中信國安:2017年半年度財務(wù)報告
中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司
2017 年半年度財務(wù)報告
二O一七年八月
資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
期末數(shù) 期初數(shù)
項目
合并 公司 合并 公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 2,830,286,553.40 930,043,121.98 1,848,936,120.62 630,765,970.16
以公允價值計量且其變動計入
當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 113,301,665.71 276,029,677.27
應(yīng)收賬款 929,380,785.27 4,223,037.95 885,072,126.37 7,862,966.05
預(yù)付款項 160,730,167.27 7,302,141.60 86,054,098.02 4,648,353.44
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利 80,661,415.57 136,761,415.57 27,232,840.57 83,332,840.57
其他應(yīng)收款 369,803,765.23 995,961,582.35 106,807,898.42 1,122,994,508.64
存貨 1,433,329,702.73 1,693,774.55 1,321,339,749.48 1,311,133.39
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 9,193,055.97 10,273,648.00
其他流動資產(chǎn) 46,011,857.87 3,123,227.31 34,219,055.17 2,040,612.59
流動資產(chǎn)合計 5,972,698,969.02 2,079,108,301.31 4,595,965,213.92 1,852,956,384.84
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 4,266,995,584.53 1,070,511,617.02 4,204,853,289.69 1,058,564,522.18
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 5,131,008,722.68 8,445,100,876.55 4,981,672,113.87 7,945,288,433.69
投資性房地產(chǎn) 121,314,997.49 94,694,694.58 123,984,133.61 96,768,301.00
固定資產(chǎn) 278,326,302.51 3,108,063.84 474,081,641.37 3,553,330.67
在建工程 296,277,422.18 247,710,770.93
工程物資
固定資產(chǎn)清理
無形資產(chǎn) 106,172,857.43 262,631.35 32,334,331.72 384,642.38
開發(fā)支出 1,600,250.35
商譽(yù) 4,523,543.30
長期待攤費(fèi)用 36,897,043.30 39,006,379.35
遞延所得稅資產(chǎn) 40,028,066.88 8,587,455.73 42,292,215.85 8,587,455.73
其他非流動資產(chǎn) 192,810,464.15 87,852,725.85
非流動資產(chǎn)合計 10,475,955,254.80 9,622,265,339.07 10,233,787,602.24 9,113,146,685.65
資產(chǎn)總計 16,448,654,223.82 11,701,373,640.38 14,829,752,816.16 10,966,103,070.49
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
資產(chǎn)負(fù)債表 （續(xù)）
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
合并 公司 合并 公司
流動負(fù)債：
短期借款 4,103,195,200.00 3,580,000,000.00 4,280,180,000.00 3,677,390,000.00
以公允價值計量且其變動計
入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 358,827,256.09 223,827,354.11
應(yīng)付賬款 875,800,234.10 3,799,441.10 800,385,671.33 5,788,792.10
預(yù)收款項 84,534,541.21 4,230,073.61 120,069,906.34 4,565,754.57
應(yīng)付職工薪酬 139,912,653.03 9,094.00 262,410,393.98 13,009,094.00
應(yīng)交稅費(fèi) 68,441,366.82 1,236,176.63 68,479,858.90 2,192,040.88
應(yīng)付利息 873,866.33
應(yīng)付股利 53,900,000.00 53,900,000.00
其他應(yīng)付款 319,599,502.78 1,717,949,202.46 121,925,698.81 1,104,016,611.24
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 4,317,000.00 14,607,743.53
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計 6,008,527,754.03 5,307,223,987.80 5,946,660,493.33 4,806,962,292.79
非流動負(fù)債：
長期借款 2,300,000,000.00 500,000,000.00 1,800,000,000.00 500,000,000.00
應(yīng)付債券
長期應(yīng)付款 26,618,799.06
長期應(yīng)付職工薪酬
專項應(yīng)付款 125,264,000.00 47,284,000.00
預(yù)計負(fù)債 134,542,108.08 99,746,918.56
遞延收益 17,808,000.00 26,950,962.38
遞延所得稅負(fù)債 134,001,305.78 17,207,494.61 140,234,118.35 34,615,430.38
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計 2,711,615,413.86 517,207,494.61 2,140,834,798.35 534,615,430.38
負(fù)債合計 8,720,143,167.89 5,824,431,482.41 8,087,495,291.68 5,341,577,723.17
股本 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00
資本公積 1,008,334,731.01 394,053,838.74 675,263,716.68 394,053,838.74
減：庫存股
其他綜合收益 77,978,970.54 78,145,579.87 178,087,575.82 176,790,549.26
專項儲備
盈余公積 447,333,113.54 447,333,113.54 447,333,113.54 447,333,113.54
未分配利潤 1,550,104,569.79 1,037,583,273.82 1,309,261,479.24 686,521,493.78
歸屬于母公司股東權(quán)益合計 7,003,577,736.88 5,876,942,157.97 6,529,772,237.28 5,624,525,347.32
少數(shù)股東權(quán)益 724,933,319.05 212,485,287.20
股東權(quán)益合計 7,728,511,055.93 5,876,942,157.97 6,742,257,524.48 5,624,525,347.32
負(fù)債和股東權(quán)益總計 16,448,654,223.82 11,701,373,640.38 14,829,752,816.16 10,966,103,070.49
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
利潤表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項目 本期金額 上期金額
合并 公司 合并 公司
一、營業(yè)收入 2,301,653,802.04 7,763,452.43 1,675,539,148.83 8,564,140.10
減：營業(yè)成本 1,810,815,044.23 9,657,306.90 1,331,582,843.66 10,883,135.10
營業(yè)稅金及附加 12,845,851.73 356,598.04 11,547,396.13 215,690.64
銷售費(fèi)用 119,494,997.30 163,136.74 73,288,487.13 133,298.18
管理費(fèi)用 205,873,992.04 23,846,845.42 136,220,771.62 13,029,224.85
財務(wù)費(fèi)用 135,447,090.70 66,006,838.45 75,434,287.69 48,292,966.14
資產(chǎn)減值損失 5,201,006.09 - -152,235.88
加：公允價值變動收益(損失以“-”號填
列）
投資收益(損失以“-”號填列） 375,338,915.08 443,329,053.16 150,885,746.21 87,205,058.34
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè) 109,470,215.11 53,329,053.16 136,370,761.72 77,715,099.46
的投資收益
二、營業(yè)利潤(損失以“-”號填列） 387,314,735.03 351,061,780.04 198,503,344.69 23,214,883.53
加：營業(yè)外收入 10,117,441.85 3,369,390.88
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 474,666.32 41,902.53
減：營業(yè)外支出 1,082,158.40 4,229,415.34
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 182,187.89 4,218,895.06
三、利潤總額(損失以“-”號填列） 396,350,018.48 351,061,780.04 197,643,320.23 23,214,883.53
減：所得稅費(fèi)用 107,860,928.71 23,928,680.02 303,388.85
四、凈利潤(損失以“-”號填列） 288,489,089.77 351,061,780.04 173,714,640.21 22,911,494.68
其中：同一控制下企業(yè)合并的被合 -4,291,887.79
并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤
歸屬于母公司股東的凈利潤 240,843,090.55 169,743,889.38
少數(shù)股東損益 47,645,999.22 3,970,750.83
五、其他綜合收益的稅后凈額 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
歸屬于母公司股東的其他綜合收益的 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
益
1、可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 -98,644,969.39 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
2、外幣報表折算差額 -1,463,635.89
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅
后凈額
六、綜合收益總額 188,380,484.49 252,416,810.65 -46,731,394.66 -197,534,540.19
歸屬于母公司股東的綜合收益總額 140,734,485.27 252,416,810.65 -50,702,145.49 -197,534,540.19
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 47,645,999.22 3,970,750.83
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.0614 0.0433
（二）稀釋每股收益
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
現(xiàn)金流量表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項 目 本期金額 上期金額
合并 公司 合并 公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,587,719,849.52 10,192,171.60 1,397,622,041.37 8,849,022.26
收到的稅費(fèi)返還 110,854.10
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 269,057,864.60 1,149,433,042.37 37,208,810.49 269,915,809.52
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,856,777,714.12 1,159,625,213.97 1,434,941,705.96 278,764,831.78
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 839,679,271.84 4,294,235.00 937,702,189.60 8,296,412.40
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 800,243,418.51 21,021,665.31 585,121,416.20 19,985,199.21
支付的各項稅費(fèi) 174,284,317.37 2,521,369.70 103,594,109.49 27,174,960.79
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 345,447,109.62 430,839,476.17 194,114,922.37 290,660,398.63
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 2,159,654,117.34 458,676,746.18 1,820,532,637.66 346,116,971.03
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -302,876,403.22 700,948,467.79 -385,590,931.70 -67,352,139.25
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 4,000,000.00 1,894,839,381.13 1,700,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 79,136,996.00 410,000,000.00 119,154,071.96 114,926,795.55
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收 3,728.00 387,097.33
回的處現(xiàn)置金子凈公額司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 357,213,163.48 -
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 11,820,184.04 25,894,518.17 6,351,090.10 33,759,291.44
投資活動現(xiàn)金流入小計 452,174,071.52 435,894,518.17 2,020,731,640.52 1,848,686,086.99
購置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支 384,704,226.57 362,512.82 41,039,594.99 109,471.78
付的投現(xiàn)資金支付的現(xiàn)金 291,587,265.79 648,111,764.70 2,769,319,980.00 2,769,319,980.00
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 - - -
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - - -
投資活動現(xiàn)金流出小計 676,291,492.36 648,474,277.52 2,810,359,574.99 2,769,429,451.78
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -224,117,420.84 -212,579,759.35 -789,627,934.47 -920,743,364.79
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 907,795,900.00 4,410,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收 907,795,900.00 4,410,000.00
到的取現(xiàn)得金借款收到的現(xiàn)金 3,239,405,700.00 2,150,000,000.00 2,525,180,000.00 2,277,390,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 -
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 85,895,000.00 69,411.92 69,411.92
籌資活動現(xiàn)金流入小計 4,233,096,600.00 2,150,000,000.00 2,529,659,411.92 2,277,459,411.92
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 2,700,498,896.00 2,247,390,000.00 1,017,000,000.00 840,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 147,809,298.50 91,688,535.57 38,708,302.72 30,645,997.74
其中：子公司支付少數(shù)股東的現(xiàn)金股利 -
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,964,283.27 13,021.05 853,230.14 406,259.84
其中：子公司減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金 -
籌資活動現(xiàn)金流出小計 2,851,272,477.77 2,339,091,556.62 1,056,561,532.86 871,052,257.58
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,381,824,122.23 -189,091,556.62 1,473,097,879.06 1,406,407,154.34
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -10,732,109.18 - 104,365.68
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 844,098,188.99 299,277,151.82 297,983,378.57 418,311,650.30
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,548,256,411.60 630,765,970.16 1,494,378,391.79 833,245,946.85
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,392,354,600.59 930,043,121.98 1,792,361,770.36 1,251,557,597.15
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
合并股東權(quán)益變動表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
本期金額 上期金額
項目 歸屬于母公司股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益
股本 資本公積 減：庫存 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計 股本 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項 盈余公積 未分配利潤 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計
股 存股 儲備
一、上年年末余額 3,919,826,352.00 675,263,716.68 178,087,575.82 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.20 6,742,257,524.48 1,567,930,541.00 2,535,398,474.09 422,245,167.92 443,110,118.99 1,710,454,984.98 238,850,521.166,917,989,808.14
加：會計政策變更 ―― ――― ―― ― ―― ―― ―― ―― -
前期差錯更正 ―― ――― ―― ― ―― ―― ―― ―― -
同一控制下企業(yè)合并 - - -
二、本年年初余額 3,919,826,352.00 675,263,716.68- 178,087,575.82 - 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.20 6,742,257,524.48 1,567,930,541.00 2,535,398,474.09- 422,245,167.92- 443,110,118.99 1,710,454,984.98 238,850,521.166,917,989,808.14
三、本年增減變動金額（減少以“-” - 333,071,014.33- -100,108,605.28 - - 240,843,090.55 512,448,031.85 986,253,531.45 2,351,895,811.00 -1,860,134,757.41- -244,157,592.10- 4,222,994.55 -401,193,505.74 -26,365,233.96 -175,732,283.66
號填列）
（一）綜合收益總額 -98,644,969.39 240,843,090.55 47,645,999.22 189,844,120.38 -244,157,592.10 230,201,704.91 -1,905,952.22 -15,861,839.41
（二）股東投入和減少資本 - 333,071,014.33- - - - - 464,802,032.63 797,873,046.96 - 18,693,265.71- -- - - 29,440,718.26 48,133,983.97
1．股東投入資本 333,071,014.33 464,802,032.63 797,873,046.96 18,693,265.71 29,440,718.26 48,133,983.97
2．股份支付計入股東權(quán)益的金額 - -
3．其他 - -
（三）利潤分配 - -- - - - - - - - -- -- 4,222,994.55 -631,395,210.65 -53,900,000.00 -681,072,216.10
1．提取盈余公積 - - 4,222,994.55 -4,222,994.55 -
2．對股東的分配 - -627,172,216.10 -53,900,000.00 -681,072,216.10
3．其他 - -
（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - -- - - - - - - 2,351,895,811.00 -1,881,516,649.00- -- - - - 470,379,162.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 - 1,881,516,649.00 -1,881,516,649.00 -
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 - -
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 - -
4．其他 - 470,379,162.00 470,379,162.00
（五）專項儲備 - -- - - - - - - - -- -- - - - -
1．本期提取 - -
2．本期使用（以負(fù)號填列） - -
（六）其他 -1,463,635.89 -1,463,635.89 2,688,625.88 2,688,625.88
四、本年年末余額 3,919,826,352.001,008,334,731.01- 77,978,970.54 - 447,333,113.54 1,550,104,569.79 724,933,319.05 7,728,511,055.93 3,919,826,352.00 675,263,716.68- 178,087,575.82- 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.206,742,257,524.48
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
公司股東權(quán)益變動表
編制單位：中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
本期金額 上期金額
項目 股本 資本公積 減：庫存 其他綜合收益 專項 盈余公積 未分配利潤 股東權(quán)益合計 股本 資本公積 減：庫 其他綜 專項 盈余公積 未分配利潤 股東權(quán)益合計
股 儲備 存股 合收益 儲備
一、上年年末余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26- 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32 1,567,930,541.00 2,280,052,974.19 - 422,245,167.92 - 443,110,118.99 1,275,686,758.96 5,989,025,561.06
加：會計政策變更 ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― -
前期差錯更正 ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― -
二、本年年初余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26- 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32 1,567,930,541.00 2,280,052,974.19 - 422,245,167.92 - 443,110,118.99 1,275,686,758.96 5,989,025,561.06
三、本年增減變動金額（減少以 - - - -98,644,969.39- - 351,061,780.04 252,416,810.65 2,351,895,811.00 -1,885,999,135.45 - -245,454,618.66 - 4,222,994.55 -589,165,265.18 -364,500,213.74
“-”號填列）
（一）綜合收益總額 -98,644,969.39 351,061,780.04 252,416,810.65 -245,454,618.66 - 42,229,945.47 -203,224,673.19
（二）股東投入和減少資本 - - - -- - - - - -4,482,486.45 - - - - - -4,482,486.45
1．股東投入資本 - -4,482,486.45 -4,482,486.45
2．股份支付計入股東權(quán)益的金 - -
額
3．其他 - -
（三）利潤分配 - - - -- - - - - - - - - 4,222,994.55 -631,395,210.65 -627,172,216.10
1．提取盈余公積 - 4,222,994.55 -4,222,994.55 -
2．對股東的分配 - -627,172,216.10 -627,172,216.10
3．其他 - -
（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - -- - - - 2,351,895,811.00 -1,881,516,649.00 - - - - - 470,379,162.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 - 1,881,516,649.00 -1,881,516,649.00 -
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 - -
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 - -
4．其他 - 470,379,162.00 470,379,162.00
（五）專項儲備 - - - -- - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - -
2．本期使用（以負(fù)號填列） - -
（六）其他 - - -
四、本年年末余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 78,145,579.87- 447,333,113.54 1,037,583,273.82 5,876,942,157.97 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26 - 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32
法定代表人： 羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會計主管人員：晏鳳霞
財務(wù)報表附注
一、公司基本情況
1、公司概況
中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）是經(jīng)中國國際信托投資公司資安字 [1997]14 號文和國家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會體改生[1997]128號文批準(zhǔn)，并經(jīng)中國證券監(jiān) 督管理委員會證監(jiān)發(fā)字[1997]443號文和證監(jiān)發(fā)字[1997]444號文批準(zhǔn)，由中信國安總公 司獨(dú)家發(fā)起，以社會募集方式設(shè)立的股份有限公司。公司于1997年10月14日在國家 工商局注冊設(shè)立，注冊資本20000萬元，并于10月31日在深圳交易所掛牌上市。本集 團(tuán)總部注冊地址為北京市海淀區(qū)上地東路5號院1號樓三層，辦公地址為北京市朝陽區(qū) 關(guān)東店北街1號國安大廈五層。
1998年5月13日，根據(jù)1997年度股東大會決議，以1997年末的總股本20000萬股為
基數(shù)，對全體股東實(shí)施每10股送4股轉(zhuǎn)增6股的分配方案。1998年6月10日，公司完
成變更登記，變更后的注冊資本為40000萬元。
2000年3月21日，根據(jù)1999年第二次臨時股東大會決議，以1998年末的總股本40000
萬股為基數(shù)，以每10股配3股的比例向全體股東配股。根據(jù)財政部財管字[1999]265號
文批準(zhǔn)，國家法人股股東放棄全部配股權(quán)，公司實(shí)際向社會公眾股股東配售3000萬股。
2000年5月24日，實(shí)施1999年度利潤分配方案，即以配股后的總股本43000萬股為基
數(shù)，向全體股東每10股送3.72093股派0.93元（含稅）。2000年9月25日，公司完成
變更登記，變更后的注冊資本為589,999,989元。
2002年5月，根據(jù)2001年5月15日召開的2000年度股東大會決議，公司增發(fā)普通股
7000萬股，2003年3月31日，公司完成變更登記，變更后的注冊資本為659,999,989
元。
2006年1月20日，公司股權(quán)分置改革方案經(jīng)公司股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議審議通過，
股改后注冊資本仍為659,999,989元。
2006年8月，根據(jù)公司2006年第一次臨時股東大會決議，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會
證監(jiān)發(fā)行字[2006]60號文《關(guān)于核準(zhǔn)中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司非公開發(fā)行股票的
通知》的核準(zhǔn)，公司非公開發(fā)行人民幣普通股（A股）12000萬股，每股面值1.00元，
發(fā)行價格為每股12元；變更后的注冊資本為人民幣779,999,989元。
2008年5 月，根據(jù)2007 年度股東大會決議，以2007 年末的總股本779,999,989 股為
基數(shù)，以每10 股轉(zhuǎn)增10 股的比例向全體股東轉(zhuǎn)增股本。本次方案實(shí)施后總股本增至
1,559,999,978 股。
2009年9月，根據(jù)《中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司認(rèn)股權(quán)證上市公告書》的約定，中
信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司“國安GAC1”認(rèn)股權(quán)證行權(quán)，增加7,930,563股，變更后的
股本為1,567,930,541股。
2016年7月，根據(jù)2015年度股東大會決議，以2015年末的總股本1,567,930,541股為
基數(shù)，以每10股送3股的比例向全體股東派送470,379,162.股，以每10 股轉(zhuǎn)增12股的
比例向全體股東轉(zhuǎn)增股本1,881,516,649股。本次方案實(shí)施后總股本增至3,919,826,352
股。
公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》及其他法律法規(guī)的要求，形成了以股東大會、董事會、監(jiān)事會、管理層為框架的經(jīng)營決策和管理體系，目前設(shè)項目管理部、計劃財務(wù)部、辦公室、證券部、法律部、人事部、審計部、衛(wèi)星通信事業(yè)部、金融軟件事業(yè)部等部門，控股中信國安通信有限公司等多家子公司。
本集團(tuán)主要從事信息網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)務(wù)中的有線電視網(wǎng)、衛(wèi)星通信網(wǎng)的投資建設(shè)，信息服務(wù)業(yè)中的增值電信服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成、應(yīng)用軟件開發(fā)，高科技產(chǎn)業(yè)中的新材料開發(fā)和生產(chǎn)，以及房地產(chǎn)開發(fā)和物業(yè)管理等業(yè)務(wù)。
本財務(wù)報表及財務(wù)報表附注業(yè)經(jīng)本公司第六屆董事會第33次會議于2017年8月28日
批準(zhǔn)。
2、合并財務(wù)報表范圍
本集團(tuán)以“控制”為合并范圍，包括子公司中信國安通信有限公司、中信國安房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、中信國安信息科技有限公司、北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè)有限公司、國安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信有限責(zé)任公司、中信國安恒通科技開發(fā)有限公司、中信國安廣視網(wǎng)絡(luò)有限公司、中信國安盟固利動力科技有限公司、西藏國安睿博投資管理有限公司、中信通信項目管理有限責(zé)任公司（以下簡稱“中信通公司”）和浙江海寧國安睿威投資合伙企業(yè)（有限合伙），北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科技有限公司，其中北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科技有限公司為本期收購合并。詳見本“附注六、合并范圍的變動”、本“附注七、在其他主體中的權(quán)益披露”。
