)收款核銷說明：無。
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
員工借支 1,648,296.40 828,912.80
押金及保證金 4,734,552.38 3,167,631.42
其它往來款 1,317,873.08 21,696,157.81
合計(jì) 7,700,721.86 25,692,702.03
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末余 壞賬準(zhǔn)備期末余
額合計(jì)數(shù)的比例 額
第一名 投標(biāo)保證金 1,602,000.00 1-6個(gè)月 20.80%
第二名 施工建設(shè)保證金 754,365.00 1至2年 9.80%
第三名 政府補(bǔ)貼 640,315.32 半年內(nèi) 8.32%
第四名 押金 558,778.00 2-3年 7.26%
第五名 投標(biāo)保證金 500,000.00 1-6個(gè)月 6.49%
合計(jì) -- 4,055,458.32 -- 52.66%
（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
單位：元
單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡 預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、金額及依據(jù)
蕪湖經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展局 城鎮(zhèn)土地使用稅獎(jiǎng)勵(lì) 半年內(nèi) 2018年3月前，每半年或每年
640,315.32 年初支付一次
合計(jì) -- 640,315.32 -- --
備注：根據(jù)蕪湖市政府《蕪湖市人民政府關(guān)于調(diào)整市區(qū)城鎮(zhèn)土地使用稅財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)的通知》（蕪政秘〔2015〕123號）文件,截至2017年6月30日止，政府應(yīng)支付2017年上半年土地使用稅財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)640,315.32元。
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
其他說明：無。
10、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 14,051,956.69 2,013,977.17 12,037,979.52 11,853,949.33 2,013,977.17 9,839,972.16
在產(chǎn)品 37,842,330.08 37,842,330.08 14,196,464.06 14,196,464.06
庫存商品 22,713,567.11 22,713,567.11 13,220,444.31 13,220,444.31
周轉(zhuǎn)材料 913,139.38 913,139.38 741,753.43 741,753.43
發(fā)出商品 5,294,009.14 5,294,009.14 20,741,925.24 20,741,925.24
委托加工物資
合計(jì) 80,815,002.40 2,013,977.17 78,801,025.23 60,754,536.37 2,013,977.17 58,740,559.20
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求
否
（2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項(xiàng)目 期初余額 期末余額
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 2,013,977.17 2,013,977.17
合計(jì) 2,013,977.17 2,013,977.17
無。
（3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明
無。
（4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 金額
其他說明：
無。
11、劃分為持有待售的資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 公允價(jià)值 預(yù)計(jì)處置費(fèi)用 預(yù)計(jì)處置時(shí)間
其他說明：無。
12、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：無。
13、其他流動資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)交稅費(fèi) 1,561,683.21 1,561,683.21
留抵進(jìn)項(xiàng)稅 4,379,222.62 2,567,175.62
合計(jì) 5,940,905.83 4,128,858.83
其他說明：無。
14、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
可供出售權(quán)益工具： 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00
按公允價(jià)值計(jì)量的 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00
合計(jì) 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00 3,950,000.00
（2）期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
公允價(jià)值 3,950,000.00 3,950,000.00
（3）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資
被投資 單位持股 本期現(xiàn)
單位 期初 本期增 本期減 期末 期初 本期增 本期減 期末 金紅利
加 少 加 少 比例
（4）報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
（5）可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明
單位：元
可供出售權(quán)益 投資成本 期末公允價(jià)值 公允價(jià)值相對于 持續(xù)下跌時(shí) 已計(jì)提減值金 未計(jì)提減值原
工具項(xiàng)目 成本的下跌幅度 間（個(gè)月） 額 因
其他說明：公司可供出售金融資產(chǎn)是2016年12月31日出售子公司蕪湖天量30%股權(quán)后，剩余10%股權(quán)按公允價(jià)值重分類
計(jì)量產(chǎn)生，依據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第39號－公允價(jià)值計(jì)量及其應(yīng)用指南》規(guī)定，根據(jù)該出售30%股權(quán)成交價(jià)11,850,000.00元
計(jì)算，將剩余10%股權(quán)按公允價(jià)值計(jì)量為3,950,000.00元。
15、持有至到期投資
（1）持有至到期投資情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
（2）期末重要的持有至到期投資
單位：元
債券項(xiàng)目 面值 票面利率 實(shí)際利率 到期日
（3）本期重分類的持有至到期投資
其他說明：無。
16、長期應(yīng)收款
（1）長期應(yīng)收款情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目 折現(xiàn)率區(qū)間
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
（2）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款
（3）轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
其他說明：無。
17、長期股權(quán)投資
單位：元
本期增減變動
被投資 期初余 期末余 減值準(zhǔn)
追加 減少 權(quán)益法下 其他綜 其他權(quán) 宣告發(fā)放 計(jì)提 備期末
單位 額 確認(rèn)的投 合收益 現(xiàn)金股利 減值 其他 額 余額
投資 投資 資損益 調(diào)整 益變動 或利潤 準(zhǔn)備
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
其他說明：無。
18、投資性房地產(chǎn)
（1）采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)
□適用√不適用
（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)
□適用√不適用
（3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因
其他說明：無。
19、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 房屋及建筑 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計(jì)
一、賬面原值：
1.期初余額 112,554,060.68 42,803,757.80 8,970,369.61 7,970,519.03 172,298,707.12
2.本期增加金額 10,007,355.87 13,531,147.74 163,451.56 3,704,639.53 27,406,594.70
（1）購置 218,846.31 15,800.00 163,587.07 398,233.38
（2）在建工程轉(zhuǎn)入 104,062.50 104,062.50
（3）企業(yè)合并增加 10,007,355.87 13,208,238.93 147,651.56 3,541,052.46 26,904,298.82
3.本期減少金額 70,249.58 70,249.58
（1）處置或報(bào)廢 70,249.58 70,249.58
4.期末余額 122,561,416.55 56,264,655.96 9,133,821.17 11,675,158.56 199,635,052.24
二、累計(jì)折舊
1.期初余額 26,482,779.76 16,223,599.93 6,861,708.86 3,722,799.28 53,290,887.83
2.本期增加金額 4,576,018.83 7,935,598.26 471,423.07 745,403.74 13,728,443.90
（1）計(jì)提 2,237,972.74 1,777,370.98 383,551.39 201,723.20 4,600,618.31
（2）企業(yè)合并增加 2,338,046.09 6,158,227.28 87,871.68 543,680.54 9,127,825.59
3.本期減少金額 69,836.33 69,836.33
（1）處置或報(bào)廢 69,836.33 69,836.33
4.期末余額 31,058,798.59 24,089,361.86 7,333,131.93 4,468,203.02 66,949,495.40
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 6,767.10 6,767.10
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
（1）處置或報(bào)廢
4.期末余額 6,767.10 6,767.10
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 91,502,617.96 32,175,294.10 1,793,922.14 7,206,955.54 132,678,789.74
2.期初賬面價(jià)值 86,071,280.92 26,580,157.87 2,101,893.65 4,247,719.75 119,001,052.19
（2）暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注
（3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值
（5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
康定新天地房屋 1,235,571.23 產(chǎn)權(quán)證正在辦理中
其他說明：無。
20、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
融達(dá)鋰業(yè)擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 26,411,313.55 26,411,313.55 26,310,894.99 26,310,894.99
長和華鋰氫氧化鋰生
產(chǎn)線技改 303,087.80 303,087.80
長和華鋰碳酸鋰生產(chǎn)
線技改 1,365,747.32 1,365,747.32
東莞德瑞設(shè)備工程 63,732.37 63,732.37 64,743.58 64,743.58
融捷光電柔性電子顯
示屏及模組工程 11,228,786.96 11,228,786.96 817,205.85 817,205.85
合計(jì) 39,372,668.00 39,372,668.00 27,192,844.42 27,192,844.42
（2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動情況
單位：元
本期 工程 利息 其中：
本期 轉(zhuǎn)入 本期 累計(jì) 資本 本期 本期
項(xiàng)目名 預(yù)算 期初 增加 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 資金
稱 數(shù) 余額 金額 資產(chǎn) 減少 余額 占預(yù) 進(jìn)度 計(jì)金 資本 資本 來源
金額 金額 算比 額 化金 化率
例 額
融達(dá)鋰 369, 項(xiàng)目
26,31 26,411
業(yè)擴(kuò)產(chǎn) 000, 100,41 34.31 施工 其他
0,894. ,313.5
項(xiàng)目 000. 8.56 %中
99 5
00
融捷光
電柔性 項(xiàng)目
電子顯 10,411 11,228
817,2 施工 其他
示屏及 ,581.1 ,786.9
05.85 中
模組工 1 6
程
369,
27,12 10,511 37,640
合計(jì) 000,
8,100. ,999.6 ,100.5 -- -- --
000.