二、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)
本財務(wù)報表按照財政部頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則及其應(yīng)用指南、解釋及其他有關(guān)規(guī)定（統(tǒng)稱“企業(yè)會計準(zhǔn)則”）編制。此外，本集團(tuán)還按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披 露編報規(guī)則第15號―財務(wù)報告的一般規(guī)定》（2014年修訂）披露有關(guān)財務(wù)信息。
本財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)列報。
本集團(tuán)會計核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某些金融工具外，本財務(wù)報表均以歷史成本為計量基礎(chǔ)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
三、重要會計政策及會計估計
本集團(tuán)根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)確定應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備、固定資產(chǎn)折舊以及收入確認(rèn)政策，具體會計政策參見相關(guān)明細(xì)。
1、遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明
本財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司2017年6月30日的
合并及公司財務(wù)狀況以及2017年1-6月的合并及公司經(jīng)營成果和合并及公司現(xiàn)金流量
等有關(guān)信息。
2、會計期間
本集團(tuán)會計期間采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、營業(yè)周期
本集團(tuán)的營業(yè)周期為12個月。
4、記賬本位幣
本公司及境內(nèi)子公司以人民幣為記賬本位幣。
本集團(tuán)編制本財務(wù)報表時所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
（1）同一控制下的企業(yè)合并
對于同一控制下的企業(yè)合并，合并方在合并中取得的被合并方的資產(chǎn)、負(fù)債，除因會計政策不同而進(jìn)行的調(diào)整以外，按合并日被合并方在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值計量。合并對價的賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）與合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價值的差額調(diào)整資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足沖減的，調(diào)整留存收益。
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下的企業(yè)合并
在個別財務(wù)報表中，以合并日持股比例計算的合并日應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為該項投資的初始投資成本；初始投資成本與合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
在合并財務(wù)報表中，合并方在合并中取得的被合并方的資產(chǎn)、負(fù)債，除因會計政策不同而進(jìn)行的調(diào)整以外，按合并日在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值計量；合并前持有投資的賬面價值加上合并日新支付對價的賬面價值之和，與合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價值的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并方在取得被合并方控制權(quán)之前持有的長期股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益和其他所有者權(quán)益變動，應(yīng)分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當(dāng)期損益。
（2）非同一控制下的企業(yè)合并
對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值。在購買日，取得的被購買方的資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債按公允價值確認(rèn)。
對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)，按成本扣除累計減值準(zhǔn)備進(jìn)行后續(xù)計量；對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，經(jīng)復(fù)核后計入當(dāng)期損益。
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下的企業(yè)合并
在個別財務(wù)報表中，以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。購買日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，購買日對這部分其他綜合收益不作處理，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理；因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動而確認(rèn)的所有者權(quán)益，在處置該項投資時轉(zhuǎn)入處置期間的當(dāng)期損益。購買日之前持有的股權(quán)投資采用公允價值計量的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
在合并財務(wù)報表中，合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的 股權(quán)在購買日的公允價值之和。對于購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價值進(jìn)行重新計量，公允價值與其賬面價值之間的差額計入當(dāng)期收益；購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動轉(zhuǎn)為購買日當(dāng)期收益，由于被投資方重新計量設(shè)定收益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
（3）企業(yè)合并中有關(guān)交易費(fèi)用的處理
為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。作為合并對價發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。
6、合并財務(wù)報表編制方法
（1）合并范圍
合并財務(wù)報表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定。控制，是指本公司擁有對被投資單位的權(quán)力，通過參與被投資單位的相關(guān)活動而享有可變回報，并且有能力運(yùn)用對被投資單位的權(quán)力影響其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業(yè)、被投資單位中可分割的部分、結(jié)構(gòu)化主體等）。
（2）合并財務(wù)報表的編制方法
合并財務(wù)報表以本公司和子公司的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由本公司編制。
在編制合并財務(wù)報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。
在報告期內(nèi)因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司以及業(yè)務(wù)，視同該子公司以及業(yè)務(wù)自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量分別納入合并利潤表、合并現(xiàn)金流量表中。
在報告期內(nèi)因非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司以及業(yè)務(wù)，將該子公司以及業(yè)務(wù)自購買日至報告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表，將其現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
子公司的股東權(quán)益中不屬于本公司所擁有的部分，作為少數(shù)股東權(quán)益在合并資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項下單獨(dú)列示；子公司當(dāng)期凈損益中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數(shù)股東損益”項目列示。少數(shù)股東分擔(dān)的子公司的虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額，其余額仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。
（3）購買子公司少數(shù)股東股權(quán)
因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資成本與按照新增持股比例計算應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，以及在不喪失控制權(quán)的情況下因部分處置對子公司的股權(quán)投資而取得的處置價款與處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，均調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表中的資本公積（股本溢價），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
（4）喪失子公司控制權(quán)的處理
因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權(quán)的，剩余股權(quán)按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計量；處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)賬面價值的份額與商譽(yù)之和，形成的差額計入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。
與原有子公司的股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益，由于被投資方重新計量設(shè)定收益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
7、合營安排的分類及共同經(jīng)營的會計處理方法
合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團(tuán)合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。
（1）共同經(jīng)營
共同經(jīng)營是指本集團(tuán)享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債的合營安排。
本集團(tuán)確認(rèn)與共同經(jīng)營中利益份額相關(guān)的下列項目，并按照相關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會計處理：
A、確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按其份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；
B、確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按其份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；
C、確認(rèn)出售其享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
D、按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；
E、確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營發(fā)生的費(fèi)用。
（2）合營企業(yè)
合營企業(yè)是指本集團(tuán)僅對該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營安排。
本集團(tuán)按照長期股權(quán)投資有關(guān)權(quán)益法核算的規(guī)定對合營企業(yè)的投資進(jìn)行會計處理。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金等價物，是指本集團(tuán)持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。
9、外幣業(yè)務(wù)
本集團(tuán)發(fā)生外幣業(yè)務(wù)，按交易發(fā)生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。
資產(chǎn)負(fù)債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計入當(dāng)期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計入當(dāng)期損益。
10、金融工具
金融工具是指形成一個企業(yè)的金融資產(chǎn)，并形成其他單位的金融負(fù)債或權(quán)益工具的合同。
（1）金融工具的確認(rèn)和終止確認(rèn)
本集團(tuán)于成為金融工具合同的一方時確認(rèn)一項金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，終止確認(rèn)：
①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；
②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且符合下述金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的終止確認(rèn)條件。
金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。本集團(tuán)（債務(wù)人）與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時確認(rèn)新金融負(fù)債。
以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日進(jìn)行會計確認(rèn)和終止確認(rèn)。
（2）金融資產(chǎn)分類和計量
本集團(tuán)的金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項、可供出售金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用直接計入當(dāng)期損益，其他類別的金融資產(chǎn)相關(guān)交易費(fèi)用計入其初始確認(rèn)金額。
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和初始確認(rèn)時指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。對于此類金融資產(chǎn)，采用公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關(guān)的股利和利息收入計入當(dāng)期損益。
持有至到期投資
持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團(tuán)有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，其終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷產(chǎn)生的利得或損失，均計入當(dāng)期損益。
應(yīng)收款項
應(yīng)收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款等（附注三、12）。應(yīng)收款項采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當(dāng)期損益。
可供出售金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時即指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除上述金融資產(chǎn)類別以外的金融資產(chǎn)。可供出售金融資產(chǎn)采用公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，其折溢價采用實(shí)際利率法攤銷并確認(rèn)為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)的匯兌差 額確認(rèn)為當(dāng)期損益外，可供出售金融資產(chǎn)的公允價值變動確認(rèn)為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時轉(zhuǎn)出，計入當(dāng)期損益。與可供出售金融資產(chǎn)相關(guān)的股利或利息收入，計入當(dāng)期損益。
對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按成本計量。
（3）金融負(fù)債分類和計量
本集團(tuán)的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時分類為：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債、其他金融負(fù)債。對于未劃分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的，相關(guān)交易費(fèi)用計入其初始確認(rèn)金額。
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。對于此類金融負(fù)債，按照公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計入當(dāng)期損益。
其他金融負(fù)債
與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本進(jìn)行后續(xù)計量。其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，終止確認(rèn)或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計入當(dāng)期損益。
金融負(fù)債與權(quán)益工具的區(qū)分
金融負(fù)債，是指符合下列條件之一的負(fù)債：
①向其他方交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的合同義務(wù)。
②在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的合同義務(wù)。
③將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算的非衍生工具合同，且企業(yè)根據(jù)該合同將交付可變數(shù)量的自身權(quán)益工具。
④將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算的衍生工具合同，但以固定數(shù)量的自身權(quán)益工具交換固定金額的現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的衍生工具合同除外。
權(quán)益工具，是指能證明擁有某個企業(yè)在扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中剩余權(quán)益的合同。
如果本集團(tuán)不能無條件地避免以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)來履行一項合同義務(wù)，則該合同義務(wù)符合金融負(fù)債的定義。
如果一項金融工具須用或可用本集團(tuán)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算，需要考慮用于結(jié)算該工具的本集團(tuán)自身權(quán)益工具，是作為現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發(fā)行方扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益。如果是前者，該工具是本集團(tuán)的金融負(fù)債；如果是后者，該工具是本集團(tuán)的權(quán)益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集團(tuán)衍生金融工具包括遠(yuǎn)期外匯合約、貨幣匯率互換合同、利率互換合同及外匯期權(quán)合同等。初始以衍生交易合同簽訂當(dāng)日的公允價值進(jìn)行計量，并以其公允價值進(jìn)行后續(xù)計量。公允價值為正數(shù)的衍生金融工具確認(rèn)為一項資產(chǎn)，公允價值為負(fù)數(shù)的確認(rèn)為一項負(fù)債。因公允價值變動而產(chǎn)生的任何不符合套期會計規(guī)定的利得或損失，直接計入當(dāng)期損益。
對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟(jì)特征及風(fēng)險方面不存在緊密關(guān)系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨(dú)存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨(dú)的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對嵌入衍生工具進(jìn)行單獨(dú)計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
（5）金融工具的公允價值
金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值確定方法見附注三、11。
（6）金融資產(chǎn)減值
除了以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對其他金融資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準(zhǔn)備。表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，是指金融資產(chǎn)初始確認(rèn)后實(shí)際發(fā)生的、對該金融資產(chǎn)的預(yù)計未來現(xiàn)金流量有影響，且企業(yè)能夠?qū)υ撚绊戇M(jìn)行可靠計量的事項。
金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，包括下列可觀察到的情形：
①發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財務(wù)困難；
②債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等；
③本集團(tuán)出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；
④債務(wù)人很可能倒閉或者進(jìn)行其他財務(wù)重組；
⑤因發(fā)行方發(fā)生重大財務(wù)困難，導(dǎo)致金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易；
⑥無法辨認(rèn)一組金融資產(chǎn)中的某項資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開的數(shù)據(jù)對其進(jìn)行總體評價后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產(chǎn)自初始確認(rèn)以來的預(yù)計未來現(xiàn)金流量確已減少且可計量，包括：
- 該組金融資產(chǎn)的債務(wù)人支付能力逐步惡化；
- 債務(wù)人所在國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了可能導(dǎo)致該組金融資產(chǎn)無法支付的狀況；
⑦債務(wù)人經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化，使權(quán)益工具投資人可能無法收回投資成本；
⑧權(quán)益工具投資的公允價值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時性下跌，如權(quán)益工具投資于資產(chǎn)負(fù)債表日 的公允價值低于其初始投資成本超過50%（含50%）或低于其初始投資成本持續(xù)時間超 過12個月（含12個月）。
低于其初始投資成本持續(xù)時間超過12個月（含12個月）是指，權(quán)益工具投資公允價值
月度均值連續(xù)12個月均低于其初始投資成本。
⑨其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)。
以攤余成本計量的金融資產(chǎn)
如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，則將該金融資產(chǎn)的賬面價值減記至預(yù)計未來現(xiàn)金流量（不包括尚未發(fā)生的未來信用損失）現(xiàn)值，減記金額計入當(dāng)期損益。預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，按照該金融資產(chǎn)原實(shí)際利率折現(xiàn)確定，并考慮相關(guān)擔(dān)保物的價值。
對單項金額重大的金融資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行減值測試，如有客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值，確認(rèn)減值損失，計入當(dāng)期損益。對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試。單獨(dú)測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測試。已單項確認(rèn)減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試。
本集團(tuán)對以攤余成本計量的金融資產(chǎn)確認(rèn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當(dāng)期損益。但是，該轉(zhuǎn)回后的賬面價值不超過假定不計提減值準(zhǔn)備情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。
可供出售金融資產(chǎn)
如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉(zhuǎn)出，計入當(dāng)期損益。該轉(zhuǎn)出的累計損失，為可供出售金融資產(chǎn)的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。
對于已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失確認(rèn)后發(fā)生的事項有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當(dāng)期損益。可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生的減值損失，不通過損益轉(zhuǎn)回。
以成本計量的金融資產(chǎn)
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，將該金融資產(chǎn)的賬面價值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計入當(dāng)期損益。發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不得轉(zhuǎn)回。
（7）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移
金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，是指將金融資產(chǎn)讓與或交付給該金融資產(chǎn)發(fā)行方以外的另一方（轉(zhuǎn)入方）。
本集團(tuán)已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。
本集團(tuán)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)并確認(rèn)產(chǎn)生的資產(chǎn)和負(fù)債； 未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。
（8）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷
當(dāng)本集團(tuán)具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且目前可執(zhí)行該種法定權(quán)利，同時本集團(tuán)計劃以凈額結(jié)算或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。
11、公允價值計量
公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負(fù)債所需支付的價格。
本集團(tuán)以公允價值計量相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債，假定出售資產(chǎn)或者轉(zhuǎn)移負(fù)債的有序交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的主要市場進(jìn)行；不存在主要市場的，本集團(tuán)假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場進(jìn)行。主要市場（或最有利市場）是本集團(tuán)在計量日能夠進(jìn)入的交易市場。
本集團(tuán)采用市場參與者在對該資產(chǎn)或負(fù)債定價時為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)利益最大化所使用的假設(shè)。
存在活躍市場的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，本集團(tuán)采用活躍市場中的報價確定其公允價值。
金融工具不存在活躍市場的，本集團(tuán)采用估值技術(shù)確定其公允價值。
以公允價值計量非金融資產(chǎn)的，考慮市場參與者將該資產(chǎn)用于最佳用途產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力，或者將該資產(chǎn)出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力。
本集團(tuán)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。
在財務(wù)報表中以公允價值計量或披露的資產(chǎn)和負(fù)債，根據(jù)對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。
每個資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)對在財務(wù)報表中確認(rèn)的持續(xù)以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行重新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發(fā)生轉(zhuǎn)換。
12、應(yīng)收款項
應(yīng)收款項包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款。
（1）單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)：期末余額達(dá)到5000萬元（含5000萬元）以上的
應(yīng)收款項為單項金額重大的應(yīng)收款項。
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法：對于單項金額重大的應(yīng)收款項單獨(dú)進(jìn)行減值測試，有客觀證據(jù)表明發(fā)生了減值，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差 額計提壞賬準(zhǔn)備。
單項金額重大經(jīng)單獨(dú)測試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項，再按組合計提壞賬準(zhǔn)備。
（2）單項金額雖不重大但單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
單項計提壞賬準(zhǔn)備的理由 涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應(yīng)收款項
壞賬準(zhǔn)備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提
壞賬準(zhǔn)備
（3）按組合計提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項
經(jīng)單獨(dú)測試后未減值的應(yīng)收款項（包括單項金額重大和不重大的應(yīng)收款項）以及未單獨(dú)測試的單項金額不重大的應(yīng)收款項，按以下信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備：
A、對賬齡組合，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的比例如下：
賬齡 應(yīng)收賬款計提比例% 其他應(yīng)收款計提比例%
1年以內(nèi)（含1年） 5.5 5.5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 30 30
4-5年 40 40
5年以上 100 100
B、采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的說明如下：
公司與控股子公司及子公司之間的應(yīng)收款項不計提壞賬準(zhǔn)備；對于報告期內(nèi)發(fā)生的且欠款單位書面承諾在次年的上半年償還欠款的應(yīng)收款項不計提壞賬準(zhǔn)備；依據(jù)與合作方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實(shí)際結(jié)算情況不計提壞賬準(zhǔn)備。
13、存貨
（1）存貨的分類
本集團(tuán)存貨分為原材料、物料用品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、工程施工、低值易耗品、包裝物、庫存商品、開發(fā)成本、開發(fā)產(chǎn)品等。
（2）發(fā)出存貨的計價方法
本集團(tuán)存貨取得時按實(shí)際成本計價。原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、發(fā)出商品等發(fā)出時采用加權(quán)平均法計價。
開發(fā)產(chǎn)品的實(shí)際成本包括土地出讓金、基礎(chǔ)配套設(shè)施支出、建筑安裝工程支出、開發(fā)項目完工之前所發(fā)生的借款費(fèi)用及開發(fā)過程中的其他相關(guān)費(fèi)用。開發(fā)產(chǎn)品發(fā)出時，采用個別計價法確定其實(shí)際成本。
為訂立合同而發(fā)生的差旅費(fèi)、投標(biāo)費(fèi)等，能夠單獨(dú)區(qū)分和可靠計量且合同很可能訂立的， 在取得合同時計入合同成本；未滿足上述條件的，則計入當(dāng)期損益。
（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法
存貨可變現(xiàn)凈值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項的影響。
資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，計提存貨跌價準(zhǔn)備。本集團(tuán)通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準(zhǔn)備，資產(chǎn)負(fù)債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失的，存貨跌價準(zhǔn)備在原已計提的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回。
（4）存貨的盤存制度
本集團(tuán)存貨盤存制度采用永續(xù)盤存制。
（5）低值易耗品攤銷方法
本集團(tuán)低值易耗品領(lǐng)用時采用五五攤銷法攤銷。
14、持有待售及終止經(jīng)營
同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)（不包括金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn)）或處置組應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為持有待售：該非流動資產(chǎn)或處置組必須在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類非流動資產(chǎn)或處置組的慣常條款即可立即出售；本集團(tuán)已經(jīng)就處置該非流動資產(chǎn)或處置組作出決議，如按規(guī)定需得到股東批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)已經(jīng)取得股東大會或相應(yīng)權(quán)力機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)；本集團(tuán)已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；該項轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。
持有待售的資產(chǎn)包括單項資產(chǎn)和處置組。在特定情況下，處置組包括企業(yè)合并中取得的商譽(yù)等。
持有待售的非流動資產(chǎn)和持有待售的處置組中的資產(chǎn)不計提折舊或進(jìn)行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額孰低進(jìn)行計量，并列報為“劃分為持有待售的資產(chǎn)”。持有待售的處置組中的負(fù)債，列報為“劃分為持有待售的負(fù)債”。
某項非流動資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動資產(chǎn)的確認(rèn)條件，企業(yè)應(yīng)當(dāng)停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項金額中較低者計量：①該資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應(yīng)確認(rèn)的折舊、攤銷或減值進(jìn)行調(diào)整后的金額；
②決定不再出售之日的再收回金額。
終止經(jīng)營，是指滿足下列條件之一的已被企業(yè)處置或被企業(yè)劃歸為持有待售的、在經(jīng)營和編制財務(wù)報表時能夠單獨(dú)區(qū)分的組成部分：
（1）該組成部分代表一項獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個主要經(jīng)營地區(qū)。
（2）該組成部分是擬對一項獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個主要經(jīng)營地區(qū)進(jìn)行處置計劃的一部分。
（3）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
15、長期股權(quán)投資
本集團(tuán)長期股權(quán)投資包括對被投資單位實(shí)施控制、重大影響的權(quán)益性投資，以及對合營企業(yè)的權(quán)益性投資。本集團(tuán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響的，為本集團(tuán)的聯(lián)營企業(yè)。
（1）投資成本確定
對于企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資：同一控制下企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值份額作為投資成本；非同一控制下企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，按照合并成本作為長期股權(quán)投資的投資成本。
對于以企業(yè)合并以外的其他方式取得的長期股權(quán)投資：支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價款作為初始投資成本；發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，以發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為初始投資成本。
（2）后續(xù)計量及損益確認(rèn)方法
本集團(tuán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長期股權(quán)投資采用成本法核算；對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資采用權(quán)益法核算。
采用成本法核算的長期股權(quán)投資，除取得投資時實(shí)際支付的價款或?qū)r中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，確認(rèn)為投資收益計入當(dāng)期損益。
采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，初始投資成本大于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，不調(diào)整長期股權(quán)投資的投資成本；初始投資成本小于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，對長期股權(quán)投資的賬面價值進(jìn)行調(diào)整，差額計入投資當(dāng)期的損益。
采用權(quán)益法核算時，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價值；被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值并計入所有者權(quán)益。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ)，并按照本集團(tuán)的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。
因追加投資等原因能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響或?qū)嵤┕餐刂频粯?gòu)成控制的，按照原持有的股權(quán)投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權(quán)益法核算的初始投資成本。原持有的股權(quán)投資分類為可供出售金融資產(chǎn)的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入改按權(quán)益法核算的當(dāng)期損益。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩 余股權(quán)應(yīng)當(dāng)改按《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號―金融工具確認(rèn)和計量》進(jìn)行會計處理，在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，應(yīng)當(dāng)在終止采用權(quán)益法核算時采用與被投 資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理；原股權(quán)投資相關(guān)的其他所有者權(quán)益變動轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對該剩余股權(quán)視同自取得時即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對被投資單位實(shí)施共同控制或 施加重大影響的，改按《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號―金融工具確認(rèn)和計量》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當(dāng)期損益。
因其他投資方增資而導(dǎo)致本公司持股比例下降、從而喪失控制權(quán)但能對被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認(rèn)本公司應(yīng)享有的被投資單位因增資擴(kuò)股而增加凈資產(chǎn)的份額，與應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)持股比例下降部分所對應(yīng)的長期股權(quán)投資原賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益；然后，按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整。
本集團(tuán)與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于本集團(tuán)的部分，在抵銷基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。但本集團(tuán)與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。
對于2007年1月1日之前已經(jīng)持有的對聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的長期股權(quán)投資，如存在
與該投資相關(guān)的股權(quán)投資借方差額，在扣除按原剩余期限直線法攤銷的股權(quán)投資借方差額后，確認(rèn)投資損益。
（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù)
共同控制，是指按照相關(guān)約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關(guān)活動，則認(rèn)為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關(guān)活動的決策是否必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。
如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構(gòu)成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護(hù)性權(quán)利。
重大影響，是指投資方對被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權(quán)股份以及投資方及其他方持有的當(dāng)期可執(zhí)行潛在表決權(quán)在假定轉(zhuǎn)換為對被投資方單位的股權(quán)后產(chǎn)生的影響，包括被投資單位發(fā)行的當(dāng)期可轉(zhuǎn)換的認(rèn)股權(quán)證、股份期權(quán)及可轉(zhuǎn)換公司債券等的影響。
當(dāng)本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含20%）以上但低于50%的表決
權(quán)股份時，除非有明確證據(jù)表明該種情況下不能參與被投資單位的生產(chǎn)經(jīng)營決策，不形 成重大影響外，均確定對被投資單位具有重大影響；本集團(tuán)擁有被投資單位20%（不含）以下的表決權(quán)股份，一般不認(rèn)為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據(jù)表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產(chǎn)經(jīng)營決策，形成重大影響。
（4）持有待售的權(quán)益性投資
對聯(lián)營企業(yè)或合營企業(yè)的權(quán)益性投資全部或部分分類為持有待售資產(chǎn)的，相關(guān)會計處理見附注三、14。
對于未劃分為持有待售資產(chǎn)的剩余權(quán)益性投資，采用權(quán)益法進(jìn)行會計處理。
已劃分為持有待售的對聯(lián)營企業(yè)或合營企業(yè)的權(quán)益性投資，不再符合持有待售資產(chǎn)分類條件的，從被分類為持有待售資產(chǎn)之日起采用權(quán)益法進(jìn)行追溯調(diào)整。
（5）減值測試方法及減值準(zhǔn)備計提方法
對子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資，本集團(tuán)計提資產(chǎn)減值的方法見附注三、22。
16、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。本集團(tuán)投資性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物。
本集團(tuán)投資性房地產(chǎn)按照取得時的成本進(jìn)行初始計量，并按照固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定，按期計提折舊或攤銷。
采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)，計提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關(guān)稅費(fèi)后的差額計入當(dāng)期損益。
17、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)確認(rèn)條件
本集團(tuán)固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。
與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，并且該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量時，固定資產(chǎn)才能予以確認(rèn)。
本集團(tuán)固定資產(chǎn)按照取得時的實(shí)際成本進(jìn)行初始計量。
（2）各類固定資產(chǎn)的折舊方法
本集團(tuán)采用年限平均法計提折舊。固定資產(chǎn)自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時開始計提折舊，終止確認(rèn)時或劃分為持有待售非流動資產(chǎn)時停止計提折舊。在不考慮減值準(zhǔn)備的情況下，按固定資產(chǎn)類別、預(yù)計使用壽命和預(yù)計殘值，本集團(tuán)確定各類固定資產(chǎn)的年折舊率如下： 類別 使用年限 殘值率% 年折舊率% 房屋及建筑物 30-50年 3-5 3.23-1.90 專用設(shè)備 5-40年 3-5 19.40-2.38 通用設(shè)備 5-15年 3-5 19.40-6.33 交通運(yùn)輸設(shè)備 5-14年 3-5 19.40-6.79 其他設(shè)備 5-8年 3-5 19.40-11.88其中，已計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，還應(yīng)扣除已計提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計金額計算 確定折舊率。
（3）固定資產(chǎn)的減值測試方法、減值準(zhǔn)備計提方法見附注三、22。
（4）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價方法
當(dāng)本集團(tuán)租入的固定資產(chǎn)符合下列一項或數(shù)項標(biāo)準(zhǔn)時，確認(rèn)為融資租入固定資產(chǎn)：
①在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給本集團(tuán)。
②本集團(tuán)有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價款預(yù)計將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時租賃資產(chǎn)的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本集團(tuán)將會行使這種選擇權(quán)。
③即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分。
④本集團(tuán)在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值。
⑤租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有本集團(tuán)才能使用。
融資租賃租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為入賬價值。最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項目的手續(xù)費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)、印花稅等初始直接費(fèi)用，計入租入資產(chǎn)價值。未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)各個期間采用實(shí)際利率法進(jìn)行分?jǐn)偂?
融資租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)尚可使用年限內(nèi)計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)計提折舊。
（5）每年年度終了，本集團(tuán)對固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核。
使用壽命預(yù)計數(shù)與原先估計數(shù)有差異的，調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命；預(yù)計凈殘值預(yù)計數(shù)與原先估計數(shù)有差異的，調(diào)整預(yù)計凈殘值。
（6）大修理費(fèi)用
本集團(tuán)對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期檢查發(fā)生的大修理費(fèi)用，有確鑿證據(jù)表明符合固定資產(chǎn)確認(rèn)條件的部分，計入固定資產(chǎn)成本，不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)條件的計入當(dāng)期損益。固定資產(chǎn)在定期大修理間隔期間，照提折舊。
18、在建工程
本集團(tuán)在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項必要工程支出、工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的應(yīng)予資本化的借款費(fèi)用以及其他相關(guān)費(fèi)用等。
在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。
在建工程計提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
19、借款費(fèi)用
（1）借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
本集團(tuán)發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。借款費(fèi)用同時滿足下列條件的，開始資本化：
①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出；
②借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；
③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。
（2）借款費(fèi)用資本化期間
本集團(tuán)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費(fèi)用停止資本化。在符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費(fèi)用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。
符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3
個月的，暫停借款費(fèi)用的資本化；正常中斷期間的借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。
（3）借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額的計算方法
專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款的加權(quán)平均利率計算確定。
資本化期間內(nèi)，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當(dāng)期損益。
20、無形資產(chǎn)
本集團(tuán)無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)等。
無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計量，并于取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產(chǎn)可供使用時起，采用能反映與該資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的攤銷方法，在預(yù)計使用年限內(nèi)攤銷；無法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不作攤銷。
本集團(tuán)于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，與以前估計不同的，調(diào)整原先估計數(shù)，并按會計估計變更處理。
資產(chǎn)負(fù)債表日預(yù)計某項無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的，將該項無形資產(chǎn)的賬面價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
無形資產(chǎn)計提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
21、研究開發(fā)支出
本集團(tuán)將內(nèi)部研究開發(fā)項目的支出，區(qū)分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。
研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。
開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發(fā)支出計入當(dāng)期損益。
本集團(tuán)研究開發(fā)項目在滿足上述條件，通過技術(shù)可行性及經(jīng)濟(jì)可行性研究，形成項目立項后，進(jìn)入開發(fā)階段。
已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負(fù)債表上列示為開發(fā)支出，自該項目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)。
22、資產(chǎn)減值
對子公司、聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資、采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、（存貨、遞延所得稅資產(chǎn)、金融資產(chǎn)除外）的資產(chǎn)減值，按以下方法確定：
于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團(tuán)將估計其可收回金額，進(jìn)行減值測試。對因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)無論是否存在減值跡象，每年都進(jìn)行減值測試。
可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。本集團(tuán)以單項資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計其可收回金額；難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組的認(rèn)定，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨(dú)立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。
當(dāng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組的可收回金額低于其賬面價值時，本集團(tuán)將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當(dāng)期損益，同時計提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回。
23、長期待攤費(fèi)用
本集團(tuán)發(fā)生的長期待攤費(fèi)用按實(shí)際成本計價，并按預(yù)計受益期限平均攤銷。對不能使以后會計期間受益的長期待攤費(fèi)用項目，其攤余價值全部計入當(dāng)期損益。
24、職工薪酬
（1）職工薪酬的范圍
職工薪酬，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動關(guān)系而給予的各種形式的報酬或補(bǔ)償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業(yè)提供給職工配偶、子女、受贍養(yǎng)人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。
根據(jù)流動性，職工薪酬分別列示于資產(chǎn)負(fù)債表的“應(yīng)付職工薪酬”項目和“長期應(yīng)付職工薪酬”項目。
（2）短期薪酬
本集團(tuán)在職工提供服務(wù)的會計期間，將實(shí)際發(fā)生的職工工資、獎金、按規(guī)定的基準(zhǔn)和比例為職工繳納的醫(yī)療保險費(fèi)、工傷保險費(fèi)和生育保險費(fèi)等社會保險費(fèi)和住房公積金，確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。如果該負(fù)債預(yù)期在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)不能完全支付，且財務(wù)影響重大的，則該負(fù)債將以折現(xiàn)后的金額計量。
（3）離職后福利
離職后福利計劃包括設(shè)定提存計劃和設(shè)定受益計劃。其中，設(shè)定提存計劃，是指向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用后，企業(yè)不再承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計劃；設(shè)定受益計劃，是指除設(shè)定提存計劃以外的離職后福利計劃。
設(shè)定提存計劃
設(shè)定提存計劃包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等。
在職工提供服務(wù)的會計期間，根據(jù)設(shè)定提存計劃計算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
設(shè)定受益計劃
對于設(shè)定受益計劃，在年度資產(chǎn)負(fù)債表日由獨(dú)立精算師進(jìn)行精算估值，以預(yù)期累積福利單位法確定提供福利的成本。本集團(tuán)設(shè)定受益計劃導(dǎo)致的職工薪酬成本包括下列組成部分：
①服務(wù)成本，包括當(dāng)期服務(wù)成本、過去服務(wù)成本和結(jié)算利得或損失。其中，當(dāng)期服務(wù)成本，是指職工當(dāng)期提供服務(wù)所導(dǎo)致的設(shè)定受益計劃義務(wù)現(xiàn)值的增加額；過去服務(wù)成本，是指設(shè)定受益計劃修改所導(dǎo)致的與以前期間職工服務(wù)相關(guān)的設(shè)定受益計劃義務(wù)現(xiàn)值的增加或減少。
②設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額，包括計劃資產(chǎn)的利息收益、設(shè)定受益計劃義務(wù)的利息費(fèi)用以及資產(chǎn)上限影響的利息。
③重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動。
除非其他會計準(zhǔn)則要求或允許職工福利成本計入資產(chǎn)成本，本集團(tuán)將上述第①和②項計入當(dāng)期損益；第③項計入其他綜合收益且不會在后續(xù)會計期間轉(zhuǎn)回至損益，在原設(shè)定受益計劃終止時在權(quán)益范圍內(nèi)將原計入其他綜合收益的部分全部結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤。
（4）辭退福利
本集團(tuán)向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計入當(dāng)期損益：本集團(tuán)不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團(tuán)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時。
實(shí)行職工內(nèi)部退休計劃的，在正式退休日之前的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，屬于辭退福利，自職工停止 提供服務(wù)日至正常退休日期間，擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會保險費(fèi)等一次性計入當(dāng)期損益。正式退休日期之后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償（如正常養(yǎng)老退休金），按照離職后福利處理。
（5）其他長期福利
本集團(tuán)向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計劃條件的，按照上述關(guān)于設(shè)定提存計劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。符合設(shè)定受益計劃的，按照上述關(guān)于設(shè)定受益計劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，但相關(guān)職工薪酬成本中“重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動”部分計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
25、預(yù)計負(fù)債
如果與或有事項相關(guān)的義務(wù)同時符合以下條件，本集團(tuán)將其確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債：
（1）該義務(wù)是本集團(tuán)承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；
（2）該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本集團(tuán)；
（3）該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。
預(yù)計負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計數(shù)進(jìn)行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關(guān)的風(fēng)險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對預(yù)計負(fù)債的賬面價值進(jìn)行復(fù)核，并對賬面價值進(jìn)行調(diào)整以反映當(dāng)前最佳估計數(shù)。
如果清償已確認(rèn)預(yù)計負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償，則補(bǔ)償金額只能在基本確定能收到時，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過所確認(rèn)負(fù)債的賬面價值。
26、收入
（1）銷售商品
在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方，既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售商品實(shí)施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)商品銷售收入的實(shí)現(xiàn)。
本集團(tuán)產(chǎn)品銷售收入根據(jù)銷售合同約定在所有權(quán)轉(zhuǎn)移時點(diǎn)確認(rèn)產(chǎn)品收入，具體收入確認(rèn)時點(diǎn)為貨物發(fā)出、并符合合同相關(guān)條款約定后確認(rèn)為產(chǎn)品銷售收入；本集團(tuán)房地產(chǎn)銷售收入，在房地產(chǎn)項目完工并驗收合格，達(dá)到了銷售合同約定的交付條件并向買方發(fā)出收房通知書時確認(rèn)銷售收入的實(shí)現(xiàn)。
（2）提供勞務(wù)
對在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)收入。
勞務(wù)交易的完工進(jìn)度按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本占估計總成本的比例確定。
提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計是指同時滿足：A、收入的金額能夠可靠地計量；B、相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。
如果提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供的勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本如預(yù)計不能得到補(bǔ)償?shù)模瑒t不確認(rèn)收入。
（3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
與資產(chǎn)使用權(quán)讓渡相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本集團(tuán)確認(rèn)收入。分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：
①利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣資金的時間和實(shí)際利率計算確定。
②使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時間和方法計算確定。
（4）建造合同
于資產(chǎn)負(fù)債表日，建造合同的結(jié)果能夠可靠地估計的，本集團(tuán)根據(jù)完工百分比法確認(rèn)合同收入和費(fèi)用。如果建造合同的結(jié)果不能可靠地估計，則區(qū)別情況處理：如合同成本能夠收回的，則合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本加以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期作為費(fèi)用；如合同成本不可能收回的，則在發(fā)生時作為費(fèi)用，不確認(rèn)收入。
合同預(yù)計總成本超過合同總收入的，本集團(tuán)將預(yù)計損失確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。
合同完工進(jìn)度按累計實(shí)際發(fā)生的合同成本占合同預(yù)計總成本的比例確定。
建造合同的結(jié)果能夠可靠估計是指同時滿足：A、合同總收入能夠可靠地計量；B、與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；C、實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計量；D、合同完工進(jìn)度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地確定。