84 7 1
00
（3）本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況
單位：元
項(xiàng)目 本期計(jì)提金額 計(jì)提原因
其他說明：無。
21、工程物資
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
工程材料 33,324.79
合計(jì) 33,324.79
其他說明：本期增加長和華鋰工程材料33324.79元。
22、固定資產(chǎn)清理
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：無。
23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
（1）采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
（2）采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
□適用√不適用
24、油氣資產(chǎn)
□適用√不適用
25、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 軟件使用權(quán) 采礦權(quán) 合計(jì)
一、賬面原值
1.期初余額 32,046,270.24 4,560,400.00 1,274,909.11 217,962,700.00 255,844,279.35
2.本期增加金額 4,477,797.85 8,034.19 4,485,832.04
（1）購置
（2）內(nèi)部研發(fā)
（3）企業(yè)合并增加 4,477,797.85 8,034.19 4,485,832.04
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 36,524,068.09 4,560,400.00 1,282,943.30 217,962,700.00 260,330,111.39
二、累計(jì)攤銷
1.期初余額 1,807,916.99 2,280,200.00 1,101,609.97 17,576,318.98 22,766,045.94
2.本期增加金額 1,204,320.31 456,040.00 31,592.62 1,691,952.93
（1）計(jì)提 351,991.25 456,040.00 27,240.74 835,271.99
（2）企業(yè)合并增加 852,329.06 4,351.88 856,680.94
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 3,012,237.30 2,736,240.00 1,133,202.59 17,576,318.98 24,457,998.87
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 33,511,830.79 1,824,160.00 149,740.71 200,386,381.02 235,872,112.52
2.期初賬面價(jià)值 30,238,353.25 2,280,200.00 173,299.14 200,386,381.02 233,078,233.41
本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.00%。
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
其他說明：無。
26、開發(fā)支出
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
其他說明：無。
27、商譽(yù)
（1）商譽(yù)賬面原值
單位：元
被投資單位名稱或 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
形成商譽(yù)的事項(xiàng)
融達(dá)鋰業(yè) 7,103,962.95 7,103,962.95
東莞德瑞 133,712,985.07 133,712,985.07
長和華鋰 1,358,870.21 1,358,870.21
合計(jì) 140,816,948.02 1,358,870.21 142,175,818.23
（2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備
單位：元
被投資單位名稱或形 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
成商譽(yù)的事項(xiàng)
說明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法：
其他說明：
2009年12月，公司受讓融達(dá)鋰業(yè)51.00%的股權(quán)，形成非同一控制下的控股合并，確認(rèn)商譽(yù)7,103,962.95元；
2014年6月，公司受讓東莞德瑞65.00%股權(quán)，形成非同一控制下的控股合并，確認(rèn)商譽(yù)133,712,985.07元；
2017年5月，公司受讓長和華鋰42.00%股權(quán)，形成非同一控制下的控股合并，確認(rèn)商譽(yù)1,358,870.21元。
截至2017年6月30日，本公司商譽(yù)賬面價(jià)值占?xì)w屬于母公司所有者權(quán)益比例19.38%。
28、長期待攤費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
礦山草場補(bǔ)償費(fèi)（融達(dá)鋰業(yè)） 4,719,356.04 136,135.26 4,583,220.78
礦山設(shè)計(jì)評估費(fèi)（融達(dá)鋰業(yè)） 2,888,077.43 518,867.91 95,731.32 3,311,214.02
礦山剝離費(fèi)（融達(dá)鋰業(yè)） 17,714,629.65 17,714,629.65
預(yù)計(jì)環(huán)境保護(hù)支出（融達(dá)鋰業(yè)） 969,475.23 27,965.64 941,509.59
土地補(bǔ)償費(fèi)（融達(dá)鋰業(yè)）
房屋裝修（融達(dá)鋰業(yè)） 531,781.35 174,880.79 356,900.56
水土保持費(fèi)（融達(dá)鋰業(yè)） 1,086,580.16 21,375.36 1,065,204.80
辦公室裝修費(fèi)（公司） 430,857.37 64,544.14 366,313.23
裝修費(fèi)（蕪湖方舟） 14,612.40 2,138.40 12,474.00
廠房裝修（東莞德瑞） 210,000.00 30,000.00 180,000.00
鋰鹽生產(chǎn)安評與維修（長和華鋰） 59,584.78 4,709.33 54,875.45
合計(jì) 28,565,369.63 578,452.69 557,480.24 28,586,342.08
其他說明：本期合并增加長和華鋰長期待攤費(fèi)用項(xiàng)目－鋰鹽生產(chǎn)安評與維修59584.78元。
29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5,090,961.15 1,172,476.49 3,581,161.64 802,428.11
內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤
可抵扣虧損 206,792,667.16 41,547,456.38 196,533,543.50 40,006,493.79
合計(jì) 211,883,628.31 42,719,932.87 200,114,705.14 40,808,921.90
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債
非同一控制企業(yè)合并
資產(chǎn)評估增值 1,824,160.00 273,624.00 2,280,200.00 342,030.00
資產(chǎn)攤銷差異 34,907,653.94 5,236,148.09 32,290,082.87 4,843,512.44
合計(jì) 36,731,813.94 5,509,772.09 34,570,282.87 5,185,542.44
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù) 抵銷后遞延所得稅資 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù) 抵銷后遞延所得稅資
債期末互抵金額 產(chǎn)或負(fù)債期末余額 債期初互抵金額 產(chǎn)或負(fù)債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 42,719,932.87 40,808,921.90
遞延所得稅負(fù)債 5,509,772.09 5,185,542.44
（4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時(shí)性差異
可抵扣虧損 4,379,437.59 4,324,642.95
合計(jì) 4,379,437.59 4,324,642.95
（5）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備注
2018 1,062,377.54 1,062,377.54
2019 1,711,515.29 1,711,515.29
2020 1,441,666.56 1,441,666.56
2021 109,083.56 109,083.56
2022 54,794.64
合計(jì) 4,379,437.59 4,324,642.95 --
其他說明：無。
30、其他非流動資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)付土地款 9,200,000.00 9,200,000.00
預(yù)付工程款 4,098,615.18 4,836,807.53
合計(jì) 13,298,615.18 14,036,807.53
其他說明：無。
31、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
短期借款分類的說明：無。
（2）已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
單位：元
借款單位 期末余額 借款利率 逾期時(shí)間 逾期利率
其他說明：無。
32、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：無。
33、衍生金融負(fù)債
□適用√不適用
34、應(yīng)付票據(jù)
單位：元
種類 期末余額 期初余額
本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0元。
35、應(yīng)付賬款
（1）應(yīng)付賬款列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
1年以下的應(yīng)付賬款 53,349,983.43 32,325,421.14
1年以上的應(yīng)付賬款 7,632,187.93 11,989,141.27
合計(jì) 60,982,171.36 44,314,562.41
（2）賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
單位1 1,079,000.00 合同執(zhí)行中
單位2 1,000,000.00 合同執(zhí)行中
單位3 974,400.00 合同執(zhí)行中
單位4 782,035.05 合同執(zhí)行中
單位5 476,132.80 合同執(zhí)行中
合計(jì) 4,311,567.85 --
其他說明：無。
36、預(yù)收款項(xiàng)
（1）預(yù)收款項(xiàng)列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
1年以下的預(yù)收款項(xiàng) 14,965,363.95 9,181,700.00
1年以上的預(yù)收款項(xiàng)
合計(jì) 14,965,363.95 9,181,700.00
（2）賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
（3）期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況
單位：元
項(xiàng)目 金額
其他說明：無。
37、應(yīng)付職工薪酬
（1）應(yīng)付職工薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 6,302,858.54 20,528,415.78 21,593,414.07 5,237,860.25
二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 1,027,527.55 1,027,527.55
合計(jì) 6,302,858.54 21,555,943.33 22,620,941.62 5,237,860.25
（2）短期薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 6,189,282.95 19,045,692.17 20,110,690.46 5,124,284.66
2、職工福利費(fèi) 530,776.51 530,776.51
3、社會保險(xiǎn)費(fèi) 464,444.30 464,444.30
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 377,134.27 377,134.27
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 61,244.18 61,244.18
生育保險(xiǎn)費(fèi) 26,065.85 26,065.85
4、住房公積金 436,963.00 436,963.00
5、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 113,575.59 50,539.80 50,539.80 113,575.59
合計(jì) 6,302,858.54 20,528,415.78 21,593,414.07 5,237,860.25
（3）設(shè)定提存計(jì)劃列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 989,578.43 989,578.43
2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 37,949.12 37,949.12
合計(jì) 1,027,527.55 1,027,527.55
其他說明：無。
38、應(yīng)交稅費(fèi)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅 1,293,835.86 2,491,342.99
企業(yè)所得稅 164,496.09 1,419,416.17
個(gè)人所得稅 668,254.01 512,544.15
城市維護(hù)建設(shè)稅 90,396.12 177,938.39
教育費(fèi)附加 39,187.23 75,207.85
地方教育附加 26,124.78 50,138.56
堤圍防護(hù)費(fèi)
礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi) 1,246,481.04 1,246,481.04
印花稅 71,221.99 18,978.81
其他稅費(fèi) 287,739.06 394,458.28
合計(jì) 3,887,736.18 6,386,506.24
其他說明：無。
39、應(yīng)付利息
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
重要的已逾期未支付的利息情況：
單位：元
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說明：無。
40、應(yīng)付股利
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
普通股股利 10,500,000.00
合計(jì) 10,500,000.00
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因：無。
41、其他應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
購買股權(quán)款項(xiàng) 23,675,000.00
其他往來 5,508,746.25 3,574,891.60
股東補(bǔ)償金 9,299,103.76
合計(jì) 38,482,850.01 3,574,891.60
（2）賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
其他說明：無。
42、劃分為持有待售的負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：無。
43、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：無。
44、其他流動負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
應(yīng)付費(fèi)用 60,451.64 446,584.33
合計(jì) 60,451.64 446,584.33
短期應(yīng)付債券的增減變動：
單位：元
債券名 發(fā)行日 債券期 發(fā)行金 期初余 本期發(fā) 按面值 溢折價(jià) 本期償 期末余
稱 面值 期 限 額 額 行 計(jì)提利 攤銷 還 額
息
其他說明：無。
45、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
長期借款分類的說明：無。
其他說明，包括利率區(qū)間：無。
46、應(yīng)付債券
（1）應(yīng)付債券
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
（2）應(yīng)付債券的增減變動（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）
單位：元