27、政府補(bǔ)助
政府補(bǔ)助在滿足政府補(bǔ)助所附條件并能夠收到時確認(rèn)。
對于貨幣性資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，按照收到或應(yīng)收的金額計量。其中，對期末有確鑿證據(jù)表明能夠符合財政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計能夠收到財政扶持資金時，按應(yīng)收金額計量；否則，按照實(shí)際收到的金額計量。對于非貨幣性資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，按照公允價值 計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額1元計量。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指本集團(tuán)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助；除此之外，作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
對于政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對象的，能夠形成長期資產(chǎn)的，與資產(chǎn)價值相對應(yīng)的政府補(bǔ)助部分作為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，其余部分作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助；難以區(qū)分的，將政府補(bǔ)助整體作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用期限內(nèi)平均分配，計入當(dāng) 期損益。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，如果用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失，則計入當(dāng)期損益；如果用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失，則計入遞延收益，于費(fèi)用確認(rèn)期間計入當(dāng)期損益。按照名義金額計量的政府補(bǔ)助，直接計入當(dāng)期損益。
已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要返還時，存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部分計入當(dāng)期損益；不存在相關(guān)遞延收益的，直接計入當(dāng)期損益。
與企業(yè)日常活動相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計入其他收益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用；與企業(yè)日常活動無關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)計入營業(yè)外收支。
28、遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債
所得稅包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅。除由于企業(yè)合并產(chǎn)生的調(diào)整商譽(yù)，或與直接計入所有者權(quán)益的交易或者事項相關(guān)的遞延所得稅計入所有者權(quán)益外，均作為所得稅費(fèi)用計入當(dāng)期損益。
本集團(tuán)根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債于資產(chǎn)負(fù)債表日的賬面價值與計稅基礎(chǔ)之間的暫時性差異，采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅。
各項應(yīng)納稅暫時性差異均確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅負(fù)債，除非該應(yīng)納稅暫時性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）商譽(yù)的初始確認(rèn)，或者具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)：該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額；
（2）對于與子公司、合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時性差異，該暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。
對于可抵扣暫時性差異、能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團(tuán)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由此產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額；（2）對于與子公司、合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)：暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額。
于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)對遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計量，并反映資產(chǎn)負(fù)債表日預(yù)期收回資產(chǎn)或清償負(fù)債方式的所得稅影響。
于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。
29、經(jīng)營租賃與融資租賃
本集團(tuán)將實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃確認(rèn)為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認(rèn)為經(jīng)營租賃。
（1）本集團(tuán)作為出租人
融資租賃中，在租賃開始日本集團(tuán)按最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益。未實(shí)現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)各個期間采用實(shí)際利率法計算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入。
經(jīng)營租賃中的租金，本集團(tuán)在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法確認(rèn)當(dāng)期損益。發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。
（2）本集團(tuán)作為承租人
融資租賃中，在租賃開始日本集團(tuán)將租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。初始直接費(fèi)用計入租入資產(chǎn)價值。未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)各個期間采用實(shí)際利率法計算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用。本集團(tuán)采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計提租賃資產(chǎn)折舊。
經(jīng)營租賃中的租金，本集團(tuán)在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益；發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。
30、重要會計政策、會計估計的變更
（1）重要會計政策變更
會計政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 受影響的報表項目 影響金額
根據(jù)財政部發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)
修訂〈企業(yè)會計準(zhǔn)則第16號 ① 其他收益
―政府補(bǔ)助〉的通知》（財會
〔2017〕15號），與企業(yè)日
常活動相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)
按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計入其他
收益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用。與
企業(yè)日常活動無關(guān)的政府補(bǔ)
助，應(yīng)當(dāng)計入營業(yè)外收支。此
準(zhǔn)則自2017年6月12日起施 ② 營業(yè)外收入
行，對2017年1月1日存在
的政府補(bǔ)助采用未來適用法
處理，對2017年1月1日至
此準(zhǔn)則施行日之間新增的政
府補(bǔ)助根據(jù)此準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整。
（2）本期無會計估計的變更事項。
四、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據(jù) 法定稅率%
增值稅 應(yīng)稅收入 4、6或17
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 1、5或7
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15或25
土地增值稅 房地產(chǎn)銷售收入―扣除項目 超額累進(jìn)稅率30～60
2、稅收優(yōu)惠及批文
（1）公司及子公司北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè)有限公司已于2015年通過北京市科學(xué)技術(shù)委員會
高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
（2）公司之子公司中信國安信息科技有限公司于2014年10月領(lǐng)取了北京市科學(xué)技術(shù)委員
會頒發(fā)的“高新技術(shù)企業(yè)證書”，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
（3）公司之子公司中信國安盟固利動力科技有限公司于2014年10月領(lǐng)取了北京市科學(xué)技
術(shù)委員會頒發(fā)的“高新技術(shù)企業(yè)證書”，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
五、合并財務(wù)報表項目注釋
1、貨幣資金
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
庫存現(xiàn)金： -- -- 2,241,963.61 -- -- 1,857,884.72
人民幣 -- -- 2,159,156.46 -- -- 1,774,625.94
美元 12,223.41 6.7744 82,806.27 12,002.13 6.9370 83,258.78
港幣 1.00 0.8820 0.88 -- -- --
銀行存款： -- -- 2,390,280,636.98 -- -- 1,549,168,890.96
人民幣 -- -- 2,313,446,017.67 -- -- 1,463,442,656.83
美元 11,337,448.50 6.7744 76,804,411.12 12,353,694.26 6.9370 85,697,577.08
歐元 3,897.61 7.7496 30,204.92 3,921.97 7.3068 28,657.05
百日元 0.54 6.0485 3.27 -- -- --
其他貨幣資 -- -- 437,763,952.81 -- -- 297,909,344.94
金：
人民幣 -- -- 331,181,449.21 -- -- 297,909,344.94
美元 2,394,000.00 6.7744 16,217,913.60 -- -- --
百日元 14,940,000.00 6.0485 90,364,590.00 -- -- --
合計 -- -- 2,830,286,553.40 -- -- 1,848,936,120.62
其中：存放在
境外的款項 -- -- 1,345,832.94 -- -- 2,511,718.84
總額
說明：本集團(tuán)期末貨幣資金中含各類保證金等437,931,952.81元外，不存在其他抵押、
質(zhì)押或凍結(jié)、或存放在境外且資金匯回受到限制的款項。
2、應(yīng)收票據(jù)
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 112,730,699.71 257,484,131.47
商業(yè)承兌匯票 570,966.00 18,545,545.80
合計 113,301,665.71 276,029,677.27
（1）期末本集團(tuán)已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
種類 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 78,898,336.90
（2）期末本集團(tuán)已背書或貼現(xiàn)但尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
種類 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 236,155,726.45 --
商業(yè)承兌票據(jù) -- --
合計 236,155,726.45 --
說明：用于貼現(xiàn)的銀行承兌匯票是由信用等級較高的銀行承兌，信用風(fēng)險和延期付款風(fēng)險很小，并且票據(jù)相關(guān)的利率風(fēng)險已轉(zhuǎn)移給銀行，可以判斷票據(jù)所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移，故終止確認(rèn)。
3、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款按種類披露
期末數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提 凈額
比
單項金額重大并單 例%
-- -- -- -- --
項計提壞賬準(zhǔn)備的
應(yīng)按收賬賬齡分款析法計提 364,013,707.67 37.66 37,218,630.34 10.22 326,795,077.33
壞賬準(zhǔn)備
按其他方法計提壞 602,585,707.94 62.34 -- -- 602,585,707.94
賬準(zhǔn)備
單項金額雖不重大
但單項計提壞賬準(zhǔn) -- -- -- -- --
備的應(yīng)收賬款
合計 966,599,415.61 100.00 37,218,630.34 -- 929,380,785.27
應(yīng)收賬款按種類披露（續(xù)）
種類 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比 凈額
例%
單項金額重大并單項 - -- -- -- --
計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收
賬按款賬齡分析法計提壞 409,650,297.16 42.69 57,154,148.42 13.95 352,496,148.74
賬準(zhǔn)備
按其他方法計提壞賬 532,575,977.63 55.49 -- -- 532,575,977.63
準(zhǔn)備
單項金額雖不重大但 17,503,296.62 1.82 17,503,296.62 100.00 --
單項計提壞賬準(zhǔn)備的
應(yīng)合收賬計款 959,729,571.41 100.00 74,657,445.04 -- 885,072,126.37
說明：
①賬齡組合，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
期末數(shù)
賬齡 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比 凈額
例%
1年以內(nèi) 269,975,790.00 74.17 14,749,621.12 5.50 255,226,168.88
1至2年 70,197,804.27 19.28 7,019,780.43 10.00 63,178,023.84
2至3年 7,681,450.96 2.11 1,536,290.19 20.00 6,145,160.77
3至4年 2,153,553.59 0.59 646,066.08 30.00 1,507,487.51
4至5年 1,230,393.89 0.34 492,157.56 40.00 738,236.33
5年以上 12,774,714.96 3.51 12,774,714.96 100.00 -
合計 364,013,707.67 100.00 37,218,630.34 10.22 326,795,077.33
期初數(shù)
賬齡 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比 凈額
例%
1年以內(nèi) 260,003,741.25 63.47 14,300,205.81 5.50 245,703,535.44
1至2年 107,438,995.56 26.23 10,743,899.54 10.00 96,695,096.02
2至3年 8,776,992.95 2.14 1,755,398.60 20.00 7,021,594.35
3至4年 2,427,287.82 0.59 728,186.35 30.00 1,699,101.47
4至5年 2,294,702.44 0.56 917,880.98 40.00 1,376,821.46
5年以上 28,708,577.14 7.01 28,708,577.14 100.00 -
合計 409,650,297.16 100.00 57,154,148.42 13.95 352,496,148.74
②組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計提比例%
其他組合 602,585,707.94 - -
說明：其他組合為欠款方承諾在2017年12月31日之前還款及依據(jù)企業(yè)與合作方簽訂
的協(xié)議并結(jié)合其實(shí)際結(jié)算情況，未計提壞賬準(zhǔn)備。其中：公司之子公司應(yīng)收賬款余額中 的 6,491.15萬元，欠款方承諾在2017年12月31日之前還款，根據(jù)公司計提壞賬 準(zhǔn)備的會計政策，2017年6月30日未計提壞賬準(zhǔn)備；公司之子公司應(yīng)收賬款余額中的 53,767.42萬元，依據(jù)其與合作方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實(shí)際結(jié)算情況，2017年6月30日未計提壞賬準(zhǔn)備。
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計提壞賬準(zhǔn)備金額 3,535,335.60元；本期因減少合并范圍轉(zhuǎn)出壞賬準(zhǔn)備
40,974,150.30元。
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
本期無實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款。
（4）按欠款方歸集的應(yīng)收賬款期末余額前五名單位情況
本期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額376,673,883.00元，占應(yīng)收賬款
期末余額合計數(shù)的比例38.97%，相應(yīng)計提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總1,434,883.91元。
4、預(yù)付款項
（1）預(yù)付款項按賬齡披露
賬齡 期末數(shù) 期初數(shù)
金額 比例% 金額 比例%
1年以內(nèi) 154,493,795.81 96.11 73,463,193.67 85.38
1至2年 5,637,215.38 3.51 3,842,206.65 4.46
2至3年 136,802.00 0.09 8,142,025.17 9.46
3年以上 462,354.08 0.29 606,672.53 0.70
合計 160,730,167.27 100.00 86,054,098.02 100.00
（2）按預(yù)付對象歸集的預(yù)付款項期末余額前五名單位情況
本期按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名預(yù)付款項匯總51,360,582.70元，占預(yù)付款項期末
余額合計數(shù)的比例31.95%。
5、應(yīng)收股利
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)承德有限公司 1,197,259.65 1,197,259.65
荊州市視信網(wǎng)絡(luò)有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)秦皇島有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00
益陽國安廣播電視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司 655,184.46 655,184.46
北京北郵國安技術(shù)股份有限公司 19,228,575.00 17,400,000.00
合肥有線電視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司 32,000,000.00
長沙國安廣播電視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司 19,600,000.00
合計 80,661,415.57 27,232,840.57
其中，重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利如下：
項目 期末數(shù) 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值
及其判斷依據(jù)
北京北郵國安技 17,400,000.00 2-5年 因資金緊張暫 未減值
術(shù)股份有限公司 未支付
6、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款按種類披露
期末數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提 凈額
比
單項金額重大并單項 例%
計提壞賬準(zhǔn)備的其他 -- -- -- -- --
應(yīng)按賬收款齡分析法計提壞 91,068,275.86 21.97 44,675,259.14 49.06 46,393,016.72
賬準(zhǔn)備
按其他方法計提壞賬 323,410,748.51 78.03 -- -- 323,410,748.51
準(zhǔn)備
單項金額雖不重大但
單項計提壞賬準(zhǔn)備的 -- -- -- -- --
其他應(yīng)收款
合計 414,479,024.37 100.00 44,675,259.14 369,803,765.23
其他應(yīng)收款按種類披露（續(xù)）
期初數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比 凈額
例%
單項金額重大并單項計提 -- -- -- -- --
壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備 97,093,324.80 63.29 46,605,230.68 48.00 50,488,094.12
按其他方法計提壞賬準(zhǔn)備 56,319,804.30 36.71 -- -- 56,319,804.30
單項金額雖不重大但單項 -- -- -- -- --
計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
合計 153,413,129.10 100.00 46,605,230.68 106,807,898.42
說明：
① 賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) 35,051,525.62 38.49 1,927,833.91 5.50 33,123,691.71
1至2年 7,094,334.03 7.79 709,433.40 10.00 6,384,900.63
2至3年 4,450,404.23 4.89 890,080.85 20.00 3,560,323.38
3至4年 2,187,078.60 2.40 656,123.58 30.00 1,530,955.02
4至5年 2,988,576.63 3.28 1,195,430.65 40.00 1,793,145.98
5年以上 39,296,356.75 43.15 39,296,356.75 100.00 --
合計 91,068,275.86 100.00 44,675,259.14 51.65 46,393,016.72
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) 38,359,026.31 39.51 2,109,746.46 5.50 36,249,279.85
1至2年 6,065,927.55 6.25 606,592.75 10.00 5,459,334.80
2至3年 5,830,404.23 6.00 1,166,080.85 20.00 4,664,323.38
3至4年 2,185,378.60 2.25 655,613.58 30.00 1,529,765.02
4至5年 4,308,985.11 4.44 1,723,594.04 40.00 2,585,391.07
5年以上 40,343,603.00 41.55 40,343,603.00 100.00 --
合計 97,093,324.80 100.00 46,605,230.68 48.00 50,488,094.12
②按其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計提比例%
其他組合 323,410,748.51 -- --
說明：其他組合為依據(jù)企業(yè)與對方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實(shí)際結(jié)算情況，2017年6月30
日未計提壞賬準(zhǔn)備。
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計提壞賬準(zhǔn)備金額1,665,670.49元，本期因減少合并范圍轉(zhuǎn)出壞賬準(zhǔn)備3,595,642.03
元。
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
本期無實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款。
（4）其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)披露
項目 期末余額 期初余額
備用金 5,390,713.58 5,089,017.16
保證金、押金 57,944,740.58 85,294,650.01
其他往來款 351,143,570.21 63,029,461.93
合計 414,479,024.37 153,413,129.10
（5）按欠款方歸集的其他應(yīng)收款期末余額前五名單位情況
占其他應(yīng)收
單位名稱 款項性質(zhì) 其他應(yīng)收款 賬齡 款期末余額 壞賬準(zhǔn)備
期末余額 合計數(shù)的比 期末余額
例(%)
天津國安盟固利新 往來款 223,000,000.00 1年以內(nèi) 53.80 --
材料科技有限公司
中信國安盟固利電 處置資產(chǎn)款項 68,300,000.00 1年以內(nèi) 16.48 --
源技術(shù)有限公司
中國電能成套設(shè)備 轉(zhuǎn)讓數(shù)碼港款項 8,403,110.94 5年以上 2.03 8,403,110.94
有限公司
瀏陽廣播電視集團(tuán) 往來款 7,446,553.33 5年以上 1.80 7,446,553.33
公司
中國天平經(jīng)濟(jì)文化 往來款 6,000,000.00 5年以上 1.45 6,000,000.00
發(fā)展公司
合計 313,149,664.27 75.56 21,849,664.27
7、存貨
（1）存貨分類
期末數(shù) 期初數(shù)
存貨種類 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值
原材料 130,877,315.14 3,376,042.33 127,501,272.81 190,816,706.63 3,376,042.33 187,440,664.30
在產(chǎn)品 141,286,970.55 141,286,970.55 77,879,234.25 -- 77,879,234.25
庫存商品 16,182,662.02 702,807.20 15,479,854.82 24,884,637.65 702,807.20 24,181,830.45
發(fā)出商品 215,429,480.93 -- 215,429,480.93 459,491,708.82 -- 459,491,708.82
開發(fā)成本 734,952,215.01 -- 734,952,215.01 393,934,818.14 -- 393,934,818.14
開發(fā)產(chǎn)品 4,185,193.11 -- 4,185,193.11 4,185,193.11 -- 4,185,193.11
低值易耗品、
物料用品、包 308,477.23 -- 308,477.23 1,175,187.40 -- 1,175,187.40
裝物
產(chǎn)成品 -- -- -- 78,282,098.68 -- 78,282,098.68
工程施工 194,186,238.27 -- 194,186,238.27 94,769,014.33 -- 94,769,014.33
合計 1,437,408,552.26 4,078,849.53 1,433,329,702.73 1,325,418,599.01 4,078,849.53 1,321,339,749.48
（2）存貨跌價準(zhǔn)備
存貨種類 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 3,376,042.33 -- -- -- -- 3,376,042.33
庫存商品 702,807.20 -- -- -- -- 702,807.20
合計 4,078,849.53 -- -- -- -- 4,078,849.53
說明：
①存貨可變現(xiàn)凈值按估計售價減去至完工估計成本、費(fèi)用和稅金后金額確認(rèn)。
②本期轉(zhuǎn)銷存貨跌價準(zhǔn)備的原因為隨產(chǎn)品銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)入損益。
（3）存貨期末余額中含借款費(fèi)用資本化金額為98,818,861.87元。
（4）開發(fā)成本
項目名稱 開工時間 預(yù)計竣工時間 預(yù)計總 期末數(shù) 期初數(shù) 期末跌
投資 價準(zhǔn)備
海南盈濱 2016年3月 2018年10月 15億元 692,700,990.54 351,683,593.67 --
半島項目
其他 -- -- -- 42,251,224.47 42,251,224.47 --
合計 -- -- -- 734,952,215.01 393,934,818.14 --
8、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
1年內(nèi)到期的長期待攤費(fèi)用 9,193,055.97 10,273,648.00
9、其他流動資產(chǎn)
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
待抵扣進(jìn)項稅 41,837,080.02 20,073,822.68
待認(rèn)證進(jìn)項稅額 4,010,712.43 13,981,167.07
預(yù)繳稅費(fèi) 164,065.42 164,065.42
合計 46,011,857.87 34,219,055.17
10、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值
可供出售債務(wù) -- -- -- -- -- --
工具
可供出售權(quán)益 4,268,595,584.53 1,600,000.00 4,266,995,584.53 4,206,453,289.69 1,600,000.00 4,204,853,289.69
工具
其中：按公允 661,991,923.80 -- 661,991,923.80 778,044,828.96 -- 778,044,828.96
價值計量
按成本計量 3,606,603,660.73 1,600,000.00 3,605,003,660.73 3,428,408,460.73 1,600,000.00 3,426,808,460.73
其他 -- -- -- -- -- --
合計 4,268,595,584.53 1,600,000.00 4,266,995,584.53 4,206,453,289.69 1,600,000.00 4,204,853,289.69
（2）按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售 可供出售 合計
權(quán)益工具 債務(wù)工具
權(quán)益工具的成本/債務(wù)工具 570,055,947.48 -- 570,055,947.48
的攤余成本
公允價值 661,991,923.80 -- 661,991,923.80
累計計入其他綜合收益的 91,935,976.32 -- 91,935,976.32
公允價值變動金額
已計提減值金額 -- -- --
（3）采用成本計量的可供出售權(quán)益工具
賬面余額 減值準(zhǔn)備
本本 在被投資單位持 本期
被投資單位 期期 股比例(%) 現(xiàn)金
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 增減 期末 紅利
加少
河北廣電信息網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)股份 201,299,438.17 -- -- 201,299,438.17 -- -- -- -- 5.07
有限公司
安徽廣電信息網(wǎng)絡(luò)股份有限 75,470,255.05 -- -- 75,470,255.05 -- -- -- -- 14.84
公司
中信國安（西藏）創(chuàng)新基金 3,750,000.00 -- -- 3,750,000.00 -- -- -- -- 12.5
管理有限公司
中國聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)有限 88,954,895.51 -- -- 88,954,895.51 -- -- -- -- 0.09
公司
中投信用擔(dān)保有限公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 -- -- -- -- 5.00
匯智控股有限公司 70,167,900.00 -- -- 70,167,900.00 -- -- -- -- 4.23
霸州市九州貨場 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00 --
北京星光影視設(shè)備科技股份 29,999,992.00 -- -- 29,999,992.00 -- -- -- -- 1.81
有限公司
NEXTVRINC. 133,346,000.00 -- -- 133,346,000.00 -- -- -- -- 2.27
上海鼎暉嘉瓴投資中心（有 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 -- -- -- -- -- 1.41
限合伙）
合肥廣視信息網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任 300,000.00 -- -- 300,000.00 -- -- -- -- 18.62
公司
三六零科技股份有限公司 1,365,119,680.00 -- -- 1,365,119,680.00 -- -- -- -- 1.74
天津奇信志成科技有限公司 1,404,200,300.00 -- -- 1,404,200,300.00 -- -- -- -- 5.25
天津盟源企業(yè)管理中心（有 200,000.00 -- -- 200,000.00 -- -- -- -- 0.74
限合伙）
河南大象融媒體集團(tuán)有限公 -- 128,000,000.00 -- 128,000,000.00 -- -- -- -- 5.05
司
FORMATIONGROUP -- 54,195,200.00 -- 54,195,200.00 -- -- -- -- 1.60
(CAYMAN)FUNDI,L.P.
合計 3,428,408,460.73 182,195,200.00 4,000,000.00 3,606,603,660.73 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00
11、長期股權(quán)投資
本期增減變動 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準(zhǔn)備
追加投資 減少投資 確認(rèn)的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動 股利或利潤 值準(zhǔn)備 余額
①合營企業(yè)
合肥有線電視寬 222,020,888.33 -- -- 34,960,957.34 -- -- 52,000,000.00 -- -- 204,981,845.67
帶網(wǎng)絡(luò)有限公司
瀏陽國安廣電寬
帶網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任 56,796,461.64 -- -- -1,435,647.37 -- -- -- -- -- 55,360,814.27
公司
湘潭國安廣播電
視信息網(wǎng)絡(luò)有限 131,103,931.06 -- -- 3,195,097.70 -- -- 199,800.00 -- -- 134,099,228.76
公司
岳陽市有線電視
寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公 54,501,479.57 -- -- 5,888,082.59 -- -- -- -- -- 60,389,562.16
司
長沙國安廣播電
視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限 177,920,051.77 -- -- 252,984.24 -- -- 19,600,000.00 -- -- 158,573,036.01
公司
益陽國安廣播電
視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限 44,773,507.80 -- -- 2,547,309.11 -- - -- -- -- 47,320,816.91
責(zé)任公司
周口國安廣播電
視網(wǎng)絡(luò)傳輸有限 22,213,217.45 -- -- -1,011,186.41 -- -- -- -- -- 21,202,031.04
公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集 49,536,994.67 -- -- 339,898.34 -- -- - -- -- 49,876,893.01
團(tuán)滄州有限公司
本期增減變動 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準(zhǔn)備
追加投資 減少投資 確認(rèn)的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動 股利或利潤 值準(zhǔn)備 余額
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集 40,628,061.20 -- -- -36,565.48 -- -- - -- -- 40,591,495.72
團(tuán)承德有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集
團(tuán)秦皇島有限公 143,985,382.90 -- -- 3,518,653.08 -- -- - -- -- 147,504,035.98
司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集 49,440,348.38 -- -- -4,752,747.62 -- -- - -- -- 44,687,600.76
團(tuán)唐山有限公司
山東廣電網(wǎng)絡(luò)威 124,564,762.96 -- -- 8,131,392.38 -- -- - -- -- 132,696,155.34
海有限公司
小計 1,117,485,087.73 -- --- 51,598,227.90 -- -- 71,799,800.00 -- -- 1,097,283,515.63
②聯(lián)營企業(yè)
江蘇省廣電有線
信息網(wǎng)絡(luò)股份有 1,975,287,605.40 -- -- 60,163,022.89 -- -- 59,136,996.00 -- -- 1,976,313,632.29
限公司
北京北郵國安技 25,202,150.15 -- -- 1,068,948.12 -- -- 1,828,575.00 -- -- 24,442,523.27
術(shù)股份有限公司
河南有線電視網(wǎng) 1,670,000,000.00 -- -- 1,743,373.35 -- -- -- -- -- 1,671,743,373.35
絡(luò)集團(tuán)有限公司
北京華瑞網(wǎng)研科 56,490,316.93 -- -- 309,480.46 -- -- -- -- -- 56,799,797.39
技有限公司
海寧國安精進(jìn)股
權(quán)投資合伙企業(yè) 98,198,547.60 -- -- -1,464,003.60 -- -- -- -- -- 96,734,544.00
(有限合伙)
本期增減變動 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準(zhǔn)備
追加投資 減少投資 確認(rèn)的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動 股利或利潤 值準(zhǔn)備 余額
亦非云信息技術(shù)
（上海）科技有限 39,008,406.06 -- -- -3,962,558.68 -- -- -- -- -- 35,045,847.38
公司
天津國安盟固利
新材料科技股份 -- 143,220,000.00 -- -- -- -- -- -- -- 143,220,000.00
有限公司
珠海國安方德股
權(quán)投資合伙企業(yè) -- 29,411,764.70 -- 13,724.67 -- -- -- -- -- 29,425,489.37
（有限合伙）
小計 3,864,187,026.14 172,631,764.70 -- 57,871,987.21 -- -- 60,965,571.00 -- -- 4,033,725,207.05
合計 4,981,672,113.87 172,631,764.70 -- 109,470,215.11 -- -- 132,765,371.00 -- -- 5,131,008,722.68
說明：本公司之子公司以其持有的265,148,228 股“江蘇有線”股票質(zhì)押給招商證券資產(chǎn)
管理有限公司用于融資13億；以其持有的108,000,000股“江蘇有線”股權(quán)質(zhì)押給國聯(lián)證
券股份有限公司用于融資5億；本公司以子公司持有的108,000,000股“江蘇有線”股票
向華鑫國際信托有限公司借款，詳見長期借款附注。
12、投資性房地產(chǎn)
按成本計量的投資性房地產(chǎn)
項目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 合計
一、賬面原值 --
1.期初余額 184,101,166.99 -- 184,101,166.99
2.本期增加金額 --
3.本期減少金額 --
4.期末余額 184,101,166.99 -- 184,101,166.99
二、累計折舊和累計攤銷 --
1.期初余額 60,117,033.38 -- 60,117,033.38
2.本期增加金額 2,669,136.12 -- 2,669,136.12
3.本期減少金額 --
4.期末余額 62,786,169.50 -- 62,786,169.50
三、減值準(zhǔn)備 --
1.期末余額 --
2.期初余額 --
四、賬面價值 --
1.期末賬面價值 121,314,997.49 -- 121,314,997.49
2.期初賬面價值 123,984,133.61 -- 123,984,133.61
13、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
項目 房屋及建筑物 專用設(shè)備 通用設(shè)備 交通運(yùn)輸 其他 合計
設(shè)備
一、賬面原值： -- -- -- -- -- --
1.期初余額 255,438,074.94 404,997,649.10 47,060,390.14 39,382,687.09 72,211,159.27 819,089,960.54
2.本期增加金額 65,788,254.19 11,026,997.13 915,127.47 7,685,449.55 4,712,301.31 90,128,129.65
（1）購置 65,788,254.19 11,026,997.13 915,127.47 1,119,103.58 4,712,301.31 83,561,783.68
（2）企業(yè)合并增加 -- -- -- 6,566,345.97 -- 6,566,345.97
3.本期減少金額 230,815,229.93 84,229,238.75 2,946,664.36 4,975,107.61 12,142,215.87 335,108,456.52
（1）處置或報廢 79,551,390.30 3,039,856.58 187,121.31 199,664.00 910,966.01 83,888,998.20
（2）合并減少轉(zhuǎn)出 151,263,839.63 81,189,382.17 2,759,543.05 4,775,443.61 11,231,249.86 251,219,458.32
4.期末余額 90,411,099.20 331,795,407.48 45,028,853.25 42,093,029.03 64,781,244.71 574,109,633.67
二、累計折舊
1.期初余額 49,091,224.98 199,428,986.92 41,105,218.51 28,899,182.60 26,483,706.16 345,008,319.17
2.本期增加金額 3,548,036.53 15,472,729.63 1,210,061.98 7,492,786.93 5,752,806.76 33,476,421.83
3.本期減少金額 41,519,678.69 31,152,509.65 2,698,105.33 4,836,774.33 2,494,341.84 82,701,409.84
4.期末余額 11,119,582.82 183,749,206.90 39,617,175.16 31,555,195.20 29,742,171.08 295,783,331.16
三、減值準(zhǔn)備 -- -- -- -- -- --
1.期初余額 -- -- -- -- -- --
2.期末余額 -- -- -- -- -- --
四、賬面價值
1.期末賬面價值 79,291,516.38 148,046,200.58 5,411,678.09 10,537,833.83 35,039,073.63 278,326,302.51
2.期初賬面價值 206,346,849.96 205,568,662.18 5,955,171.63 10,483,504.49 45,727,453.11 474,081,641.37
說明：本集團(tuán)之子公司以其房屋建筑物和土地使用權(quán)作為抵押，借入短期借款2100萬元。
（2）期末無暫時閑置的固定資產(chǎn)情況
（3）期末無通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
（4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)
項目 賬面價值
房屋及建筑物 2,776,888.03
（5）本集團(tuán)尚有凈值190.58萬元的房產(chǎn)正在辦理產(chǎn)權(quán)手續(xù)。
14、在建工程
（1）在建工程明細(xì)
期末數(shù) 期初數(shù)
項目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面凈值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面凈值
鋰離子電池正極材 -- -- -- 92,737,892.80 -- 92,737,892.80
料項目
廣視網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè) 269,557,769.19 -- 269,557,769.19 145,591,463.24 -- 145,591,463.24
項目一期
其他 26,719,652.99 -- 26,719,652.99 9,381,414.89 -- 9,381,414.89
合計 296,277,422.18 -- 296,277,422.18 247,710,770.93 -- 247,710,770.93
（2）重要在建工程項目變動情況
轉(zhuǎn)入 其中：本本期利
工程名稱 期初數(shù) 本期增加 固定 其他減少 利息資本化 期利息 息資本 期末數(shù)
資產(chǎn) 累計金額 資本化 化率%
金額
鋰離子電池正極 92,737,892.80 36,263,054.10 -- 129,000,946.90 661,602.57 -- -- --
材料項目
廣視網(wǎng)絡(luò)平臺建 145,591,463.24 123,966,305.95 -- -- -- -- -- 269,557,769.19
設(shè)項目一期
重大在建工程項目變動情況（續(xù)）：
工程名稱 預(yù)算數(shù) 工程累計投入占 工程進(jìn)度 資金來源
（萬元） 預(yù)算比例%
鋰離子電池正極材料項目 -- -- -- --
廣視網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)項目一期 104,000 25.92 -- 自籌
15、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
項目 軟件 土地使用權(quán) 專利權(quán) 其他 合計
一、賬面原值 -- -- -- -- --
1.期初余額 9,612,012.59 35,697,888.00 3,109,422.08 120,999.99 48,540,322.66
2.本期增加金額 264,835.04 100,198,955.66 -- - 100,463,790.70
3.本期減少金額 16,500.00 31,927,212.00 -- -- 31,943,712.00
4.期末余額 9,860,347.63 103,969,631.66 3,109,422.08 120,999.99 117,060,401.36
二、累計攤銷 -- -- -- -- --
1.期初余額 6,546,827.08 8,243,182.31 1,392,789.96 23,191.59 16,205,990.94
2.本期增加金額 358,621.80 705,699.80 125,118.30 6,049.98 1,195,489.88
3.本期減少金額 11,550.00 6,502,386.89 -- -- 6,513,936.89
4.期末余額 6,893,898.88 2,446,495.22 1,517,908.26 29,241.57 10,887,543.93
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 -- -- -- -- --
2.期末余額 -- -- -- -- --
四、賬面價值 -- -- -- -- --
1.期末賬面價值 2,966,448.75 101,523,136.44 1,591,513.82 91,758.42 106,172,857.43
2.期初賬面價值 3,065,185.51 27,454,705.69 1,716,632.12 97,808.40 32,334,331.72
說明：本集團(tuán)土地使用權(quán)抵押詳見附注五、13。
（2）本集團(tuán)無使用壽命不確定的無形資產(chǎn)
16、長期待攤費(fèi)用
本期減少
項目 期初數(shù) 本期增加 期末數(shù)
本期攤銷 其他減少
房屋租金 23,941,708.16 -- 1,829,330.05 -- 22,112,378.11
房屋裝修改造 21,074,354.75 2,529,534.94 2,713,324.88 710,436.94 20,180,127.87
其他 4,263,964.44 -- 466,371.15 -- 3,797,593.29
小計 49,280,027.35 2,529,534.94 5,009,026.08 710,436.94 46,090,099.27
減：一年內(nèi)到期的長 10,273,648.00 9,193,055.97
期待攤費(fèi)用
合計 39,006,379.35 36,897,043.30
17、遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債
（1）遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債明細(xì)
期末數(shù) 期初數(shù)
項目 可抵扣/應(yīng)納稅 遞延所得稅資 可抵扣/應(yīng)納稅 遞延所得稅資
暫時性差異 產(chǎn)/負(fù)債 暫時性差異 產(chǎn)/負(fù)債
遞延所得稅資產(chǎn)：
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 72,035,270.02 12,532,489.31 95,989,030.88 15,812,312.81
投資差額 30,847,923.26 4,627,188.47 30,847,923.26 4,627,188.47
待發(fā)放工薪獎金 -- -- -- --
可抵扣虧損 12,704,405.29 3,176,101.32 -- --
預(yù)計負(fù)債 99,746,918.60 14,962,037.78 99,746,918.60 14,962,037.78
攤銷年限小于稅法規(guī)定的 -- -- 9,032,034.53 1,354,805.18
資產(chǎn)（含開辦費(fèi)）
遞延收益 31,535,000.00 4,730,250.00 36,905,810.80 5,535,871.61
小計 40,028,066.88 42,292,215.85
遞延所得稅負(fù)債：
可供出售金融資產(chǎn)公允價 91,935,976.33 13,790,396.45 207,988,881.48 31,198,332.22
值變動
投資差額 24,326,049.44 3,648,907.44 24,326,049.44 3,648,907.44
投資收益分期納稅 440,706,503.42 105,128,855.20 440,706,503.42 105,128,855.20
折舊和攤銷 1,720,156.60 258,023.49 1,720,156.60 258,023.49
公允價值計量投資收益 44,700,492.81 11,175,123.20 -- --
小計 134,001,305.78 140,234,118.35
（2）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損明細(xì)
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
可抵扣暫時性差異 32,220,119.37 32,220,119.37
可抵扣虧損 334,760,427.26 334,760,427.26
合計 366,980,546.63 366,980,546.63
（3）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
年份 期末數(shù) 期初數(shù) 備注
2016年 ―― ――
2017年 37,040.88 37,040.88
2018年 15,159,783.70 15,159,783.70
2019年 16,967,826.05 16,967,826.05
2020年 35,769,554.34 35,769,554.34
2021年 266,826,222.29 266,826,222.29
合計 334,760,427.26 334,760,427.26
18、其他非流動資產(chǎn)
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
預(yù)付房屋、設(shè)備款 152,810,464.15 7,328,725.85
預(yù)付投資款 40,000,000.00 80,524,000.00
合計 192,810,464.15 87,852,725.85
19、短期借款
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
質(zhì)押借款 -- --
抵押借款 21,000,000.00 72,790,000.00
保證借款 3,048,000,000.00 2,267,390,000.00
信用借款 1,034,195,200.00 1,940,000,000.00
合計 4,103,195,200.00 4,280,180,000.00
說明：本集團(tuán)抵押借款2100萬元抵押物詳見附注五、13。
20、應(yīng)付票據(jù)
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 358,827,256.09 223,827,354.11
商業(yè)承兌匯票 -- --
合計 358,827,256.09 223,827,354.11
說明：本期末無已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)。
21、應(yīng)付賬款
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
貨款 804,365,823.26 748,429,876.36
分包工程款 11,748,202.78 19,702,508.65
合作分成 59,686,208.06 32,253,286.32
合計 875,800,234.10 800,385,671.33
說明：期末無賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款。
22、預(yù)收款項
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
貨款 41,466,308.70 79,763,422.53
工程款 27,944,210.11 28,836,738.74
銷售房屋預(yù)收款 2,812,300.00 2,812,300.00
寬帶使用服務(wù)費(fèi) 4,456,384.75 3,477,226.46
其他 7,855,337.65 5,180,218.61
合計 84,534,541.21 120,069,906.34
說明：期末無賬齡超過1年的重要預(yù)收款項
23、應(yīng)付職工薪酬
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
短期薪酬 259,448,619.26 625,414,346.96 750,508,284.34 134,354,681.88
離職后福利-設(shè)定提存計劃 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
辭退福利 -- 467,657.07 467,657.07 --
加：一年內(nèi)到期的其他福利 -- -- -- --
合計 262,410,393.98 680,673,605.59 803,171,346.54 139,912,653.03
（1）短期薪酬
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼 240,361,822.58 556,411,855.42 684,180,136.56 112,593,541.44
職工福利費(fèi) -- 14,284,748.19 14,284,748.19 --
社會保險費(fèi) 1,202,130.80 28,386,764.82 27,095,745.67 2,493,149.95
其中：1．醫(yī)療保險費(fèi) 1,016,569.26 24,986,406.87 23,851,690.65 2,151,285.48
2．工傷保險費(fèi) 93,054.56 1,358,900.73 1,300,780.38 151,174.91
3．生育保險費(fèi) 92,506.98 2,041,457.22 1,943,274.64 190,689.56
住房公積金 348,894.11 22,853,500.94 21,199,374.29 2,003,020.76
工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 17,535,771.77 3,477,477.59 3,748,279.63 17,264,969.73
短期帶薪缺勤 -- -- -- --
短期利潤分享計劃 -- -- -- --
非貨幣性福利 -- -- -- --
其他短期薪酬 -- -- -- --
合計 259,448,619.26 625,414,346.96 750,508,284.34 134,354,681.88
（2）設(shè)定提存計劃
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
離職后福利 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
其中：1．基本養(yǎng)老保險費(fèi) 2,843,599.05 51,766,113.56 49,256,234.02 5,353,478.59
2．失業(yè)保險費(fèi) 118,175.67 1,975,957.04 1,889,640.15 204,492.56
3．企業(yè)年金繳費(fèi) -- 1,049,530.96 1,049,530.96 --
4．其他 -- -- -- --
合計 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
（3）辭退福利
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
零星員工辭退 -- 467,657.07 467,657.07 --
說明：本期發(fā)生辭退福利為各項目公司一次性支付的零星員工辭退費(fèi)用。
24、應(yīng)交稅費(fèi)
稅項 期末數(shù) 期初數(shù)
增值稅 11,999,704.61 19,573,379.91
城市維護(hù)建設(shè)稅 780,066.86 1,308,120.23
個人所得稅 3,122,162.12 4,739,058.67
企業(yè)所得稅 50,153,562.08 40,828,007.03
教育費(fèi)附加 703,715.30 991,954.59
其他 1,682,155.85 1,039,338.47
合計 68,441,366.82 68,479,858.90
25、應(yīng)付利息
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
其他 -- 873,866.33
合計 -- 873,866.33
說明：本期末無逾期未付利息。
26、應(yīng)付股利
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
阿里健康科技（香港）有限公司 53,900,000.00 53,900,000.00
27、其他應(yīng)付款
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
押金 4,976,828.00 2,326,789.57
質(zhì)保金 29,811,235.44 31,561,597.61
借入資金 212,557,010.38 10,536,199.13
代扣代繳款 2,240,319.54 2,671,430.15
項目合作方定金 2,170,000.00 457,425.80
其他往來 67,844,109.42 74,372,256.55
合計 319,599,502.78 121,925,698.81
說明：期末無賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款。
28、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款 -- 9,145,200.94
一年內(nèi)到期的遞延收益 4,317,000.00 5,462,542.59
合計 4,317,000.00 14,607,743.53
29、長期借款
項目 期末數(shù) 利率區(qū)間 期初數(shù) 利率區(qū)間
質(zhì)押借款 2,300,000,000.00 5.1%-5.5% 1,800,000,000.00 5.1%-5.5%
抵押借款 -- -- -- --
保證借款 -- -- -- --
信用借款 -- -- -- --
小計 2,300,000,000.00 -- 1,800,000,000.00 --
減：一年內(nèi)到期的 - -
長期借款
合計 2,300,000,000.00 -- 1,800,000,000.00 --
說明：本集團(tuán)質(zhì)押借款23億元質(zhì)押物詳見附注五、11。
30、長期應(yīng)付款
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
應(yīng)付融資租賃款 -- 35,764,000.00
減：一年內(nèi)到期 -- 9,145,200.94
應(yīng)付融資租賃款
合計 -- 26,618,799.06
31、專項應(yīng)付款
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 形成原因
動力電池課題經(jīng)費(fèi) 42,284,000.00 82,980,000.00 -- 125,264,000.00 經(jīng)費(fèi)撥款
鋰離子產(chǎn)業(yè)化資金 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- 財政撥款
合計 47,284,000.00 82,980,000.00 5,000,000.00 125,264,000.00
32、預(yù)計負(fù)債
項目 期末數(shù) 期初數(shù) 形成原因
預(yù)計產(chǎn)品質(zhì)量保證 134,542,108.08 99,746,918.56 按協(xié)議履行保修義務(wù)
33、遞延收益
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
政府補(bǔ)助 32,413,504.97 2,915,000.00 13,203,504.97 22,125,000.00
減：一年內(nèi)到 5,462,542.59 -- -- 4,317,000.00
期的遞延收益
合計 26,950,962.38 -- -- 17,808,000.00
其中：遞延收益-政府補(bǔ)助情況
本期新增 本期計入營 其他 期末 與資產(chǎn)相關(guān)/與
補(bǔ)助項目 期初余額 補(bǔ)助金額 業(yè)外收入金 變動 余額 收益相關(guān)
額
投資戰(zhàn)略性新興產(chǎn) 12,335,000.00 -- -- -- 12,335,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
業(yè)專項補(bǔ)助