（3）可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說明
（4）劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
單位：元
發(fā)行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末
金融工具 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值
其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明：無。
其他說明：無。
47、長期應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：無。
48、長期應(yīng)付職工薪酬
（1）長期應(yīng)付職工薪酬表
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
（2）設(shè)定受益計(jì)劃變動情況
設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值：
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
計(jì)劃資產(chǎn)：
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債（凈資產(chǎn)）
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
設(shè)定受益計(jì)劃的內(nèi)容及與之相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、對公司未來現(xiàn)金流量、時(shí)間和不確定性的影響說明：無。
設(shè)定受益計(jì)劃重大精算假設(shè)及敏感性分析結(jié)果說明：無。
其他說明：無。
49、專項(xiàng)應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
其他說明：無。
50、預(yù)計(jì)負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額 形成原因
其他 子公司融達(dá)鋰業(yè)完成礦山開
1,593,589.67 1,571,975.01 采后預(yù)計(jì)環(huán)境復(fù)原支出
合計(jì) 1,593,589.67 1,571,975.01 --
其他說明，包括重要預(yù)計(jì)負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計(jì)說明：無。
51、遞延收益
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補(bǔ)助 45,410,000.00 45,410,000.00 詳見其他說明
合計(jì) 45,410,000.00 45,410,000.00 --
涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：
單位：元
負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增 本期計(jì)入營業(yè) 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與
補(bǔ)助金額 外收入金額 收益相關(guān)
東莞德市財(cái)政局東城
分局撥付的東城科技 160,000.00 160,000.00 與收益相關(guān)
項(xiàng)目研發(fā)補(bǔ)助款
固定資產(chǎn)投資補(bǔ)貼（蕪 與資產(chǎn)相關(guān)
湖光電） 25,000,000.00 25,000,000.00
示范工程財(cái)政撥款（融 與資產(chǎn)相關(guān)
達(dá)鋰業(yè)） 20,250,000.00 20,250,000.00
合計(jì) 45,410,000.00 45,410,000.00 --
其他說明：
（1）根據(jù)《東城街道關(guān)于促進(jìn)企業(yè)科技創(chuàng)新的獎(jiǎng)勵(lì)辦法》（東城府〔2015〕29號），子公司東莞德瑞收到軟包裝動力鋰電池封裝、注液、化成、成型一體化高速柔性生成線2016年至2017年研發(fā)補(bǔ)助款，其中16萬元涉及2017年研發(fā)補(bǔ)助項(xiàng)目完成后結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。
（2）根據(jù)開財(cái)字【2016】143號《關(guān)于撥付專項(xiàng)財(cái)政性資金的通知》，子公司蕪湖光電蕪湖光電收到與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助2500萬元。
（3）根據(jù)甘財(cái)投【2011】120號《關(guān)于下達(dá)2011年資源枯竭型城市礦山地質(zhì)環(huán)境治理重點(diǎn)工程項(xiàng)目等中央財(cái)政專項(xiàng)資金支出預(yù)算的通知》，子公司融達(dá)鋰業(yè)收到與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助1500萬元。根據(jù)川財(cái)建【2013】298號《省財(cái)政廳、省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會關(guān)于下達(dá)2013年第二批省級技術(shù)改造項(xiàng)目資金和提前安排省級技術(shù)改造項(xiàng)目資金的通知》，子公司融達(dá)鋰業(yè)收到與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助540萬元。2015年轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入15萬元。
52、其他非流動負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
其他說明：無。
53、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
股份總數(shù) 259,655,203.00 259,655,203.00
其他說明：無。
54、其他權(quán)益工具
（1）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況
無。
（2）期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表
單位：元
發(fā)行在外的 期初 本期增加 本期減少 期末
金融工具 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值
其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關(guān)會計(jì)處理的依據(jù)：無。
其他說明：無。
55、資本公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 505,927,574.84 906,757.37 505,020,817.47
其他資本公積 5,909,297.94 5,909,296.94
合計(jì) 511,836,871.78 906,757.37 510,930,114.41
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
本期資本公積減少906,757.37元，系公司在2017年5月31日完成并購長和華鋰42%控股權(quán)形成非同一控制下企業(yè)合并后，子公司融達(dá)鋰業(yè)于2017年6月30日完成繼續(xù)購買子公司長和華鋰少數(shù)股東擁有的38%股權(quán)，按企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第33號－合并財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)定，在合并報(bào)表中，因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額調(diào)整資本公積（股本溢價(jià))，相關(guān)計(jì)算過程如下：
交易日確認(rèn)資本公積=新取得38%股權(quán)的長期股權(quán)投資成本22,490,000.00元-被購買方(長和華鋰)自購買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)價(jià)值56,798,006.92元*38%（新增持股比例）=906,757.37元。
56、庫存股
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無。
57、其他綜合收益
單位：元
本期發(fā)生額
項(xiàng)目 期初余額 稅后歸 期末余
本期所得稅前 減：前期計(jì)入其他綜 減：所得 稅后歸屬 屬于少 額
發(fā)生額 合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 稅費(fèi)用 于母公司 數(shù)股東
其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整：無。
58、專項(xiàng)儲備
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產(chǎn)費(fèi) 826,061.04 36,777.30 789,283.74
合計(jì) 826,061.04 36,777.30 789,283.74
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：子公司融達(dá)鋰業(yè)本期安全生產(chǎn)費(fèi)使用36,777.30元。
59、盈余公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 14,035,469.06 14,035,469.06
合計(jì) 14,035,469.06 14,035,469.06
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無。
60、未分配利潤
單位：元
項(xiàng)目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤 -52,414,636.33 -57,720,081.91
調(diào)整后期初未分配利潤 -52,414,636.33 -57,720,081.91
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 627,333.53 5,305,445.58
期末未分配利潤 -51,787,302.80 -52,414,636.33
調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)：
（1）由于《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0.00元。
（2）由于會計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。
（3）由于重大會計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤0.00元。
（4）由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。
（5）其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤0.00元。
61、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 93,762,560.02 64,711,510.30 86,992,438.08 51,877,197.46
其他業(yè)務(wù) 408,698.41 224,018.16 226,372.55 186,631.53
合計(jì) 94,171,258.43 64,935,528.46 87,218,810.63 52,063,828.99
62、稅金及附加
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護(hù)建設(shè)稅 568,115.60 386,098.58
教育費(fèi)附加 243,327.68 165,272.41
土地使用稅 640,315.32 213,438.44
車船使用稅 3,000.00
印花稅 89,663.18
營業(yè)稅 17,450.00
地方教育附加 162,218.43 110,181.61
調(diào)控基金
其他
合計(jì) 1,706,640.21 892,441.04
其他說明：無。
63、銷售費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
運(yùn)儲費(fèi) 190,009.45 489,850.84
職工工資 4,723,097.72 1,874,538.35
招投標(biāo)咨詢費(fèi)
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 306,112.61 142,489.33
差旅費(fèi) 779,227.68 444,389.68
辦公費(fèi) 22,749.73 30,648.97
車輛使用費(fèi) 1,083.00
其他 158,738.61 186,561.09
傭金（代理費(fèi)） 1,217,037.99
房租 168,532.51
合計(jì) 6,348,468.31 4,386,599.25
其他說明：無。
64、管理費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工工資 8,202,129.44 8,344,362.61
研究開發(fā)費(fèi) 6,508,479.43 4,898,053.42
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 64,697.70 80,344.50
車輛使用費(fèi) 414,806.11 348,628.91
差旅費(fèi) 323,918.01 517,232.24
折舊費(fèi) 1,233,979.00 898,761.94
堤圍防護(hù)費(fèi) 51,609.19
房屋租賃費(fèi) 2,061,164.49 1,965,641.24
勞動保險(xiǎn)費(fèi) 626,860.15 324,599.21
辦公費(fèi) 209,739.54 491,935.68
停工費(fèi)用 5,332,331.40 6,490,134.81
其他 206,470.91 1,569,893.60
董事會經(jīng)費(fèi) 352,433.00 665,893.74
聘請中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 298,648.49 186,891.35
職工福利費(fèi) 815,425.54 482,080.83
服務(wù)費(fèi) 431,015.29 584,349.51
稅費(fèi) 330,456.01
無形資產(chǎn)攤銷 530,257.83 456,040.00
合計(jì) 27,612,356.33 28,686,908.79
其他說明：無。
65、財(cái)務(wù)費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 117,422.78 563,696.74
減：利息收入 980,161.62 879,069.14
加：匯兌損失 93.50
減：匯兌收益 59,626.01 4,266.45
手續(xù)費(fèi)用 21,905.39 114,061.16
其他 23,228.37 -24,969.21
合計(jì) -877,137.59 -230,546.90
其他說明：無。
66、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 566,694.24 -43,084.19
合計(jì) 566,694.24 -43,084.19
其他說明：無。
67、公允價(jià)值變動收益
單位：元
產(chǎn)生公允價(jià)值變動收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
其他說明：無。
68、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 896,303.69
短期投資理財(cái)收益 474,265.75 61,424.66
合計(jì) 474,265.75 957,728.35
其他說明：主要是母公司與蕪湖光電購買銀行短期保型投資理財(cái)產(chǎn)品收益。
69、其他收益
單位：元
產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
軟件產(chǎn)品即征即退增值稅 3,986,326.51 0.00
70、營業(yè)外收入
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額
非流動資產(chǎn)處置利得合計(jì) 5,000.00
其中：固定資產(chǎn)處置利得 5,000.00
政府補(bǔ)助 6,471,050.00 4,161,368.52 6,471,050.00
其他 36,492.02 223,149.85 36,492.02
合計(jì) 6,507,542.02 4,389,518.37 6,507,542.02
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：
單位：元
發(fā)放 補(bǔ)貼是否 是否特 本期發(fā)生 上期發(fā)生 與資產(chǎn)相
補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 原因 性質(zhì)類型 影響當(dāng)年 殊補(bǔ)貼 金額 金額 關(guān)/與收益
盈虧 相關(guān)
因從事國家鼓勵(lì)和
增值稅即 東莞國家 扶持特定行業(yè)、產(chǎn) 與收益相
補(bǔ)助 業(yè)而獲得的補(bǔ)助 是 否 3,089,572.
征即退 稅務(wù)局 （按國家級政策規(guī) 52關(guān)
定依法取得）
城鎮(zhèn)土地 蕪湖經(jīng)濟(jì) 因符合地方政府招
使用稅財(cái) 開發(fā)區(qū)財(cái) 獎(jiǎng)勵(lì) 商引資等地方性扶是 否 與收益相
持政策而獲得的補(bǔ) 640,300.00 關(guān)
政獎(jiǎng)勵(lì) 政局 助
首臺套獎(jiǎng) 東莞市經(jīng) 因研究開發(fā)、技術(shù) 與收益相
濟(jì)和信息 獎(jiǎng)勵(lì) 更新及改造等獲得是 否 4,618,700.
勵(lì)款 化局 的補(bǔ)助 00 關(guān)
因符合地方政府招
ISO認(rèn)證 東莞市商 補(bǔ)助 商引資等地方性扶是 否 與收益相
財(cái)政補(bǔ)貼 務(wù)局 持政策而獲得的補(bǔ) 9,150.00 關(guān)
助
研發(fā)投入 廣東省財(cái) 因研究開發(fā)、技術(shù) 與收益相
補(bǔ)助資金 政廳 補(bǔ)助 更新及改造等獲得是 否 602,900.00 533,596.00關(guān)
的補(bǔ)助
東莞市財(cái) 因研究開發(fā)、技術(shù) 與收益相
研發(fā)補(bǔ)助 政局 補(bǔ)助 更新及改造等獲得是 否 53,000.00關(guān)
的補(bǔ)助
福建省經(jīng) 因研究開發(fā)、技術(shù) 與收益相
研發(fā)補(bǔ)助 貿(mào)委 補(bǔ)助 更新及改造等獲得 否 600,000.00 485,200.00關(guān)
的補(bǔ)助
合計(jì) 6,471,050. 4,161,368.
-- -- -- -- -- --
00 52
其他說明：無。
71、營業(yè)外支出
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額
非流動資產(chǎn)處置損失合計(jì) 413.25 57,882.41 413.25
其中：固定資產(chǎn)處置損失 413.25 57,882.41 413.25
對外捐贈 2,000.00
滯納金 13,425.28 4,751.44 13,425.28
其他
合計(jì) 13,838.53 64,633.85 13,838.53
其他說明：無。
72、所得稅費(fèi)用
（1）所得稅費(fèi)用表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 1,303,423.34 2,964,118.22
遞延所得稅費(fèi)用 -1,361,273.11 -3,359,451.75
合計(jì) -57,849.77 -395,333.53
（2）會計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額
利潤總額 4,833,004.22
按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 1,208,251.04
子公司適用不同稅率的影響 -448,127.56
調(diào)整以前期間所得稅的影響
非應(yīng)稅收入的影響
不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 6,696.60
使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 10,617.82
本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣
虧損的影響 10,617.81
研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除 -835,287.67
居民企業(yè)之間的股息、紅利權(quán)益性免稅收益的影響
所得稅費(fèi)用 -57,849.77
其他說明：無。
73、其他綜合收益
詳見附注。
74、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收回保證金 345,500.00
收到政府補(bǔ)助 5,830,750.00 748,200.00
收到存款利息 423,007.52 386,312.94
往來款及其他 23,183,408.18 3,531,949.47
合計(jì) 29,782,665.70 4,666,462.41
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：無。
（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用 9,257,128.24 8,292,785.01
支付的保證金 3,662,000.00 1,578,836.18
支付的往來款及其他 3,489,360.29 2,112,522.43
合計(jì) 16,408,488.53 11,984,143.62
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：無。
（3）收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：
（4）支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
處置子公司股權(quán)現(xiàn)金凈額 1,796,790.37
購買短期理財(cái) 22,000,000.00
合計(jì) 22,000,000.00 1,796,790.37
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：無。
（5）收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
政府產(chǎn)業(yè)扶持資金 38,677,440.00
業(yè)績承諾補(bǔ)償金 9,292,000.00
合計(jì) 9,292,000.00 38,677,440.00
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：無。
（6）支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：無。
75、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
單位：元
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 4,890,853.99 7,140,610.05
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 566,694.24 -75,477.28
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 4,530,781.98 4,565,540.59
無形資產(chǎn)攤銷 835,271.99 834,188.08
長期待攤費(fèi)用攤銷 557,480.24 743,063.76
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以
“－”號填列） 4,908.73
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號填列） 413.25 36,313.68
公允價(jià)值變動損失（收益以“－”號填列）
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） -39,273.59
投資損失（收益以“－”號填列） -474,265.75 -896,303.69
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -1,580,802.80 -3,288,774.75
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列） 324,229.65 -68,406.00
存貨的減少（增加以“－”號填列） 5,993,315.37 -1,439,588.98
經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號填列） -19,857,452.37 38,264,902.98
經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號填列） 2,785,733.23 -45,808,644.54
其他
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1,427,746.98 -26,940.96
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- --
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入固定資產(chǎn)
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 66,729,110.91 95,907,196.11
減：現(xiàn)金的期初余額 108,907,689.21 106,750,808.95
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -42,178,578.30 -10,843,612.84
（2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額
單位：元
金額
本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 23,675,000.00
其中： --
母公司購買長和華鋰42%的股權(quán) 12,430,000.00
融達(dá)鋰業(yè)購買長和華鋰38%的股權(quán) 11,245,000.00
減：購買日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 6,191,837.52
其中： --
其中： --
取得子公司支付的現(xiàn)金凈額 17,483,162.48
其他說明：無。
（3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額
單位：元
金額
其中： --
其中： --
其中： --
其他說明：無。
（4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 66,729,110.91 108,907,689.21
其中：庫存現(xiàn)金 122,871.96 71,848.85
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 66,606,238.95 95,821,675.99
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 66,729,110.91 108,907,689.21
其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限
制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 22,576,000.00 681,000.00
其他說明：現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物期初、期末余額與貨幣資金期初、期末余額差異分別為681,000.00元和22,576,000.00元，原
因系子公司東莞德瑞其他貨幣資金期初為保函保證金681,000.00,其他貨幣資金期末為受限資產(chǎn)（詳見下表），并不視作現(xiàn)金
及現(xiàn)金等價(jià)物。
單位：元
76、所有者權(quán)益變動表項(xiàng)目注釋
說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)：
77、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
貨幣資金 22,576,000.00 詳見其他說明
合計(jì) 22,576,000.00 --
其他說明：
單位：元
受限制資產(chǎn)項(xiàng)目 末期賬面價(jià)值 受限原因
其他貨幣資金―保函保證金 576,000.00 保函保證金
其他貨幣資金―短期理財(cái) 22,000,000.00 購買銀行短期保本型投資理財(cái)產(chǎn)品
合計(jì) 22,576,000.00 ――
78、外幣貨幣性項(xiàng)目
（1）外幣貨幣性項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
應(yīng)付賬款 7,932,551.42
其：美元 1,170,960.00 6.7744 7,932,551.42
其他說明：無。
（2）境外經(jīng)營實(shí)體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。
□適用√不適用
79、套期
按照套期類別披露套期項(xiàng)目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
單位：元
被購買方 股權(quán)取得 股權(quán)取得 股權(quán)取得 股權(quán)取 購買日的確 購買日至期 購買日至期
名稱 時(shí)點(diǎn) 成本 比例 得方式 購買日 定依據(jù) 末被購買方 末被購買方
的收入 的凈利潤
2017年05 支付現(xiàn) 2017年05 詳見八、1、
長和華鋰 24,860,000 （1）其他說
月31日 42.00%金 月31日 7,168,632.48 842,936.00
.00 明：一
其他說明：
一、母公司購買長和華鋰42%的股權(quán)，以2017年5月31日資產(chǎn)負(fù)債表日作為取得被合并方控制權(quán)時(shí)點(diǎn)和購買日，形成非同一控制下企業(yè)合并，并依此時(shí)點(diǎn)報(bào)表計(jì)算取得42%的股權(quán)合并成本。
依據(jù)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，購買日的確定依據(jù)詳列如下：
1、根據(jù)2017年4月27日第六屆董事會第六次會議決議，同意公司以現(xiàn)金2486萬元人民幣購買四川長和華鋰科技
有限公司42%股權(quán)。
2、長和華鋰于2017年5月18日取得都江堰市場和質(zhì)量監(jiān)督管理局出具的準(zhǔn)予變更（備案）登記通知書－都江堰登記內(nèi)變（備）字[2017]第001053號已完成章程備案、投資人股權(quán)變更、董事會改選等，完成了工商變更登記手續(xù)。
3、公司2017年5月23日以銀行存款支付50%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款計(jì)1243萬元，剩余價(jià)款依據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同計(jì)劃于2017年12月31日完成支付。
4、本次交易完成后，公司持有長和華鋰42%的股權(quán)，為長和華鋰的第一大股東，公司提名三分之二以上董事人選，能
夠?qū)﹂L和華鋰形成實(shí)際控制，長和華鋰納入公司財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍。