鋰離子動力電池政 7,500,000.00 -- -- -- 7,500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
府貸款貼息
年產(chǎn)6000萬Ah鋰
離子動力電池生產(chǎn) 1,500,000.00 -- -- -- 1,500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
能力補(bǔ)助
鋰離子電池正極材
料升級換代與節(jié)能 842,625.00 -- -- -842,625.00 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
技術(shù)改造補(bǔ)助
年產(chǎn)4000噸鋰電池
正極材料的生產(chǎn)能 2,640,069.16 -- 232,024.00 -2,408,045.16 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
力產(chǎn)業(yè)化項目補(bǔ)助
基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助 2,050,810.81 -- 29,297.30 -2,021,513.51 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
高容量鋰離子電池
正極材料生產(chǎn)線自 2,825,000.00 -- -- -2,825,000.00 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
動化技術(shù)改造補(bǔ)助
智能制造科技重大 -- 500,000.00 -- -500,000.00 -- 與收益相關(guān)
專項補(bǔ)助
科技開發(fā)專項資金 -- 300,000.00 -- -300,000.00 -- 與收益相關(guān)
補(bǔ)助
其他與資產(chǎn)相關(guān)補(bǔ) 200,000.00 600,000.00 10,000.00 790,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
助小計
其他與收益相關(guān)補(bǔ) 2,520,000.00 1,515,000.00 -- -4,035,000.00 -- 與收益相關(guān)
助小計
合計 32,413,504.97 2,915,000.00 271,321.30 -12,932,183.67 22,125,000.00
34、股本（單位：股）
本期增減（+、-）
項目 期初數(shù) 發(fā)行 送股 公積金 其他 小計 期末數(shù)
新股 轉(zhuǎn)股
股份總數(shù) 3,919,826,352.00 -- -- -- -- -- 3,919,826,352.00
35、資本公積
項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價 229,407,849.21 337,589,684.88 4,518,670.55 562,478,863.54
其他資本公積 445,855,867.47 -- -- 445,855,867.47
合計 675,263,716.68 337,589,684.88 4,518,670.55 1,008,334,731.01
說明：本期資本公積變動的主要原因是公司之子公司少數(shù)股東溢價增資影響。
36、其他綜合收益
本期發(fā)生金額
減：前 稅
期 后
計入 歸 期末數(shù)
項目 期初數(shù) 本期 其他 稅后歸屬 屬
所得稅前發(fā)生額 綜合 減：所得稅費(fèi)用 于母公司 于
收益 少
當(dāng)期 數(shù)
轉(zhuǎn)入 股
損益 東
一、以后不能
重分類進(jìn)損益 -- -- -- -- -- -- --
的其他綜合收
益
二、以后將重
分類進(jìn)損益的 178,087,575.82 -117,516,541.05 -- -17,407,935.77 -100,108,605.28 -- 77,978,970.54
其他綜合收益
1、可供出售金
融資產(chǎn)公允價 176,790,549.26 -116,052,905.16 -- -17,407,935.77 -98,644,969.39 -- 78,145,579.87
值變動損益
2、外幣報表折 1,297,026.56 -1,463,635.89 -- -- -1,463,635.89 -- -166,609.33
算差額
其他綜合收益 178,087,575.82 -117,516,541.05 - -17,407,935.77 -100,108,605.28 77,978,970.54
合計
37、未分配利潤
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 提取或分配
比例
調(diào)整前上期末未分配利潤 1,309,261,479.24 1,710,454,984.98
調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-） -- --
調(diào)整后期初未分配利潤 1,309,261,479.24 1,710,454,984.98
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 240,843,090.55 230,201,704.91
減：提取法定盈余公積 -- 4,222,994.55
提取任意盈余公積 -- --
應(yīng)付普通股股利 -- 156,793,054.10
應(yīng)付其他權(quán)益持有者的股利 -- --
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 -- 470,379,162.00
期末未分配利潤 1,550,104,569.79 1,309,261,479.24
38、營業(yè)收入和營業(yè)成本
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 2,280,105,026.93 1,795,962,891.07 1,661,510,314.58 1,322,055,071.99
其他業(yè)務(wù) 21,548,775.11 14,852,153.16 14,028,834.25 9,527,771.67
說明：本集團(tuán)營業(yè)收入和營業(yè)成本按行業(yè)及地區(qū)分析的信息，參見附注十三、3
39、稅金及附加
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)稅 -- 5,601,624.85
城市維護(hù)建設(shè)稅 4,739,640.24 2,959,923.67
教育費(fèi)附加 4,139,266.77 2,491,682.78
車船稅 33,338.33 5,550.00
房產(chǎn)稅 1,321,452.19 --
土地使用稅 236,206.44 --
印花稅 2,262,714.62 9,000.00
其他 113,233.14 479,614.83
合計 12,845,851.73 11,547,396.13
說明：各項稅金及附加的計繳標(biāo)準(zhǔn)詳見附注四、稅項。
40、銷售費(fèi)用
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬費(fèi)用 36,655,162.23 31,501,209.20
折舊與攤銷 2,177,653.02 2,152,955.36
運(yùn)輸費(fèi)用 3,815,818.00 4,149,931.57
售后維護(hù)服務(wù)費(fèi) 53,711,148.28 18,263,073.48
日常辦公費(fèi)用 23,135,215.77 17,221,317.52
合計 119,494,997.30 73,288,487.13
41、管理費(fèi)用
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬費(fèi)用 87,874,425.58 56,629,904.23
折舊與攤銷 6,625,307.35 6,869,679.26
日常辦公費(fèi)用 111,374,259.11 72,721,188.13
合計 205,873,992.04 136,220,771.62
42、財務(wù)費(fèi)用
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 151,492,627.22 87,474,274.74
減：利息資本化 19,126,254.18 8,740,000.00
減：利息收入 9,278,186.60 6,358,851.16
匯兌損益 10,204,772.39 -45,529.43
減：匯兌損益資本化 -- --
手續(xù)費(fèi)及其他 2,154,131.87 3,104,393.54
合計 135,447,090.70 75,434,287.69
43、資產(chǎn)減值損失
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
壞賬損失 5,201,006.09 -152,235.88
合計 5,201,006.09 -152,235.88
44、投資收益
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 109,470,215.11 136,370,761.72
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 221,168,207.16 4,891,868.07
可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的投資 -- --
收益
處置可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生的投資收益 -- --
委托資產(chǎn)管理收益 -- 9,623,116.42
喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價值重 44,700,492.81 --
新計量產(chǎn)生的利得
合計 375,338,915.08 150,885,746.21
45、營業(yè)外收入
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額計入當(dāng)期非經(jīng)常性
損益的金額
固定資產(chǎn)處置利得 474,666.32 41,902.53 474,666.32
政府補(bǔ)助 7,876,611.89 2,326,353.22 7,876,611.89
其他 1,766,163.64 1,001,135.13 1,766,163.64
合計 10,117,441.85 3,369,390.88 10,117,441.85
其中，政府補(bǔ)助明細(xì)如下：
補(bǔ)助項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 說明
與收益相關(guān)
政府扶持資金 582,771.30 527,771.30 與資產(chǎn)相關(guān)
政府扶持獎勵資金 7,293,840.59 1,798,581.92 與收益相關(guān)
合計 7,876,611.89 2,326,353.22
說明：本期確認(rèn)的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，主要為本集團(tuán)之子公司取得的項目建設(shè)扶持資金并根據(jù)項目建設(shè)和投入使用情況所攤銷的金額。
46、營業(yè)外支出
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常
性損益的金額
固定資產(chǎn)處置損失 182,187.89 4,218,895.06 182,187.89
對外捐贈 64,750.00 -- 64,750.00
其他 835,220.51 10,520.28 835,220.51
合計 1,082,158.40 4,229,415.34 1,082,158.40
47、所得稅費(fèi)用
（1）所得稅費(fèi)用明細(xì)
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
按稅法及相關(guān)規(guī)定計算的當(dāng)期所得稅 98,507,101.65 47,283,816.77
遞延所得稅費(fèi)用 9,353,827.06 -23,355,136.75
合計 107,860,928.71 23,928,680.02
48、現(xiàn)金流量表項目注釋
（1）收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)外收入 1,642,126.35 --
政府扶持、獎勵資金 7,293,840.59 1,554,000.04
各類押金保證金 14,949,550.00 1,060,575.00
受限貨幣資金 40,598,220.03 15,148,678.51
其他往來款 204,574,127.63 19,445,556.94
合計 269,057,864.60 37,208,810.49
（2）支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)外支出 899,970.51 --
各類押金保證金 25,437,492.80 79,354,594.33
其他往來款 119,683,619.79 2,600,293.08
受限貨幣資金 85,529,612.64 35,651,330.71
費(fèi)用性支出 113,896,413.88 76,508,704.25
合計 345,447,109.62 194,114,922.37
（3）收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息收入 10,853,429.80 6,351,090.10
合并子公司帶入期初貨幣資金 966,754.24 --
合計 11,820,184.04 6,351,090.10
（4）收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助 77,895,000.00 --
專項課題經(jīng)費(fèi) 8,000,000.00 --
其他 -- 69,411.92
合計 85,895,000.00 69,411.92
（5）支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
手續(xù)費(fèi)支出 1,582,747.27 853,230.14
支付融資租賃款 1,381,536.00 --
合計 2,964,283.27 853,230.14
49、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
補(bǔ)充資料 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：
凈利潤 288,489,089.77 173,714,640.21
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5,201,006.09 1,589,660.56
固定資產(chǎn)折舊、投資性房地產(chǎn)折舊 29,990,925.54 25,545,585.13
無形資產(chǎn)攤銷 1,516,487.06 4,899,056.59
長期待攤費(fèi)用攤銷 5,009,026.08 7,129,790.68
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損 151,972.50 4,086,297.24
失（收益以“－”號填列）
固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 1,347.40 90,247.05
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） - -
財務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 135,447,090.70 75,434,287.69
投資損失（收益以“－”號填列） -375,338,915.08 -150,885,746.21
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 246,048.92 4,394.59
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列） -3,176,101.32 -23,032,801.03
存貨的減少（增加以“－”號填列） -151,344,989.30 -99,703,090.13
補(bǔ)充資料 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“－”號填列） 343,011,451.72 -456,553,332.13
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“－”號填列） -582,080,843.30 52,090,078.06
其他 - -
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -302,876,403.22 -385,590,931.70
2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- --
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 -- --
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 -- --
融資租入固定資產(chǎn) -- --
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 2,392,354,600.59 1,792,361,770.36
減：現(xiàn)金的期初余額 1,548,256,411.60 1,494,378,391.79
加：現(xiàn)金等價物的期末余額 -
減：現(xiàn)金等價物的期初余額 -
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 844,098,188.99 297,983,378.57
（2）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的構(gòu)成
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
一、現(xiàn)金 2,392,354,600.59 1,548,256,411.60
其中：庫存現(xiàn)金 2,241,963.61 1,857,844.72
可隨時用于支付的銀行存款 2,390,112,636.98 1,546,398,526.88
可隨時用于支付的其他貨幣資金 -- --
二、現(xiàn)金等價物 -- --
其中：三個月內(nèi)到期的債券投資 -- --
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,392,354,600.59 1,548,256,411.60
50、股東權(quán)益變動表項目注釋
說明：“（六）其他”項：為同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的調(diào)整。
51、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 437,931,952.81 保證金
應(yīng)收票據(jù) 78,898,336.90 保證金
可供出售金融資產(chǎn) 2,769,319,980.00 質(zhì)押擔(dān)保
長期股權(quán)投資 1,607,960,949.09 質(zhì)押借款
合計 4,894,111,218.80
六、合并范圍的變動
1、非同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
本報告期內(nèi)，公司及公司之子公司共同向北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科技有限公司增資 1200
萬元人民幣，增資后公司及公司之子公司分別持有北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 30%股權(quán)。購買日確定為2017年3月1日，本集團(tuán)從2017年3月1日開始合并該公司報表。
2、同一控制下企業(yè)合并
（1）本期無同一控制下企業(yè)合并
3、處置子公司
單次處置至喪失控制權(quán)而減少的子公司
處置價款與處 合并財
股權(quán) 喪失 喪失控制權(quán)時 置投資對應(yīng)的 務(wù)報表
子公司名稱 股權(quán)處置價款 處置 股權(quán)處 控制權(quán) 點(diǎn)的 合并財務(wù)報表 中與該
比例% 置方式 的時點(diǎn) 確定依據(jù) 層面享有該子 子公司
公司凈資產(chǎn)份 相關(guān)的
額的差額 商譽(yù)
轉(zhuǎn)讓股 收到主要價
天津國安盟固利 權(quán)并以 2017年6月 款并辦理完
新材料科技股份 363,999,100.00 52 貨幣資 30日 畢工商變更 216,916,411.90 -
有限公司 金收取 手續(xù)
轉(zhuǎn)讓款
續(xù)：
喪失控制權(quán)之 與原子公司
喪失控制 喪失控制權(quán)之 喪失控制權(quán)之日 按公允價值 日 股權(quán)投資相
子公司 權(quán)之日剩 日 剩余股權(quán)的公允 重新計量產(chǎn)生的 剩余股權(quán)的 關(guān)的資本公
名稱 余股權(quán)的 剩余股權(quán)的賬 價值 利得/損失/股本溢 公允價值的 積轉(zhuǎn)入投資
比例 面價值 價 確定方法及 損益的金額
主要假設(shè)
天津國安盟
固利新材料 20.46% 98,519,507.19 143,220,000.00 44,700,492.81 5,020,745.05
科技股份有
限公司
七、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
子公司名稱 主要經(jīng) 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例% 取得方式
營地
直接 間接
非同一控
中信國安通信有限公司 上海市 上海市 項目投資 100.00 -- 制下企業(yè)
合并
中信國安房地產(chǎn)開發(fā)有 同一控制
限公司 北京市 北京市 房地產(chǎn)開發(fā) 90.00 10.00 下企業(yè)合
并
中信國安信息科技有限 通過設(shè)立
公司 北京市 北京市 信息工程 95.00 5.00 或投資等
方式
北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè) 同一控制
有限公司 北京市 北京市 增值電信 51.00 -- 下企業(yè)合
并
國安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信 通過設(shè)立
有限責(zé)任公司 湖南瀏陽 湖南瀏陽 數(shù)據(jù)通信 60.00 -- 或投資等
方式
中信國安恒通科技開發(fā) 通過設(shè)立
有限公司 北京市 北京市 技術(shù)開發(fā) 90.00 -- 或投資等
方式
中信國安廣視網(wǎng)絡(luò)有限 有線電視和互 通過設(shè)立
公司 北京市 北京市 聯(lián)網(wǎng)服務(wù) 74.40 -- 或投資等
方式
中信國安盟固利動力科 同一控制
技有限公司 北京市 北京市 動力電池生產(chǎn) 64.10 -- 下企業(yè)合
并
西藏國安睿博投資管理 通過設(shè)立
有限公司 北京市 西藏 投資管理 80.00 -- 或投資等
方式
浙江海寧國安睿威投資 浙江海寧 通過設(shè)立
合伙企業(yè)（有限合伙） 北京市 市 項目投資 99.82 0.18 或投資等
方式
中信通信項目管理有限 同一控制
責(zé)任公司 北京市 北京市 項目管理 60.00 -- 下企業(yè)合
并
北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科 非同一控
技有限公司 北京市 北京市 技術(shù)開發(fā) 30.00 30.00 制下企業(yè)
合并
（2）重要的非全資子公司
子公司名稱 少數(shù)股東 本期歸屬于 本期向少數(shù)股東 期末少數(shù)股東
持股比例% 少數(shù)股東的損益 宣告分派的股利 權(quán)益余額
北京鴻聯(lián)九五信 49.00 6,229,144.05 -- 48,366,282.46
息產(chǎn)業(yè)有限公司
中信國安恒通科 10.00 49,149,864.81 -- 41,189,321.84
技開發(fā)有限公司
中信國安廣視網(wǎng) 25.60 -11,058,306.04 -- 29,266,602.25
絡(luò)有限公司
（3）重要非全資子公司的主要財務(wù)信息：
子公司名 期末數(shù)
稱 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負(fù)債 非流動負(fù)債 負(fù)債合計
北京鴻聯(lián)
九五信息 409,125,035.87 45,588,675.76 454,713,711.63 345,435,659.08 1,079,832.77 346,515,491.85
產(chǎn)業(yè)有限
公司
中信國安
恒通科技 344,081,085.00 143,703,250.09 487,784,335.09 49,117,855.04 26,773,261.70 75,891,116.74
開發(fā)有限
公司
中信國安
廣視網(wǎng)絡(luò) 201,614,867.35 367,232,117.00 568,846,984.35 454,368,069.32 -- 454,368,069.32
有限公司
續(xù)（1）：
子公司名 期初數(shù)
稱 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負(fù)債 非流動負(fù)債 負(fù)債合計
北京鴻聯(lián)
九五信息 433,908,528.80 35,187,286.29 469,095,815.09 374,132,045.45 489,832.77 374,621,878.22
產(chǎn)業(yè)有限
公中信司國安
恒通科技 774,584,368.07 244,381,804.06 1,018,966,172.13 701,964,192.74 56,949,899.94 758,914,092.68
開發(fā)有限
中公司信國安
廣視網(wǎng)絡(luò) 122,832,041.80 242,275,550.86 365,107,592.66 207,432,169.65 -- 207,432,169.65
有限公司
續(xù)（2）：
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 營業(yè) 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn) 營業(yè) 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn)
收入 凈利潤 額 金流量 收入 凈利潤 額 金流量
北京鴻聯(lián)九五信 708,781,882.11 12,955,333.12 12,955,333.12 -180,567,786.97 635,971,898.60 12,391,836.38 12,391,836.38 -95,094,546.43
息產(chǎn)業(yè)有限公司
中信國安恒通科 510,420,828.21 270,532,941.73 270,532,941.73 -370,293,865.65 278,452,820.32 21,139,358.69 21,139,358.69 -37,960,303.76
技開發(fā)有限公司
中信國安廣視網(wǎng) 5,844,058.26 -43,196,507.98 -43,196,507.98 89,811,030.78 1,903,065.99 -21,883,640.46 -21,883,640.46 -72,698,949.68
絡(luò)有限公司
（4）向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務(wù)支持或其他支持情況：
除了按合伙協(xié)議約定的條件認(rèn)繳出資額以外，本期本集團(tuán)不存在向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體在合同約定范圍內(nèi)的財務(wù)支持等合同條款及其他可能導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)損失的事項或情況。
2、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
持股比例(%) 對合營企業(yè)
合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 或聯(lián)營企業(yè)
名稱 直接 間接 投資的會計
處理方法
①合營企業(yè)
合肥有線電視寬帶網(wǎng) 安徽合肥 安徽合肥 有線電視網(wǎng) 40.00 -- 權(quán)益法
絡(luò)有限公司 絡(luò)傳輸
瀏陽國安廣電寬帶網(wǎng) 湖南瀏陽 湖南瀏陽 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
絡(luò)有限責(zé)任公司 絡(luò)傳輸
湘潭國安廣播電視信 湖南湘潭 湖南湘潭 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
息網(wǎng)絡(luò)有限公司 絡(luò)傳輸
岳陽市有線電視寬帶 湖南岳陽 湖南岳陽 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
網(wǎng)絡(luò)有限公司 絡(luò)傳輸
長沙國安廣播電視寬 湖南長沙 湖南長沙 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
帶網(wǎng)絡(luò)有限公司 絡(luò)傳輸
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)秦 河北秦皇島 河北秦皇 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
皇島有限公司 島 絡(luò)傳輸
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)唐 河北唐山 河北唐山 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
山有限公司 絡(luò)傳輸
山東廣電網(wǎng)絡(luò)威海有 山東威海 山東威海 有線電視網(wǎng) 31.58 -- 權(quán)益法
限公司 絡(luò)傳輸
②聯(lián)營企業(yè)
江蘇省廣電有線信息 江蘇 江蘇 有線電視網(wǎng) 15.22 -- 權(quán)益法
網(wǎng)絡(luò)股份有限公司 絡(luò)傳輸
河南有線電視網(wǎng)絡(luò)集 河南 河南 有線電視網(wǎng) 24.50 -- 權(quán)益法
團(tuán)有限公司 絡(luò)傳輸
北京華瑞網(wǎng)研科技有 北京 北京 信息服務(wù) 35.00 -- 權(quán)益法
限公司
天津國安盟固利新材 新型電池材
料科技股份有限公司 天津 天津 料研發(fā)、生 20.46 -- 權(quán)益法
產(chǎn)、銷售
海寧國安精進(jìn)股權(quán)投
資合伙企業(yè)(有限合 北京 北京 投資 -- -- 權(quán)益法
伙)
本公司對合伙企業(yè)海寧國安精進(jìn)股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)具有重大影響：根據(jù)有限合伙協(xié)議，本公司之子公司為普通合伙人之一，本公司也為其主要的有限合伙人之一，對其經(jīng)營投資活動有重大影響。
（2）重要合營企業(yè)的主要財務(wù)信息：
合肥有線 瀏陽廣電 湘潭國安 岳陽有線
項目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn) 697,725,956.27 700,948,503.13 63,315,781.95 55,076,082.32 68,982,713.21 108,521,263.94 23,009,722.84 28,863,889.28
其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金 651,355,692.03 661,540,231.67 2,074,147.98 4,910,407.16 31,748,100.91 65,468,532.03 12,158,190.40 18,051,270.73
等價物
非流動資產(chǎn) 484,131,188.94 499,725,854.27 130,576,919.02 132,933,659.80 231,174,846.50 226,059,654.30 138,980,916.45 140,752,479.64
資產(chǎn)合計 1,181,857,145.21 1,200,674,357.40 193,892,700.97 188,009,742.12 300,157,559.71 334,580,918.24 161,990,639.29 169,616,368.92
流動負(fù)債 627,598,148.26 580,352,381.30 56,251,909.19 59,427,133.91 12,504,031.62 51,765,197.75 24,145,509.47 43,787,734.19
非流動負(fù)債 34,910,502.21 58,375,874.71 24,035,932.57 12,679,492.75 2,300,000.00 3,575,044.85 - -
負(fù)債合計 662,508,650.47 638,728,256.01 80,287,841.76 72,106,626.66 14,804,031.62 55,340,242.60 24,145,509.47 43,787,734.19
凈資產(chǎn) 519,348,494.74 561,946,101.39 113,604,859.21 115,903,115.46 285,353,528.09 279,240,675.64 137,845,129.82 125,828,634.73
其中：少數(shù)股東權(quán) 6,893,880.55 6,893,880.55 14,601,125.39 14,601,125.39
益
歸屬于母公司的所 512,454,614.19 555,052,220.84 113,604,859.21 115,903,115.46 285,353,528.09 279,240,675.64 123,244,004.43 111,227,509.34
有者權(quán)益
按持股比例計算的 204,981,845.68 222,020,888.34 55,666,381.01 56,792,526.58 139,823,228.76 136,827,931.06 60,389,562.17 54,501,479.58
凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項
對合營企業(yè)權(quán)益投 204,981,845.67 222,020,888.33 55,360,814.27 56,796,461.64 134,099,228.76 131,103,931.06 60,389,562.16 54,501,479.57
資的賬面價值
存在公開報價的權(quán)
益投資的公允價值
續(xù)（1）：
項目 合肥有線 瀏陽廣電 湘潭國安 岳陽有線
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 189,796,102.23 199,494,117.05 23,636,997.06 29,263,661.31 80,798,389.53 42,074,996.08 30,810,129.26 43,754,762.53
財務(wù)費(fèi)用 -3,784,801.97 -3,638,658.20 1,426,473.52 1,242,282.37 5,304,082.87 2,509,034.22 315,945.11 391,838.13
所得稅費(fèi)用 676,746.65 1,209,690.72 -- -- -- -- -- --
凈利潤 87,402,393.35 77,201,838.16 -2,929,892.59 4,472,746.62 6,804,052.45 8,553,737.02 12,016,495.09 15,753,561.66
終止經(jīng)營的凈利潤 -- -- -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 87,402,393.35 77,201,838.16 -2,929,892.59 4,472,746.62 6,804,052.45 8,553,737.02 12,016,495.09 15,753,561.66
企業(yè)本期收到的來自合營 52,000,000.00 -- -- -- 199,800.00 -- -- --
企業(yè)的股利
續(xù)：（2）
長沙有線 秦皇島有線 唐山有線 威海有線
項目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn) 64,910,667.66 138,779,549.34 76,055,567.53 82,352,996.00 44,339,385.83 51,231,737.47 106,641,414.87 119,523,858.33
其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金 33,800,022.50 109,789,829.61 29,805,558.97 32,294,849.88 3,023,094.23 10,709,346.22 35,186,554.00 30,684,782.61
等價物
非流動資產(chǎn) 495,633,733.96 479,813,184.69 334,581,039.85 351,205,890.26 185,212,403.87 191,353,414.45 692,124,937.16 683,901,736.73
資產(chǎn)合計 560,544,401.62 618,592,734.03 410,636,607.38 433,558,886.26 229,551,789.70 242,585,151.92 798,766,352.03 803,425,595.06
流動負(fù)債 89,576,627.41 107,867,254.19 109,607,962.53 139,711,166.07 131,234,117.30 127,766,722.85 378,575,866.42 408,983,660.38
非流動負(fù)債 69,236,799.34 69,510,799.34 -- -- 7,118,487.17 13,919,758.91 -- --
負(fù)債合計 158,813,426.75 177,378,053.53 109,607,962.53 139,711,166.07 138,352,604.47 141,686,481.76 378,575,866.42 408,983,660.38
凈資產(chǎn) 401,730,974.87 441,214,680.50 301,028,644.85 293,847,720.19 91,199,185.23 100,898,670.16 420,190,485.61 394,441,934.68
其中：少數(shù)股東權(quán) -- -- -- -- -- -- -- --
益
歸屬于母公司的所 401,730,974.87 441,214,680.50 301,028,644.85 293,847,720.19 91,199,185.23 100,898,670.16 420,190,485.61 394,441,934.68
有者權(quán)益
按持股比例計算的 196,848,177.69 216,195,193.45 147,504,035.98 143,985,382.89 44,687,600.76 49,440,348.38 132,696,155.36 124,564,762.97
凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項 -- -- -- -- -- -- -- --
對合營企業(yè)權(quán)益投 158,573,036.01 177,920,051.77 147,504,035.98 143,985,382.90 44,687,600.76 49,440,348.38 132,696,155.34 124,564,762.96
資的賬面價值
存在公開報價的權(quán) -- -- -- -- -- -- -- --
益投資的公允價值
續(xù)（3）：
項目 長沙有線 秦皇島有線 唐山有線 威海有線
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 99,708,763.47 126,423,745.72 82,645,045.14 78,019,805.76 35,336,126.71 40,934,769.08 141,295,836.06 149,397,325.12
財務(wù)費(fèi)用 2,440,101.41 3,020,559.99 669,177.96 637,046.92 1,846,007.09 1,165,958.13 1,042,842.48 1,642,826.78
所得稅費(fèi)用 -- -- -- -- -- -- -- --
凈利潤 516,294.37 20,076,407.76 7,180,924.66 10,941,824.70 -9,699,484.93 -2,770,486.44 25,748,550.93 40,083,122.39
終止經(jīng)營的凈利潤 -- -- -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 516,294.37 20,076,407.76 7,180,924.66 10,941,824.70 -9,699,484.93 -2,770,486.44 25,748,550.93 40,083,122.39
企業(yè)本期收到的來自合營企 19,600,000.00 -- -- -- -- -- -- --
業(yè)的股利
（3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息：
江蘇廣電 河南有線 華瑞網(wǎng)研
項目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn) 8,294,684,830.30 9,229,601,979.37 1,053,843,985.89 849,220,255.81 76,031,195.04 74,002,670.74
非流動資產(chǎn) 22,814,585,789.35 22,411,948,893.01 4,661,273,776.05 4,798,463,886.49 30,749,012.72 31,118,749.97
資產(chǎn)合計 31,109,270,619.65 31,641,550,872.38 5,715,117,761.94 5,647,684,142.30 106,780,207.76 105,121,420.71
流動負(fù)債 8,806,905,211.20 8,983,792,731.58 2,563,416,901.68 2,646,276,822.02 15,204,555.16 16,128,677.87
非流動負(fù)債 919,626,641.04 929,723,134.55 1,608,458,111.68 1,463,624,802.26 21,432,222.88 19,733,543.02
負(fù)債合計 9,726,531,852.24 9,913,515,866.13 4,171,875,013.36 4,109,901,624.28 36,636,778.04 35,862,220.89
凈資產(chǎn) 21,382,738,767.41 21,728,035,006.25 1,525,652,604.38 1,537,782,518.02 70,143,429.72 69,259,199.82
其中：少數(shù)股東 8,426,280,455.91 8,752,967,490.07 17,590,144.20 19,245,723.24 -- --
權(quán)益
歸屬于母公司的 12,956,458,311.50 12,975,067,516.18 1,525,652,604.38 1,518,536,794.78 70,143,429.72 69,259,199.82
所有者權(quán)益
按持股比例計算 1,972,455,001.50 1,975,288,014.81 373,784,888.07 372,041,514.72 24,550,200.40 24,240,719.94
的凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項 -- -- -- -- -- --
對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益 1,976,313,632.29 1,975,287,605.40 1,671,743,373.35 1,670,000,000.00 56,799,797.39 56,490,316.93
投資的賬面價值
存在公開報價的
權(quán)益投資的公允 -- -- -- -- -- --
價值
續(xù)：
江蘇廣電 河南有線 華瑞網(wǎng)研
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 3,895,846,757.91 2,387,659,342.08 549,303,104.8 -- 18,509,456.83 15,898,461.62
凈利潤 530,980,112.51 463,187,021.66 5,837,140.89 -- 884,229.89 968,888.89
終止經(jīng)營的凈利潤 -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 530,980,112.51 463,187,021.66 5,837,140.89 -- 884,229.89 968,888.89
企業(yè)本期收到的來 -- -- -- -- -- --
自聯(lián)營企業(yè)的股利
海寧精進(jìn) 天津盟固利
項目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動資產(chǎn) 22,165,477.75 1,292,973.24 783,946,308.17
非流動資產(chǎn) 194,581,500.00 194,581,500.00 346,999,095.52
資產(chǎn)合計 216,746,977.75 195,874,473.24 1,130,945,403.69
流動負(fù)債 5,610.00 5,610.00 682,973,198.19
非流動負(fù)債 -- -- 60,899,861.24
負(fù)債合計 5,610.00 5,610.00 743,873,059.43
凈資產(chǎn) 216,741,367.75 195,868,863.24 387,072,344.26
其中：少數(shù)股東 -- -- 9,758,948.63
權(quán)益
歸屬于母公司的 216,741,367.75 195,868,863.24 377,313,395.63
所有者權(quán)益
按持股比例計算 -- ― 77,198,320.75
的凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項 -- -- --
對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益 96,734,544.00 98,198,547.60 143,220,000.00
投資的賬面價值
存在公開報價的
權(quán)益投資的公允 --
價值
海寧精進(jìn) 天津盟固利
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營業(yè)收入 -- -- 510,420,828.21
凈利潤 872,504.51 -3,998,448.70 83,995,676.95
終止經(jīng)營的凈利潤 -- --
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 872,504.51 -3,998,448.70 83,995,676.95
企業(yè)本期收到的來 -- --
自聯(lián)營企業(yè)的股利
（4）其他不重要合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務(wù)信息
項目 期末數(shù)/本期發(fā)生額 期初數(shù)/上期發(fā)生額
合營企業(yè)： -- --
投資賬面價值合計 158,991,236.68 157,151,781.12
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
凈利潤 3,753,990.96 6,959,321.94
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 3,753,990.96 6,959,321.94
聯(lián)營企業(yè)： -- --
投資賬面價值合計 88,913,860.02 64,210,556.21
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
凈利潤 -10,399,169.17 -1,917,532.05
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 -10,399,169.17 -1,917,532.05
說明：對合營企業(yè)具有共同控制的依據(jù)：本公司投資的有線電視項目，根據(jù)雙方的約定對其合營企業(yè)的經(jīng)營和財務(wù)活動具有共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。
3、在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
一、海寧國安精進(jìn)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）
（1）未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體的基礎(chǔ)信息
本集團(tuán)未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體為 2015 年末本公司參與發(fā)起的有限合伙企業(yè)--海
寧國安精進(jìn)股權(quán)投資合伙企業(yè)（以下簡稱“精進(jìn)基金”）。根據(jù)有限合伙協(xié)議的相關(guān)規(guī)定，本集團(tuán)對該合伙企業(yè)不具有控制權(quán)。
設(shè)立精進(jìn)基金之目的為主要對國家鼓勵支持的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)中具有良好成長性和發(fā)展 前景的企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，以期所投資企業(yè)發(fā)展成熟后通過并購重組、IPO上市或股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)投資退出，獲得股權(quán)投資收益。
所有合伙人對精進(jìn)基金的認(rèn)繳出資總額為合計不低于人民幣伍億元。本基金合伙人分為普通合伙人和有限合伙人，出資約定情況：其中普通合伙人為西藏國安睿博投資管理有 限公司（本公司之子公司）和北京精進(jìn)資產(chǎn)管理有限公司，約定分別出資500萬元；有 限合伙人中約定本公司出資15000萬元，其他有限合伙人約定合計出資12168萬元。 截止2017年6月30日，精進(jìn)基金正在合伙人繳納出資過程中，本集團(tuán)已出資10000萬 元，精進(jìn)基金實(shí)際募集合伙人出資合計22168萬元。
截止2017年6月30日，精進(jìn)基金使用各合伙人投入資金開展投資活動，累計對外投資
共四個項目合計19458萬元，該基金尚未發(fā)生融資行為。
（2）截止2017年6月30日，除已按協(xié)議約定繳納合伙人出資以外，本集團(tuán)尚無在財
務(wù)報表中確認(rèn)的與企業(yè)在精進(jìn)基金中權(quán)益相關(guān)的資產(chǎn)和負(fù)債。本公司在精進(jìn)基金中權(quán)益 的最大損失敞口為10,000萬元。
（3）截止2017年6月30日，本集團(tuán)尚無向精進(jìn)基金提供財務(wù)支持或其他支持的意圖。
（4）截止2017年6月30日，本集團(tuán)尚無需披露的與精進(jìn)基金相關(guān)的額外信息。
二、珠海國安方德股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）
（1）未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體的基礎(chǔ)信息
本集團(tuán)未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體為 2017 年本公司參與發(fā)起的有限合伙企業(yè)--珠海
國安方德股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“方德基金”）。根據(jù)有限合伙協(xié)議的相關(guān)規(guī)定，本集團(tuán)對該合伙企業(yè)不具有控制權(quán)。
設(shè)立方德基金之目的為主要對國家鼓勵支持的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)中具有良好成長性和發(fā)展 前景的企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，以期所投資企業(yè)發(fā)展成熟后通過并購重組、IPO上市或股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)投資退出，獲得股權(quán)投資收益。
所有合伙人對方德基金的認(rèn)繳出資總額為合計人民幣叁億肆仟萬元。本基金合伙人分為普通合伙人和有限合伙人，出資約定情況：其中普通合伙人為西藏國安睿博投資管理有限公司（本公司之子公司）和深圳方德信基金有限公司，其中西藏國安睿博投資管理有 限公司出資102萬元，深圳方德信基金有限公司出資238萬元；有限合伙人中約定本公 司出資9898萬元，深圳市方和投資有限公司出資23762萬元。
截止2017年6月30日，方德基金正在合伙人繳納首期出資過程中，其中西藏國安睿博
投資管理有限公司出資30萬元，深圳方德信基金有限公司出資70萬元，本公司出資2911
萬元，深圳市方和投資有限公司出資 6989 萬元；方德基金實(shí)際募集合伙人出資合計
10000萬元。
截止2017年6月30日，方德基金使用各合伙人投入資金開展投資活動，累計對外投資
共一個項目合計660萬元，該基金尚未發(fā)生融資行為。
（2）截止2017年6月30日，除已按協(xié)議約定繳納合伙人出資以外，本集團(tuán)尚無在財
務(wù)報表中確認(rèn)的與企業(yè)在方德基金中權(quán)益相關(guān)的資產(chǎn)和負(fù)債。本公司在方德基金中權(quán)益 的最大損失敞口為2911萬元。
（3）截止2017年6月30日，本集團(tuán)尚無向方德基金提供財務(wù)支持或其他支持的意圖。
（4）截止2017年6月30日，本集團(tuán)尚無需披露的與方德基金相關(guān)的額外信息。
八、金融工具及風(fēng)險管理
本集團(tuán)的主要金融工具包括貨幣資金、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等。各項金融工具的詳細(xì)情況已于相關(guān)附注內(nèi)披露。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險，以及本集團(tuán)為降低這些風(fēng)險所采取的風(fēng)險管理政策如下所述。本集團(tuán)管理層對這些風(fēng)險敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險控制在限定的范圍之內(nèi)。
1、 風(fēng)險管理目標(biāo)和政策
本集團(tuán)從事風(fēng)險管理的目標(biāo)是在風(fēng)險和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶猓η蠼档徒鹑陲L(fēng)險對本集團(tuán)財務(wù)業(yè)績的不利影響。基于該風(fēng)險管理目標(biāo)，本集團(tuán)已制定風(fēng)險管理政策以辨別和分析本集團(tuán)所面臨的風(fēng)險，設(shè)定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險可接受水平并設(shè)計相應(yīng)的內(nèi)部控制程序，以監(jiān)控本集團(tuán)的風(fēng)險水平。本集團(tuán)定期審閱這些風(fēng)險管理政策及有關(guān)內(nèi)部控制系統(tǒng)，以適應(yīng)市場情況或本集團(tuán)經(jīng)營活動的改變本集團(tuán)的金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險及流動性風(fēng)險。
（1） 信用風(fēng)險
信用風(fēng)險，是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財務(wù)損失的風(fēng)險。
本集團(tuán)對信用風(fēng)險按組合分類進(jìn)行管理。信用風(fēng)險主要產(chǎn)生于銀行存款和應(yīng)收款項等。
本集團(tuán)銀行存款主要存放于國有商業(yè)銀行，本集團(tuán)預(yù)期銀行存款不存在重大的信用風(fēng)險。
對于應(yīng)收款項，本集團(tuán)設(shè)定相關(guān)政策以控制信用風(fēng)險敞口。本集團(tuán)基于對債務(wù)人的財務(wù)狀況、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等，評估債務(wù)人的信用資質(zhì)，并設(shè)置相應(yīng)欠款額度與信用期限。本集團(tuán)定期對債務(wù)人信用記錄進(jìn)行監(jiān)控，對于信用記錄不良的債務(wù)人，本集團(tuán)采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團(tuán)的整體信用風(fēng)險在可控的范圍內(nèi)。
本集團(tuán)所承受的最大信用風(fēng)險敞口為資產(chǎn)負(fù)債表中每項金融資產(chǎn)的賬面金額。本集團(tuán)沒有提供任何可能令本集團(tuán)承受信用風(fēng)險的擔(dān)保。
（2）流動性風(fēng)險
流動性風(fēng)險，是指本集團(tuán)以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式在履行結(jié)算的義務(wù)時發(fā)生資金短缺的風(fēng)險。
管理流動風(fēng)險時，本集團(tuán)管理層認(rèn)為保持充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物并對其進(jìn)行監(jiān)控，以滿足本集團(tuán)經(jīng)營需要，并降低現(xiàn)金流量波動的影響。本集團(tuán)管理層對銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。
2、資本管理
本集團(tuán)資本管理政策的目標(biāo)是為了保障本集團(tuán)能夠持續(xù)經(jīng)營，從而為股東提供回報，并使其他利益相關(guān)者獲益，同時維持最佳的資本結(jié)構(gòu)以降低資本成本。
為了維持或調(diào)整資本結(jié)構(gòu)，本集團(tuán)可能調(diào)整支付給股東的股利金額、發(fā)行新股。
本集團(tuán)以資產(chǎn)負(fù)債率（即總負(fù)債除以總資產(chǎn)）為基礎(chǔ)對資本結(jié)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)控。于2017年6
月30日，本集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債率為53.01%（2016年12月31日：54.54% ）。
九、公允價值
按照在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層次的輸入值，公允價值層次可分為：
第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場中的報價（未經(jīng)調(diào)整的）。
第二層次：直接（即價格）或間接（即從價格推導(dǎo)出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負(fù)債的市場報價之外的可觀察輸入值。
第三層次：資產(chǎn)或負(fù)債使用了任何非基于可觀察市場數(shù)據(jù)的輸入值（不可觀察輸入值）。
（1）以公允價值計量的項目和金額
于2017年6月30日，以公允價值計量的資產(chǎn)及負(fù)債按上述三個層次列示如下：
項目 第一層次公允 第二層次公允 第三層次公允 合計
價值計量 價值計量 價值計量
一、持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- --
可供出售金融資產(chǎn) -- -- -- --
其中：權(quán)益工具投資 661,991,923.80 -- -- 661,991,923.80
持續(xù)以公允價值計量的資產(chǎn) 661,991,923.80 -- -- 661,991,923.80
總額
二、非持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- --
非同一控制下的企業(yè)合并中
取得的被購買方各項可辨認(rèn) -- -- -- --
資產(chǎn)
非持續(xù)以公允價值計量的資 -- -- -- --
產(chǎn)總額
本年度，本集團(tuán)的金融資產(chǎn)及金融負(fù)債的公允價值計量未發(fā)生第一層次和第二層次之間的轉(zhuǎn)換，由于減少合并范圍轉(zhuǎn)出第三層次公允價值計量資產(chǎn)。
對于在活躍市場上交易的金融工具，本集團(tuán)以其活躍市場報價確定其公允價值。
（2）本集團(tuán)不存在不以公允價值計量但披露其公允價值的項目和金額。