二、全資子公司融達(dá)鋰業(yè)以2249萬元購入長和華鋰38%的股權(quán)，2017年6月21日以銀行存款支付該38%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的50%計(jì)1124.50萬元，長和華鋰于2017年6月9日取得都江堰市場和質(zhì)量監(jiān)督管理局出具的準(zhǔn)予變更（備案）登記通知書－都江堰登記內(nèi)變（備）字[2017]第001253號完成章程備案、投資人股權(quán)變更，辦理了必要的股權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，公司以2017年6月30日資產(chǎn)負(fù)債表日作為取得38%股權(quán)購買日，并依該購買日報(bào)表計(jì)算繼續(xù)涉入購買子公司少數(shù)股東持有長和華鋰38%的股權(quán)合并成本，至此公司可實(shí)際控制長和華鋰80%的股權(quán)。
三、2017年6月20日母司以購入原價(jià)24,860,000.00元轉(zhuǎn)讓四川長和華理科技公司42%的股權(quán)至全資子公司融達(dá)鋰業(yè),屬于合并范圍內(nèi)控制權(quán)轉(zhuǎn)移，合并日6月30日融達(dá)鋰業(yè)控制并持有80%長和華鋰股權(quán)，合并總成本＝24,860,000.00元+22,490,000.00元＝47,350,000.00元，根據(jù)2017年6月22日由都江堰市場和質(zhì)量監(jiān)督管理局出具的準(zhǔn)予變更（備案）登記通知書－都江堰登記內(nèi)變（備）字[2017]第001382號完成章程備案、投資人股權(quán)變更。
（2）合并成本及商譽(yù)
單位：元
合并成本
--現(xiàn)金 24,860,000.00
合并成本合計(jì) 24,860,000.00
減：取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額 23,501,129.79
商譽(yù)/合并成本小于取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的金額 1,358,870.21
合并成本公允價(jià)值的確定方法、或有對價(jià)及其變動的說明：無。
大額商譽(yù)形成的主要原因：依據(jù)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，公司合并成本大于按購買日取得的長和華鋰可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額部分1,358,870.21元確認(rèn)為商譽(yù)，未形成大額商譽(yù)。
其他說明：無。
（3）被購買方于購買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債
單位：元
購買日公允價(jià)值 購買日賬面價(jià)值
資產(chǎn)： 72,058,894.44 72,058,894.44
貨幣資金 6,191,837.52 6,191,837.52
應(yīng)收款項(xiàng) 4,210,880.36 4,210,880.36
存貨 26,053,781.40 26,053,781.40
固定資產(chǎn) 17,777,294.30 17,777,294.30
無形資產(chǎn) 3,629,151.10 3,629,151.10
應(yīng)收票據(jù) 6,330,000.00 6,330,000.00
預(yù)付款項(xiàng) 5,451,781.57 5,451,781.57
其他應(yīng)收款 459,004.35 459,004.35
在建工程 1,626,477.96 1,626,477.96
長期待攤費(fèi)用 59,584.78 59,584.78
遞延所得稅資產(chǎn) 235,776.31 235,776.31
負(fù)債： 16,103,823.52 16,103,823.52
應(yīng)付款項(xiàng) 7,431,112.52 7,431,112.52
預(yù)收款項(xiàng) 5,105,363.95 5,105,363.95
應(yīng)交稅費(fèi) 38,247.05 38,247.05
其他應(yīng)付款 3,529,100.00 3,529,100.00
凈資產(chǎn) 55,955,070.92 55,955,070.92
減：少數(shù)股東權(quán)益 32,453,941.13 32,453,941.13
取得的凈資產(chǎn) 23,501,129.79 23,501,129.79
可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的確定方法：
依據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第20號――企業(yè)合并》應(yīng)用指南（財(cái)政部財(cái)會[2006]18號）規(guī)定，公司確定合并中取得的被購
買方長和華鋰各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值的確定方法如下：
1.貨幣資金、應(yīng)收票據(jù)，按照購買日被購買方的賬面余額確定。
2.應(yīng)收款項(xiàng)、預(yù)付款項(xiàng)、其他應(yīng)收款，全部是短期款項(xiàng)，按照應(yīng)收取的金額作為其公允價(jià)值；無長期應(yīng)收款項(xiàng)，不考
慮按適當(dāng)?shù)睦收郜F(xiàn)后的現(xiàn)值確定其公允價(jià)值。在確定應(yīng)收款項(xiàng)的公允價(jià)值時(shí)，已考慮發(fā)生壞賬的可能性及相關(guān)收款費(fèi)用，按公司統(tǒng)一會計(jì)政策計(jì)提壞賬準(zhǔn)備后的賬面價(jià)值能反映其公允價(jià)值。
3.存貨，對其中的產(chǎn)成品按其估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)以及購買方出售類似產(chǎn)成品或商品估計(jì)可能實(shí)
現(xiàn)的利潤確定；在產(chǎn)品按完工產(chǎn)品的估計(jì)售價(jià)減去至完工仍將發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)以及基于同類或類似產(chǎn)成品的基礎(chǔ)上估計(jì)出售可能實(shí)現(xiàn)的利潤確定；原材料按現(xiàn)行重置成本確定。長和華鋰存貨流轉(zhuǎn)較快，均為近期待售產(chǎn)成品、即將完在的在產(chǎn)品與投入使用的原材料，其賬面價(jià)值能反映按前述方法測算的公允價(jià)值。
4.房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、無形資產(chǎn)，存在活躍市場的，應(yīng)以購買日的市場價(jià)格為基礎(chǔ)確定其公允價(jià)值；不存在活躍
市場，但同類或類似資產(chǎn)存在活躍市場的，應(yīng)參照同類或類似資產(chǎn)的市場價(jià)格確定其公允價(jià)值；同類或類似資產(chǎn)也不存在活躍市場的，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。長和華鋰所涉資產(chǎn)不存在活動市場，另形成未來長期資產(chǎn)的在建工程、工程物資也不存在活躍市場，其賬面價(jià)值能反映按前述估值技術(shù)、資產(chǎn)成新率與使用年限測算的公允價(jià)值。
5.應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、其他應(yīng)付款、長期應(yīng)付款，其中的短期負(fù)債，一般按照應(yīng)支付的
金額確定其公允價(jià)值，經(jīng)測算其賬面價(jià)值能反映其公允價(jià)值；無長期負(fù)債，不考慮按適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)后的現(xiàn)值作為其公允價(jià)值。
6.遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)
之間存在差額的，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第18號――所得稅》的規(guī)定確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債，所
確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的金額不應(yīng)折現(xiàn)，測算的公允價(jià)值等于賬面價(jià)值。
企業(yè)合并中承擔(dān)的被購買方的或有負(fù)債：
無。
其他說明：無。
（4）購買日之前持有的股權(quán)按照公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得或損失
是否存在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報(bào)告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易
□是√否
（5）購買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對價(jià)或被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的相關(guān)說明無。
（6）其他說明
無。
2、同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并
單位：元
被合并方 企業(yè)合并 構(gòu)成同一控 合并 合并日 合并當(dāng)期期初 合并當(dāng)期期初 比較期間 比較期間
名稱 中取得的 制下企業(yè)合日 的確定 至合并日被合 至合并日被合 被合并方 被合并方
權(quán)益比例 并的依據(jù) 依據(jù) 并方的收入 并方的凈利潤 的收入 的凈利潤
其他說明：無。
（2）合并成本
單位：元
合并成本
或有對價(jià)及其變動的說明：無。
其他說明：無。
（3）合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值
單位：元
合并日 上期期末
企業(yè)合并中承擔(dān)的被合并方的或有負(fù)債：無。
其他說明：無。
3、反向購買
交易基本信息、交易構(gòu)成反向購買的依據(jù)、上市公司保留的資產(chǎn)、負(fù)債是否構(gòu)成業(yè)務(wù)及其依據(jù)、合并成本的確定、按照權(quán)益性交易處理時(shí)調(diào)整權(quán)益的金額及其計(jì)算：無。
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形
□是√否
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形
□是√否
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況：無。
6、其他
無。
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
融達(dá)鋰業(yè) 康定 康定 采礦業(yè) 100.00% 非同一控制下企業(yè)合并
四川路翔 眉山 眉山 制造業(yè) 100.00% 設(shè)立
東莞德瑞 東莞 東莞 制造業(yè) 65.00% 非同一控制下企業(yè)合并
融捷方舟 蕪湖 蕪湖 制造業(yè) 51.00% 設(shè)立
融捷光電 蕪湖 蕪湖 制造業(yè) 50.00% 同一控制下企業(yè)合并
長和華鋰 成都 成都 制造業(yè) 80.00% 非同一控制下企業(yè)合并
在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
公司對融捷光電持股50%，在董事會中擁有2/3表決權(quán)，由公司提名三分之二以上董事人選，并對融捷光電派出財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，能夠?qū)θ诮莨怆娦纬蓪?shí)際控制。
持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：無。
對于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：無。
確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：無。
其他說明：無。
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東 本期向少數(shù)股東宣告 期末少數(shù)股東權(quán)益余
的損益 分派的股利 額
東莞德瑞 35.00% 3,882,698.98 38,186,717.36
融捷方舟 49.00% -5,101.07 -463,563.38
融捷光電 50.00% -102,980.33 12,243,348.29
長和華鋰 20.00% 488,902.88 11,359,601.38
子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：無。
其他說明：無。
（3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公
司名 流動 非流 資產(chǎn) 流動 非流 負(fù)債 流動 非流 資產(chǎn) 流動 非流 負(fù)債
稱 資產(chǎn) 動資 合計(jì) 負(fù)債 動負(fù) 合計(jì) 資產(chǎn) 動資 合計(jì) 負(fù)債 動負(fù) 合計(jì)
產(chǎn) 債 產(chǎn) 債
東莞 192,37 195,69 87,977 88,137 177,37 180,77 54,538 54,698
3,317, 160,00 3,400, 160,00
德瑞 4,355. 2,346. ,975.6 ,975.6 0,813. 1,658. ,347.4 ,347.4
991.34 0.00 844.77 0.00
08 42 8 8 71 48 1 1
融捷 1,001, 52,386 1,053, 2,000, 2,000, 995,23 69,132 1,064, 2,000, 2,000,
方舟 565.59 .70 952.29 000.00 000.00 0.41 .22 362.63 000.00 000.00
融捷 15,195 34,290 49,486 25,000 25,000 26,735 24,767 51,503 25,000 26,810
1,810,
光電 ,835.3 ,861.2 ,696.5 ,000.0 ,000.0 ,942.8 ,300.2 ,243.1 ,000.0 ,585.8
585.86
5 3 8 0 0 9 1 0 0 6
長和 53,114 23,351 76,465 19,667 19,667
華鋰 ,310.2 ,635.7 ,946.0 ,939.0 ,939.0
4 7 1 9 9
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名
稱 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益 經(jīng)營活動 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益 經(jīng)營活動
總額 現(xiàn)金流量 總額 現(xiàn)金流量
東莞德瑞 60,713,798 11,481,059 11,481,059. 27,288,234 74,230,573 19,898,587 19,898,587 -10,502,78
.48 .67 67 .22 .96 .58 .58 9.63
融捷方舟 -10,410.34 -10,410.34 6,335.18 -11,657.16 -11,657.16 5,082.30
融捷光電 -205,960.6 -205,960.6 -1,976,060. -171,189.9 -171,189.9
858,810.94
6 6 00 2 2
長和華鋰 7,168,632. -7,086,312.
842,936.00 842,936.00
48 01
其他說明：無。
（4）使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制
（5）向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持
其他說明：無。
2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說明
（2）交易對于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響
單位：元
其他說明：無。
3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
合營企業(yè)或聯(lián) 持股比例 對合營企業(yè)或聯(lián)
營企業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 營企業(yè)投資的會
直接 間接 計(jì)處理方法
在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：無。
持有20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：無。
（2）重要合營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
其他說明：無。
（3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
其他說明：無。
（4）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
合營企業(yè)： -- --
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
聯(lián)營企業(yè)： -- --
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
其他說明：無。
（5）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明
（6）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損
單位：元
合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱 累積未確認(rèn)前期累計(jì)認(rèn)的損 本期未確認(rèn)的損失（或本期 本期末累積未確認(rèn)的損失
失 分享的凈利潤）
其他說明：無。
（7）與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾
（8）與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債
4、重要的共同經(jīng)營
持股比例/享有的份額
共同經(jīng)營名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì)
直接 間接
在共同經(jīng)營中的持股比例或享有的份額不同于表決權(quán)比例的說明：無。
共同經(jīng)營為單獨(dú)主體的，分類為共同經(jīng)營的依據(jù)：無。
其他說明：無。
5、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明：無。
6、其他
十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
1、金融工具分類
截至2017年6月30日，公司各類金融工具賬面價(jià)值如下：
（1）金融資產(chǎn)
單位：元
（2）金融負(fù)債
單位：元
截至2016年12月31日，公司各類金融工具賬面價(jià)值如下：
（1）金融資產(chǎn)
單位：元
（2）金融負(fù)債
單位：元
2、金融工具的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)管理
公司在日常活動中面臨各類金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)。
公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶猓η蠼档徒鹑诠ぞ唢L(fēng)險(xiǎn)對公司經(jīng)營的不利影響，基于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線，并及時(shí)可靠地對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督、管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。
（1）信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自貨幣資金、應(yīng)收款項(xiàng)等。
公司除現(xiàn)金以外的貨幣資金主要存放于信用良好的金融機(jī)構(gòu)，管理層認(rèn)為其不存在重大信用風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)期不會因?qū)Ψ竭`約而對公司造成損失。
對于應(yīng)收款項(xiàng)，這些金融資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)源自交易對方違約，公司僅與經(jīng)認(rèn)可為信用良好的第三方進(jìn)行交易。按照公司銷售政策，需對所有要求采用信用方式進(jìn)行交易結(jié)算的客戶進(jìn)行信用審核。為監(jiān)控公司的信用風(fēng)險(xiǎn)，公司按照賬齡、到期日及逾期天數(shù)等要素對公司的客戶欠款進(jìn)行分類分析。截至2017年6月30日，公司已將應(yīng)收款項(xiàng)按風(fēng)險(xiǎn)分類計(jì)提了減值準(zhǔn)備。
（2）市場風(fēng)險(xiǎn)
市場風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場價(jià)格變動而發(fā)生波動的風(fēng)險(xiǎn)，包括外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等。
①外匯風(fēng)險(xiǎn)
外匯風(fēng)險(xiǎn)是因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。本公司面臨的匯率變動風(fēng)險(xiǎn)主要與本公司外幣貨幣性資產(chǎn)和負(fù)債有關(guān)。本公司于中國內(nèi)地經(jīng)營，并且主要經(jīng)濟(jì)活動以人民幣計(jì)價(jià)。因此，本公司所承擔(dān)外匯變動市場風(fēng)險(xiǎn)不重大。
②利率風(fēng)險(xiǎn)
本公司的利率風(fēng)險(xiǎn)主要來源于銀行借款。公司通過與銀行建立良好合作關(guān)系，對授信額度、授信品種以及授信期限進(jìn)行合理設(shè)計(jì)，保障銀行授信額度充足，滿足公司各類長短期融資需求，合理降低利率波動風(fēng)險(xiǎn)。
（3）流動性風(fēng)險(xiǎn)
流動性風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算義務(wù)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。流動性風(fēng)險(xiǎn)由本公司財(cái)務(wù)部門集中控制，財(cái)務(wù)部門通過監(jiān)控現(xiàn)金余額、可隨時(shí)變現(xiàn)有價(jià)證券以及對未來12個(gè)月現(xiàn)金流量合理預(yù)測，最大程度降低資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。
十一、公允價(jià)值的披露
1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值
單位：元
期末公允價(jià)值
項(xiàng)目
第一層次公允價(jià)值計(jì)量 第二層次公允價(jià)值計(jì)量 第三層次公允價(jià)值計(jì)量 合計(jì)
一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- --
（二）可供出售金融資產(chǎn) 3,950,000.00 3,950,000.00
（2）權(quán)益工具投資 3,950,000.00 3,950,000.00
持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資
產(chǎn)總額 3,950,000.00 3,950,000.00
二、非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- --
2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù)
公司可供出售金融資產(chǎn)是2016年12月31日出售子公司蕪湖天量30%股權(quán)后，剩余10%股權(quán)按公允價(jià)值重分類計(jì)量產(chǎn)
生，依據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第39號－公允價(jià)值計(jì)量及其應(yīng)用指南》規(guī)定，根據(jù)該出售30%股權(quán)成交價(jià)11,850,000.00元計(jì)算，
將剩余10%股權(quán)按公允價(jià)值計(jì)量為3,950,000.00元。
3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息
無。
4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息
無。
5、持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析無。
6、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政策
無。
7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因
無。
8、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況
無。
9、其他
無。
十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企業(yè) 母公司對本企業(yè)
的持股比例 的表決權(quán)比例
融捷投資 廣州 投資管理 30,000萬元 23.65% 23.65%
本企業(yè)的母公司情況的說明：本企業(yè)最終控制方是呂向陽、張長虹夫婦。
其他說明：無。
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注九、1、（1）企業(yè)集團(tuán)構(gòu)成。
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注無。
本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系
其他說明：無。
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
呂向陽 董事長、總裁、本公司實(shí)際控制人
張長虹 公司股東、呂向陽的配偶、本公司實(shí)際控制人
柯榮卿 持股5%以上股東
蕪湖天弋 公司董事長兼總裁呂向陽的兄弟呂守國擔(dān)任董事的公司
廣州文石 控股股東融捷投資控制的公司、公司董事長兼總裁呂向陽先生同時(shí)擔(dān)任董事長
廣東融捷光電 控股股東融捷投資控制的公司、公司董事長兼總裁呂向陽先生同時(shí)擔(dān)任董事長
海南世銀 控股股東融捷投資控制的公司、公司董事長兼總裁呂向陽先生同時(shí)擔(dān)任董事長
其他說明：無。
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
采購商品/接受勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額
蕪湖天弋 正負(fù)極片、隔膜 83,033.07 0.00否 33,797.43
廣東融捷光電 燈具 38,808.00 30,000,000.00否
出售商品/提供勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
蕪湖天弋 鋰電設(shè)備 24,242,747.04 117,692.31
廣州文石 柔性電子顯示屏及模組 25,418,376.06
海南世銀 節(jié)能照明燈具及集成系統(tǒng) 790,495.73
購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明：無。
（2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
單位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包資產(chǎn) 受托/承包起始 受托/承包終 托管收益/承包 本期確認(rèn)的托管
名稱 名稱 類型 日 止日 收益定價(jià)依據(jù) 收益/承包收益
關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明
本公司委托管理/出包情況表：
單位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包資產(chǎn) 委托/出包起始 委托/出包終止 托管費(fèi)/出包費(fèi) 本期確認(rèn)的托
名稱 名稱 類型 日 日 定價(jià)依據(jù) 管費(fèi)/出包費(fèi)
關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明：無。
（3）關(guān)聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi)
關(guān)聯(lián)租賃情況說明：無。
（4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
本公司作為擔(dān)保方
單位：元
被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢
本公司作為被擔(dān)保方
單位：元
擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢
關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明：無。
（5）關(guān)聯(lián)方資金拆借
單位：元
關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
拆出
蕪湖天量 2016年07月12日 2017年07月12日 財(cái)務(wù)資助方東莞德瑞，蕪湖天量已于
20,000,000.00 6月9日歸還全部借款及利息
長和華鋰 2017年06月29日 2017年09月29日 財(cái)務(wù)資助方融捷股份，按6個(gè)月以內(nèi)
6,000,000.00 年基準(zhǔn)貸款利率計(jì)息
（6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
（7）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 1,522,090.50 3,395,602.15
人數(shù) 13.00 13.00
（8）其他關(guān)聯(lián)交易
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
（1）應(yīng)收項(xiàng)目
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款 蕪湖天弋 58,372,361.20 300,083.47 30,008,347.20 342,753.72
應(yīng)收賬款 廣州文石 23,000,500.00 1,465,000.00
預(yù)付賬款 廣東融捷光電 11,642.00
（2）應(yīng)付項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應(yīng)付賬款 蕪湖天弋 15,595,080.00
7、關(guān)聯(lián)方承諾
關(guān)聯(lián)方承諾詳見“第五節(jié)重要事項(xiàng)“之“三、公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告
期內(nèi)履行完畢及截至報(bào)告期末超期未履行完畢的承諾事項(xiàng)”。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
無。
5、其他
無。
十四、承諾及或有事項(xiàng)
1、重要承諾事項(xiàng)
資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾
承諾詳見“第五節(jié)重要事項(xiàng)“之“三、公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)履
行完畢及截至報(bào)告期末超期未履行完畢的承諾事項(xiàng)”。
2、或有事項(xiàng)
（1）資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng)
無。
（2）公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項(xiàng)。
3、其他
十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
1、重要的非調(diào)整事項(xiàng)
單位：元
項(xiàng)目 內(nèi)容 對財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營 無法估計(jì)影響
成果的影響數(shù) 數(shù)的原因
股票和債券的發(fā)行無
公司與融捷投資共同投資設(shè)立融捷鋰業(yè)，投資雙方各出
重要的對外投資 資2500萬元，于2018年12月31日前實(shí)繳出資額，2017 0.00
年7月11日公司已支付出資額300萬元
重要的債務(wù)重組 無
自然災(zāi)害 無
外匯匯率重要變動無
收回投資 公司于2017年8月2日以395萬元轉(zhuǎn)讓了蕪湖天量10%
的全部剩余股權(quán)，收回了該項(xiàng)可供出售金融資產(chǎn)投資。
2、利潤分配情況
單位：元
擬分配的利潤或股利 0.00
經(jīng)審議批準(zhǔn)宣告發(fā)放的利潤或股利 0.00
3、銷售退回
無。
4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明
無。
十六、其他重要事項(xiàng)
1、前期會計(jì)差錯(cuò)更正
（1）追溯重述法
單位：元
會計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 處理程序 受影響的各個(gè)比較期間報(bào)表項(xiàng)目名稱 累積影響數(shù)
（2）未來適用法
會計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 批準(zhǔn)程序 采用未來適用法的原因
2、債務(wù)重組
無。
3、資產(chǎn)置換
（1）非貨幣性資產(chǎn)交換
無。
（2）其他資產(chǎn)置換
無。
4、年金計(jì)劃
無。
5、終止經(jīng)營
單位：元
項(xiàng)目 收入 費(fèi)用 利潤總額 所得稅費(fèi)用 凈利潤 歸屬于母公司所有
者的終止經(jīng)營利潤
其他說明：無。
6、分部信息
（1）報(bào)告分部的確定依據(jù)與會計(jì)政策
基于管理目的，公司根據(jù)產(chǎn)品和服務(wù)劃分為不同業(yè)務(wù)單元，分別獨(dú)立管理各個(gè)業(yè)務(wù)單元的生產(chǎn)經(jīng)營活動及評價(jià)其經(jīng)營成果，以決定向其配置資源并評價(jià)其業(yè)績。公司根據(jù)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及管理要求確定了鋰礦采選業(yè)務(wù)、鋰鹽加工及冶煉、精密設(shè)備制造業(yè)務(wù)、電子書包業(yè)務(wù)、其他五個(gè)報(bào)告分部。
（2）報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息
單位：元
項(xiàng)目 鋰礦采選 鋰鹽加工及 精密設(shè)備制 電子書包業(yè) 其他 分部間抵銷 合計(jì)
業(yè)務(wù) 冶煉 造業(yè)務(wù) 務(wù)
期末余額/本
期發(fā)生額
資產(chǎn)總額 463,271,22 76,465,946.0 197,516,506. 73,541,148.8 456,672,004. -285,888,168 981,578,666.
9.04 1 42 7 62 .74 22
負(fù)債總額 304,470,74 19,667,939.0 88,411,599.6 34,932,551.4 25,035,130.4 -285,888,168 186,629,795.
3.22 9 8 2 8 .74 15
營業(yè)收入 60,713,798.4 25,418,376.0 94,171,258.4
79,955.68 7,168,632.48 790,495.73
8 6 3
營業(yè)成本 38,810,370. 38,810,370.2 19,501,935.9 64,935,528.4
6,016,384.63 606,837.60
24 4 9 6
期初余額/上
年同期發(fā)生額
資產(chǎn)總額 418,495,22 183,051,858. 52,567,605.7 480,413,082. -221,522,302 913,005,473.
9.66 48 3 79 .84 82
負(fù)債總額 253,095,76 55,040,377.4 29,781,765.8 -221,522,302 122,374,620.
5,979,013.80
6.34 1 6 .84 57
營業(yè)收入 74,230,573.9 12,988,236.6 87,218,810.6
6 7 3
營業(yè)成本 40,109,581.6 11,954,247.3 52,063,828.9
5 4 9
（3）公司無報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因
無。
（4）其他說明
無。
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)
8、其他
子公司融達(dá)鋰業(yè)業(yè)績承諾情況
①第一次調(diào)整業(yè)績承諾
根據(jù)甘孜藏族自治州人民政府辦公室于2014年4月18日向融達(dá)鋰業(yè)下發(fā)的《關(guān)于甲基卡鋰輝石礦技改擴(kuò)能項(xiàng)目推進(jìn)情況的函》（甘辦函[2014]94號），甲基卡鋰輝石礦技改擴(kuò)能征地工作受阻，項(xiàng)目推動困難，目前尚未達(dá)成一致意見。建議融達(dá)鋰業(yè)進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化項(xiàng)目整體設(shè)計(jì)方案，適當(dāng)調(diào)整建設(shè)進(jìn)度，穩(wěn)妥推進(jìn)項(xiàng)目征地工作和建設(shè)工作。根據(jù)甲基卡鋰輝石礦技改擴(kuò)能征地工作等實(shí)際情況和該文要求，公司已確定，融達(dá)鋰業(yè)在2014年度完成征地并復(fù)工復(fù)產(chǎn)存在較大的不確定性。融達(dá)鋰業(yè)在2014年度將致力于配合政府推進(jìn)征地工作，并調(diào)整優(yōu)化項(xiàng)目整體建設(shè)方案。由此，導(dǎo)致標(biāo)的資產(chǎn)自2014年度起的業(yè)績無法按期實(shí)現(xiàn)，相應(yīng)業(yè)績承諾也必然相應(yīng)調(diào)整。
2014年5月12日公司第五屆董事會第九次會議、第五屆監(jiān)事會第五次會議和2014年5月28日公司2014年第一次臨時(shí)股東大會分別通過了《關(guān)于延期履行重大資產(chǎn)重組業(yè)績承諾的議案》：融達(dá)鋰業(yè)2014年至2016年的業(yè)績延期一年實(shí)現(xiàn)，公司與交易對方商定相關(guān)業(yè)績承諾據(jù)此也順延一年履行，并將補(bǔ)償方式修改為現(xiàn)金補(bǔ)償。
融達(dá)鋰業(yè)49%股權(quán)對應(yīng)凈利潤的相關(guān)承諾變更情況如下：融捷投資及張長虹承諾融達(dá)鋰業(yè)49%股權(quán)所對應(yīng)的2012年6-12月份、2014年度、2015年度、2016年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別不低于223.63萬元、315.02萬元、220.35萬元及5,012.80萬元。若融達(dá)鋰業(yè)49%股權(quán)對應(yīng)的2012年6-12月份、2014年度、2015年度、2016年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤數(shù)低于當(dāng)年49%股權(quán)對應(yīng)的盈利預(yù)測凈利潤數(shù)的，低于部分由融捷投資、張長虹以現(xiàn)金方式承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。
柯榮卿、融捷投資、張長虹承諾融達(dá)鋰業(yè)49%股權(quán)對應(yīng)的2017年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤不低于4969.73萬元。若融達(dá)鋰業(yè)49%股權(quán)對應(yīng)的2017年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤數(shù)低于當(dāng)年49%股權(quán)對應(yīng)的盈利預(yù)測凈利潤數(shù)的，低于部分由柯榮卿、融捷投資、張長虹以現(xiàn)金方式承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。
②第二次調(diào)整業(yè)績承諾
公司于2015年12月30日召開了第五屆董事會第二十五次會議，公司2016年1月15日召開的2016年第一次臨時(shí)股東大會審議通過了《關(guān)于延后履行重大資產(chǎn)重組業(yè)績補(bǔ)償承諾的議案》，融達(dá)鋰業(yè)業(yè)績承諾事項(xiàng)再次往后延期一年實(shí)現(xiàn)，具體情況如下：
未滿承諾年度 2015年度 2016年度 2017年度
承諾標(biāo)的資產(chǎn)凈利潤（萬元） 220.35萬元 5012.80萬元 4969.73萬元
調(diào)整實(shí)現(xiàn)的年度 2016年度 2017年度 2018年度
承諾方 融捷投資、張長虹 融捷投資、張長虹 融捷投資、張長虹、柯榮卿
2012年6-12月份標(biāo)的資產(chǎn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為226.27萬元，標(biāo)的資產(chǎn)2012年6-12月份實(shí)際實(shí)現(xiàn)的凈利潤數(shù)超過業(yè)績承諾的凈利潤數(shù)。
融達(dá)鋰業(yè)2013年度實(shí)現(xiàn)凈利潤為729.45萬元，其中非經(jīng)常性損益為66.45萬元，扣除非經(jīng)常性損益實(shí)現(xiàn)的凈利潤為663.00萬元。融達(dá)鋰業(yè)49%股權(quán)對應(yīng)的2013年度扣除非經(jīng)常性損益實(shí)現(xiàn)的凈利潤為324.87萬元，超過了業(yè)績承諾金額。
融達(dá)鋰業(yè)2016年尚未復(fù)工復(fù)產(chǎn)，2016年度實(shí)現(xiàn)凈利潤為-1,325.33萬元,其中非經(jīng)常性損益為121.31萬元,扣除非經(jīng)常性損益實(shí)現(xiàn)的凈利潤為-1,446.64萬元.。融達(dá)鋰業(yè)49%股權(quán)對應(yīng)的2016年度扣除非經(jīng)常性損益實(shí)現(xiàn)的凈利潤為-708.85萬元，未實(shí)現(xiàn)業(yè)績承諾金額。
十七、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià) 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)
計(jì)提比 值 計(jì)提比 值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 例
單項(xiàng)金額重大并
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 4,644
組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 25,272, 100.00 1,147,9 24,124, 100.00 624,835 4,019,57
4.54% ,407. 13.45%
備的應(yīng)收賬款 423.79 % 76.09 447.70 % .82 2.17
99
單項(xiàng)金額不重大
但單獨(dú)計(jì)提壞賬
準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
4,644
合計(jì) 25,272, 100.00 1,147,9 24,124, 100.00 624,835 4,019,57
4.54% ,407. 13.45%
423.79 % 76.09 447.70 % .82 2.17
99
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
單位：元
期末余額
應(yīng)收賬款（按單位）
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
合計(jì) -- --
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
其中：半年以內(nèi)（含半年） 23,555,428.00 0.00%
半年至1年
1年以內(nèi)小計(jì) 23,555,428.00 0.00%
1至2年
2至3年 451,483.40 135,445.02 30.00%
3年以上 1,265,512.39 1,012,531.07 80.01%
3至4年 1,264,906.59 1,011,925.27 80.00%
4至5年
5年以上 605.80 605.80 100.00%
合計(jì) 25,272,423.79 1,147,976.09 4.54%
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
單位：元
期末余額
組合名稱
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
合計(jì)
注：填寫具體組合名稱。
確定該組合依據(jù)的說明：無。
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：無。
注：說明確定該組合的依據(jù)、該組合中各類應(yīng)收款項(xiàng)期末余額、壞賬準(zhǔn)備期末余額，以及壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提比例。
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額523,140.27元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式
合計(jì) --
無。
注：說明轉(zhuǎn)回或收回原因，確定原壞賬準(zhǔn)備比例的依據(jù)及其合理性。
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
單位：元
項(xiàng)目 核銷金額
其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：無。
單位：元
單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)
交易產(chǎn)生
合計(jì) -- -- -- --
應(yīng)收賬款核銷說明：無。
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
單位：元
注：按欠款方集中度，匯總或分別披露期末余額前五名的應(yīng)收賬款的期末余額及占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例，以及相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額。
（5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款
無。
注：說明金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式、終止確認(rèn)的應(yīng)收款項(xiàng)金額，及與終止確認(rèn)相關(guān)的利得或損失。
（6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
無。
注：說明金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式，分項(xiàng)列示繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額。
其他說明：無。
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià) 賬面價(jià)
金額 比例 金額 計(jì)提比 值 金額 比例 金額 計(jì)提比 值
例 例
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 251,71 251,68 206,8
組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 100.00 29,893. 100.00 6,958.5 206,824,
0,654.0 0.01% 0,760.5 31,53 0.00%
備的其他應(yīng)收款 % 50 % 0 576.20
8 8 4.70
251,71 251,68 206,8
合計(jì) 100.00 29,893. 100.00 6,958.5 206,824,
0,654.0 0.01% 0,760.5 31,53 0.00%
% 50 % 0 576.20
8 8 4.70
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
其中：半年以內(nèi)（含半年）
半年至1年
1至2年 298,935.00 29,893.50 10.00%
合計(jì) 298,935.00 29,893.50 10.00%
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額22,935.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式
無
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
單位：元
項(xiàng)目 核銷金額
其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：
單位：元
單位名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)聯(lián)
交易產(chǎn)生
其他應(yīng)收款核銷說明：無。
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
押金組合 746,556.11 728,502.63
關(guān)聯(lián)方組合 250,665,162.97 205,799,297.07
員工借支及其他 298,935.00 303,735.00
合計(jì) 251,710,654.08 206,831,534.70
（5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余
余額合計(jì)數(shù)的比例 額
第一名 關(guān)聯(lián)方往來 1年以內(nèi)、1-2年、
243,532,928.43 3-4年 96.75%
第二名 關(guān)聯(lián)方往來 6,001,367.92 1-2年 2.38%
第三名 關(guān)聯(lián)方往來 1,020,000.00 1-2年 0.41%
第四名 非關(guān)聯(lián)方 558,778.00 2-3年 0.22%
第五名 非關(guān)聯(lián)方 297,500.00 1年以內(nèi) 0.12% 2,975.00
合計(jì) -- 251,410,574.35 -- 99.88% 2,975.00
（6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)
單位：元
單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng)目名稱 期末余額 期末賬齡 預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、金額
及依據(jù)
無。
（7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款
無。
（8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額
無。
其他說明：無。
3、長期股權(quán)投資
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
對子公司投資 624,122,922.42 624,122,922.42 624,122,922.42 624,122,922.42
對聯(lián)營、合營
企業(yè)投資 0.00 0.00 0.00 0.00
合計(jì) 624,122,922.42 624,122,922.42 624,122,922.42 624,122,922.42
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計(jì)提減 減值準(zhǔn)備期
值準(zhǔn)備 末余額
融達(dá)鋰業(yè) 422,777,792.37 422,777,792.37
路翔鋰業(yè) 20,000,000.00 20,000,000.00
東莞德瑞 169,000,000.00 169,000,000.00
長和華鋰 24,860,000.00 24,860,000.00
蕪湖融捷光電 12,345,130.05 12,345,130.05
合計(jì) 624,122,922.42 24,860,000.00 24,860,000.00 624,122,922.42
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動
投資單 期初余 期末余 減值準(zhǔn)
追加投 減少 權(quán)益法下 其他綜 其他權(quán) 宣告發(fā)放 計(jì)提減其 備期末
位 額 確認(rèn)的投 合收益 現(xiàn)金股利 額 余額
資 投資 資損益 調(diào)整 益變動 或利潤 值準(zhǔn)備他
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
合計(jì) 0.00 0.00
（3）其他說明
無。
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 26,208,871.79 20,108,773.59 163,026.50 197,347.56
合計(jì) 26,208,871.79 20,108,773.59 163,026.50 197,347.56
其他說明：無。
5、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權(quán)投資收益 19,500,000.00
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 -224,668.00
短期理財(cái) 467,821.91
合計(jì) 19,967,821.91 -224,668.00
6、其他
無。
十八、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
√適用□不適用
單位：元
項(xiàng)目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益 -413.25 主要是東莞德瑞處置固定資產(chǎn)損失
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按 主要是東莞德瑞和蕪湖光電政府補(bǔ)助
照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 6,471,050.00
計(jì)入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi) 543,081.76 主要是東莞德瑞財(cái)務(wù)資助原控股子公
司蕪湖天量的利息收入
除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 23,066.74 主要是東莞德瑞處理廢品收入
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 474,265.75 主要是短期理財(cái)收益
減：所得稅影響額 1,240,128.02
少數(shù)股東權(quán)益影響額 2,149,477.32
合計(jì) 4,121,445.66 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報(bào)告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.09% 0.0024 0.0024
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普
通股股東的凈利潤 -0.48% -0.0135 -0.0135
3、境內(nèi)外會計(jì)準(zhǔn)則下會計(jì)數(shù)據(jù)差異
（1）同時(shí)按照國際會計(jì)準(zhǔn)則與按中國會計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（2）同時(shí)按照境外會計(jì)準(zhǔn)則與按中國會計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（3）境內(nèi)外會計(jì)準(zhǔn)則下會計(jì)數(shù)據(jù)差異原因說明，對已經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)節(jié)的，應(yīng)注
明該境外機(jī)構(gòu)的名稱
無。
4、其他
無。
融捷股份有限公司
法定代表人：呂向陽
2017年8月25日
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