十、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本公司的母公司情況
母公司 注冊資本 母公司對公司 母公司對公
名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) (萬元) 持股比例% 司表決權(quán)比
例%
中信國安有 北京市朝陽區(qū)
限公司 關(guān)東店北街1 項目投資 144,679.45 36.44 36.44
號
本公司最終控制方為無實(shí)際控制人。中信國安有限公司之母公司主要股東為中國中信集團(tuán)有限公司。
2、本公司的子公司情況
子公司情況詳見附注七、1。
3、本集團(tuán)的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)情況
重要的合營和聯(lián)營企業(yè)情況詳見附注七、2。
本期與本集團(tuán)發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本集團(tuán)發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本集團(tuán)關(guān)系
北京北郵國安技術(shù)股份有限公司 公司聯(lián)營企業(yè)
亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)（上海）有限公司 公司聯(lián)營企業(yè)
中信國安城市運(yùn)營科技（北京）有限 公司聯(lián)營企業(yè)
公司
長沙國安廣播電視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司 公司合營企業(yè)
4、本集團(tuán)的其他關(guān)聯(lián)方情況
關(guān)聯(lián)方名稱 與本集團(tuán)關(guān)系
中信銀行股份有限公司 受中國中信集團(tuán)有限公司控制
中信建設(shè)有限責(zé)任公司 受中國中信集團(tuán)有限公司控制
信誠人壽保險有限公司 受中國中信集團(tuán)有限公司控制
北京中信國際大廈物業(yè)管理有限公司 受中國中信集團(tuán)有限公司控制
中信數(shù)字媒體網(wǎng)絡(luò)有限公司 受中國中信集團(tuán)有限公司控制
中信國安集團(tuán)有限公司 控股股東之母公司
中信國安第一城國際會議展覽有限公司 與控股股東同一母公司
中信國安投資有限公司 與控股股東同一母公司
北京信達(dá)置業(yè)有限公司 與控股股東同一母公司
峨眉山中信國安項目管理有限公司 與控股股東同一母公司
青海中信國安科技發(fā)展有限公司 2014年為子公司，現(xiàn)已出售
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）關(guān)聯(lián)采購與銷售情況
①采購商品、接受勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信國安第一城國際會 房租 900,000.00 800,000.00
議展覽有限公司
北京北郵國安技術(shù)股份 軟件及設(shè)備采購 -- 851,625.50
有限公司
亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)（上 軟件及設(shè)備采購 20,290,449.03 --
海）有限公司
合計 21,190,449.03 1,651,625.50
②出售商品、提供勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信銀行股份有限公司 電信增值服務(wù)、通 255,283,548.52 252,747,262.54
信服務(wù)
中信建設(shè)有限責(zé)任公司 弱電集成 5,524,467.12 14,289,114.27
信誠人壽保險有限公司 電信增值服務(wù) 4,587,113.53 9,978,338.41
北京信達(dá)置業(yè)有限公司 弱電集成 -- 4,252,858.64
中信銀行股份有限公司 弱電集成 -- 736,444.87
北京國安電氣有限責(zé)任 弱電集成 1,072,686.47 6,065,128.29
公司
中信國安城市運(yùn)營科技 弱電集成 7,100,086.70
（北京）有限公司
北京中信國際大廈物業(yè) 弱電集成 1,194,551.26 --
管理有限公司
長沙國安廣播電視寬帶 技術(shù)服務(wù) 2,254,262.22 --
網(wǎng)絡(luò)有限公司
合計 277,016,715.82 288,069,147.02
③轉(zhuǎn)讓股權(quán)
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信國安集團(tuán)有限公司及子 收購股權(quán) -- 12,000,000.00
公司
中信國安投資有限公司 出售股權(quán) -- 131,687,000.00
（2）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
擔(dān)保
擔(dān)保起始 擔(dān)保終止 是否
擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保內(nèi)容 擔(dān)保金額 日 日 已經(jīng)
履行
完畢
中信國安集 公司及子公司 銀行借款、票 2,102,743,456.41 2015/8/19 2018/3/30 否
團(tuán)有限公司 據(jù)和保函
小計 2,102,743,456.41
公司 中信國安信息 銀行借款 98,000,000.00 2017/3/7 2018/1/7 否
科技有限公司
擔(dān)保
擔(dān)保起始 擔(dān)保終止 是否
擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保內(nèi)容 擔(dān)保金額 日 日 已經(jīng)
履行
完畢
公司 中信國安信息 保函 116,395,591.89 2015/1/5 2018/12/31 否
科技有限公司
天津國安盟固 銀行借款和
公司 利新材料科技 票據(jù) 80,060,000.00 2016/9/21 2018/2/28 否
股份有限公司
中信國安盟固 銀行借款和
公司 利電源技術(shù)有 票據(jù) 105,210,000.00 2016/8/31 2017/12/28 否
限公司
中信國安盟固
公司 利動力科技有 銀行借款 300,000,000.00 2017/6/21 2018/6/26 否
限公司
青海中信國安
公司 科技發(fā)展有限 融資租賃 317,883,749.52 2011/1/10 2021/1/24 否
公司
小計 1,017,549,341.41
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項
（1）應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項
期末數(shù) 期初數(shù)
項目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款 中信銀行股份有限 74,525,257.87 -- 19,228,054.12 --
公司
應(yīng)收賬款 信誠人壽保險有限 585,089.96 -- 159,102.33 --
公司
應(yīng)收賬款 中信建設(shè)有限責(zé)任 21,105,131.37 992,924.21 15,912,739.72 992,924.21
公司
中信國安城市運(yùn)營
應(yīng)收賬款 科技（北京）有限公 17,836,846.83 -- 20,275,305.33 --
司
應(yīng)收賬款 長沙國安廣播電視 913,983.00 -- -- --
寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司
預(yù)付賬款 長沙國安廣播電視 3,323,040.00 -- 2,644,224.91 --
寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司
預(yù)付賬款 亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù) 2,924,528.31 -- -- --
（上海）有限公司
中信國安城市運(yùn)營
其他應(yīng)收款 科技（北京）有限公 5,000,000.00 -- 4,700,000.00 --
司
（2）應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項
項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末數(shù) 期初數(shù)
應(yīng)付賬款 北京北郵國安技術(shù)股 44,741,967.82 62,369,904.06
份有限公司
其他應(yīng)付款 中信國安集團(tuán)有限公 17,452,733.97 17,452,733.97
司及子公司
其他應(yīng)付款 中信國安有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
十一、承諾及或有事項
1、重要的承諾事項
（1）資本承諾
已簽約但尚未于財務(wù)報表中確認(rèn)的資本承諾 期末數(shù) 期初數(shù)
對外投資承諾 30,000,000.00 613,000,000.00
（2）經(jīng)營租賃承諾
至資產(chǎn)負(fù)債表日止，本公司對外簽訂的不可撤銷的經(jīng)營租賃合約情況如下：
不可撤銷經(jīng)營租賃的最低租賃付款額 期末數(shù) 期初數(shù)
資產(chǎn)負(fù)債表日后第1年 1,800,000.00 1,800,000.00
資產(chǎn)負(fù)債表日后第2年 1,800,000.00 1,800,000.00
資產(chǎn)負(fù)債表日后第3年 1,800,000.00 1,800,000.00
以后年度 6,750,000.00 8,550,000.00
合計 12,150,000.00 13,950,000.00
（3）截至2017年6月30日，本集團(tuán)不存在其他應(yīng)披露的承諾事項。
2、或有事項
截至2017年6月30 日，公司為下列單位貸款提供保證，詳見附注十、5（2）關(guān)聯(lián)擔(dān)保。
被擔(dān)保單位 金額
一、子公司 699,665,591.89
二、其他公司 3,086,883,749.52
合計 3,786,549,341.41
說明：公司為原子公司青海國安提供的擔(dān)保均有中信國安集團(tuán)有限公司提供反擔(dān)保；經(jīng)本公司第五屆董事會第九十一次會議審議通過，本公司將海寧國安睿威股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）持有的天津奇信志成科技有限公司、天津奇信通達(dá)科技有限公司股權(quán) 27.69億元質(zhì)押給招商銀行股份有限公司深圳分行用于辦理奇虎360私有化銀團(tuán)貸款。 截至2017年6月30 日，本集團(tuán)為公司經(jīng)營活動開具保函11,639.56萬元。
截至2017年6月30日，本集團(tuán)不存在其他應(yīng)披露的或有事項。
十二、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項
截至2017年8月28日，本集團(tuán)不存在其他應(yīng)披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。
十三、其他重要事項
1、重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售
經(jīng)2017年6月9日召開的本公司第六屆董事會第二十八次會議審議通過，本公司向亨
通集團(tuán)有限公司和共青城玖點(diǎn)投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）轉(zhuǎn)讓公司控股子公司中信 國安恒通科技開發(fā)有限公司持有的天津盟固利新材料科技股份有限公司52%股權(quán)。轉(zhuǎn)讓 價格以經(jīng)評估的天津盟固利新材料科技股份有限公司截至2016年12月31日的凈資產(chǎn) 值為基礎(chǔ)確定，為36,399.91萬元。
2、其他
截止2017年6月30日，中信國安有限公司直接持有公司股份1,428,488,345股，占公司
股份總數(shù)的36.44%，國安有限公司通過集合資產(chǎn)管理計劃間接持股數(shù)量52,321,623股，
占公司股份總數(shù)的1.33%，直接及間接共計持有公司股份1,480,809,968股，占公司股份
總數(shù)的37.78%。截止2017年6月30日，中信國安有限公司累計質(zhì)押的股份數(shù)量為78,750
萬股，占公司股份總數(shù)的20.09%。
3、分部報告
根據(jù)本集團(tuán)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求及內(nèi)部報告制度，本集團(tuán)的經(jīng)營業(yè)務(wù)劃分為三個報告分部。這些報告分部是以公司日常內(nèi)部管理要求的財務(wù)信息為基礎(chǔ)確定的。集團(tuán)的管理層定期評價這些報告分部的經(jīng)營成果，以決定向其分配資源及評價其業(yè)績。
本集團(tuán)報告分部包括：信息服務(wù)、產(chǎn)品銷售和房地產(chǎn)開發(fā)。
分部報告信息根據(jù)各分部向管理層報告時采用的會計政策及計量標(biāo)準(zhǔn)披露，這些會計政策及計量基礎(chǔ)與編制財務(wù)報表時的會計政策及計量基礎(chǔ)保持一致。
（1） 分部利潤或虧損、資產(chǎn)及負(fù)債
本期或本期期末 信息服務(wù) 產(chǎn)品銷售 房地產(chǎn) 抵銷 合計
開發(fā)
營業(yè)收入 980,484,755.36 1,319,566,458.58 1,602,588.10 -- 2,301,653,802.04
營業(yè)成本 875,576,066.51 935,196,707.72 42,270.00 -- 1,810,815,044.23
營業(yè)費(fèi)用 270,408,645.08 189,494,186.63 13,759,100.06 -- 473,661,931.77
營業(yè)利潤/(虧損) -56,798,690.91 456,312,207.90 -12,198,781.96 -- 387,314,735.03
資產(chǎn)總額 13,044,734,658.72 3,359,436,048.03 982,446,417.76 -937,962,900.69 16,448,654,223.82
負(fù)債總額 7,592,118,689.18 1,325,939,979.17 740,047,400.23 -937,962,900.69 8,720,143,167.89
補(bǔ)充信息：
1.資本性支出 71,300,967.39 312,667,310.10 735,949.08 -- 384,704,226.57
2.折舊和攤銷費(fèi)用 14,702,085.78 20,653,674.80 540,061.65 -- 35,895,822.23
3.折舊和攤銷以外的 -- -- -- -- --
非現(xiàn)金費(fèi)用
4.資產(chǎn)減值損失 -- 5,201,006.09 -- -- 5,201,006.09
上期或上期期末 信息服務(wù) 產(chǎn)品銷售 房地產(chǎn) 抵銷 合計
開發(fā)
營業(yè)收入 960,818,538.33 713,588,205.50 1,132,405.00 -- 1,675,539,148.83
營業(yè)成本 858,322,159.54 472,760,684.12 500,000.00 -- 1,331,582,843.66
營業(yè)費(fèi)用 171,083,408.71 115,969,842.30 9,437,691.56 -- 296,490,942.57
營業(yè)利潤/(虧損) 79,075,367.54 124,976,144.84 -5,548,167.69 -- 198,503,344.69
資產(chǎn)總額 12,737,855,684.46 2,534,794,871.71 586,768,140.72-1,029,665,880.73 14,829,752,816.16
負(fù)債總額 6,647,495,391.43 2,137,447,067.95 332,218,713.03-1,029,665,880.73 8,087,495,291.68
補(bǔ)充信息：
資本性支出 20,778,047.42 19,277,728.88 983,818.69 -- 41,039,594.99
折舊和攤銷費(fèi)用 19,048,310.22 18,067,362.39 458,759.79 -- 37,574,432.40
折舊和攤銷以外的非 -- -- -- -- --
現(xiàn)金費(fèi)用
資產(chǎn)減值損失 -152,235.88 -- -- -- -152,235.88
（2）其他分部信息
①主營業(yè)務(wù)
行業(yè)名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
信息及服務(wù) 973,251,123.41 869,284,460.60 952,210,643.23 853,211,978.34
產(chǎn)品銷售 1,306,853,903.52 926,678,430.47 709,299,671.35 468,843,093.65
合計 2,280,105,026.93 1,795,962,891.07 1,661,510,314.58 1,322,055,071.99
②地區(qū)信息
本期或本期期 中國境內(nèi) 香港及澳門 其他國 抵銷 合計
末 家或地區(qū)
對外交易收入 2,301,653,802.04 2,301,653,802.04
非流動資產(chǎn) 10,475,955,254.80 10,475,955,254.80
上期或上期期末 中國境內(nèi) 香港及澳門 其他國家 抵銷 合計
或地區(qū)
對外交易收入 1,675,539,148.83 1,675,539,148.83
非流動資產(chǎn) 10,233,787,602.24 10,233,787,602.24
② 對主要客戶的依賴程度：主營業(yè)務(wù)收入中從信息及服務(wù)行業(yè)的某一戶客戶處，所獲
得的收入占本集團(tuán)總收入的11.09%；無收入超過本集團(tuán)總收入10%以上的其他客戶。
十四、母公司財務(wù)報表主要項目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款按種類披露
種類 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比 凈額
單項金額重大并單項計 例%
提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 -- -- -- -- --
按賬齡分析法計提壞賬 4,390,390.00 66.77 2,352,117.45 53.57 2,038,272.55
準(zhǔn)備
按其他方法計提壞賬準(zhǔn) 2,184,765.40 33.23 -- -- 2,184,765.40
備
單項金額雖不重大但單
項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 -- -- -- -- --
賬款
合計 6,575,155.40 100.00 2,352,117.45 4,223,037.95
應(yīng)收賬款按種類披露（續(xù)）
期初數(shù)
種類
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比例% 凈額
單項金額重大并單項計提壞賬 -- -- -- -- -
準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備 6,578,344.50 64.40 2,352,117.45 35.76 4,226,227.05
按其他方法計提壞賬準(zhǔn)備 3,636,739.00 35.60 -- -- 3,636,739.00
單項金額雖不重大但單項計提 -- -- -- -- --
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
合計 10,215,083.50 100.00 2,352,117.45 -- 7,862,966.05
說明：
① 賬齡組合，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) 455,668.00 10.38 67,433.20 5.50 388,234.80
1至2年 1,027,217.50 23.40 102,721.75 10.00 924,495.75
2至3年 573,888.50 13.07 114,777.70 20.00 459,110.80
3至4年 380,616.00 8.67 114,184.80 30.00 266,431.20
4至5年 --
5年以上 1,953,000.00 44.48 1,953,000.00 100.00
合計 4,390,390.00 100.00 2,352,117.45 53.57 2,038,272.55
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) 3,183,880.00 48.40 175,113.40 5.50 3,008,766.60
1至2年 642,888.50 9.77 64,288.85 10.00 578,599.65
2至3年 798,576.00 12.14 159,715.20 20.00 638,860.80
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 1,953,000.00 29.69 1,953,000.00 100.00 --
合計 6,578,344.50 100.00 2,352,117.45 35.76 4,226,227.05
②組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計提比例%
其他組合 2,184,765.40 -- --
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期無計提壞賬準(zhǔn)備金額，無收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額。
（3）本期無實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
（4）按欠款方歸集的應(yīng)收賬款期末余額前五名單位情況
本期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額4,857,368.90元，占應(yīng)收賬款期
末余額合計數(shù)的比例73.87%，相應(yīng)計提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額1,837,592.00元。
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款按種類披露
期末數(shù)
種類 計提比
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 例% 凈額
單項金額重大并單項計提壞賬 -- -- -- -- --
準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備 24,049,664.27 2.36 24,049,664.27 100.00 --
按其他方法計提壞賬準(zhǔn)備 995,961,582.35 97.64 -- -- 995,961,582.35
單項金額雖不重大但單項計提 -- -- -- -- --
壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
合計 1,020,011,246.62 100.00 24,049,664.27 -- 995,961,582.35
其他應(yīng)收款按種類披露（續(xù)）
種類 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比例% 凈額
單項金額重大并單項計提 -- -- -- -- --
壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn) 24,049,664.27 2.10 24,049,664.27 100.00 --
備
按其他方法計提壞賬準(zhǔn)備 1,122,994,508.64 97.90 -- -- 1,122,994,508.64
單項金額雖不重大但單項
計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 -- -- -- -- --
款
合計 1,147,044,172.91 100.00 24,049,664.27 -- 1,122,994,508.64
說明：①按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) -- -- -- -- --
1至2年 -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- --
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
合計 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計提比例% 凈額
1年以內(nèi) -- -- -- -- --
1至2年 -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- --
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
合計 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
②組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計提比例%
其他組合 995,961,582.35 -- --
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期無計提壞賬準(zhǔn)備金額；本期無收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額。
（3）其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)披露
項目 期末余額 期初余額
備用金 1,059,769.20 684,905.01
子公司往來款 771,901,813.15 1,112,309,603.63
往來款 247,049,664.27 24,049,664.27
保證金 -- 10,000,000.00
合計 1,020,011,246.62 1,147,044,172.91
（4）按欠款方歸集的其他應(yīng)收款期末余額前五名單位情況
其他應(yīng)收款期末 占其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備期
單位名稱 款項性質(zhì) 余額 賬齡 期末余額合計 末余額
數(shù)的比例(%)
中信國安房地產(chǎn) 往來款 499,323,413.15 1年以內(nèi) 48.95 --
開發(fā)有限公司
中信國安廣視網(wǎng) 往來款 257,429,700.00 1年以內(nèi) 25.24 --
絡(luò)有限公司
天津國安盟固利
新材料科技股份 往來款 223,000,000.00 1年以內(nèi) 21.86 --
有限公司
西藏國安睿博投 往來款 15,148,700.00 1年以內(nèi) 1.49 --
資管理有限公司
中國電能成套設(shè) 轉(zhuǎn)讓數(shù)碼港 8,403,110.94 5年以上 0.82 8,403,110.94
備有限公司 款項
合計 -- 1,003,304,924.09 -- 98.36 --
3、長期股權(quán)投資
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 減值 賬面價值 賬面余額 減值 賬面價值
準(zhǔn)備 準(zhǔn)備
對子公司投資 5,470,250,671.31 -- 5,470,250,671.31 4,979,250,671.31 -- 4,979,250,671.31
對合營企業(yè)投資 1,097,283,515.63 -- 1,097,283,515.63 1,117,485,087.73 -- 1,117,485,087.73
對聯(lián)營企業(yè)投資 1,877,566,689.61 -- 1,877,566,689.61 1,848,552,674.65 -- 1,848,552,674.65
合計 8,445,100,876.55 -- 8,445,100,876.55 7,945,288,433.69 -- 7,945,288,433.69
（1）對子公司投資
本期 減值
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 準(zhǔn)備
減值 期末
準(zhǔn)備 余額
中信國安通信有限公司 1,615,044,416.24 -- -- 1,615,044,416.24 -- --
中信國安房地產(chǎn)開發(fā)有 72,952,032.55 -- -- 72,952,032.55 -- --
限公司
中信國安信息科技有限 143,750,000.00 -- -- 143,750,000.00 -- --
公司
北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè) 43,834,579.98 -- -- 43,834,579.98 -- --
有限公司
國安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 -- --
有限責(zé)任公司
中信國安恒通科技開發(fā) 120,000,000.00 -- -- 120,000,000.00 -- --
有限公司
中信國安廣視網(wǎng)絡(luò)有限 160,000,000.00 -- -- 160,000,000.00 -- --
公司
中信國安盟固利動力科 -- 485,000,000.00 -- 485,000,000.00 -- --
技有限公司
西藏國安睿博投資管理 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 -- --
有限公司
浙江海寧國安睿威投資 2,769,319,980.00 -- -- 2,769,319,980.00 -- --
合伙企業(yè)（有限合伙）
中信通信項目管理有限 349,662.54 -- -- 349,662.54 -- --
責(zé)任公司
北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科 -- 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 -- --
技有限公司
合計 4,979,250,671.31 491,000,000.00 -- 5,470,250,671.31 -- --
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
本期增減變動 減
其 值
他 計 準(zhǔn)
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下綜 宣告發(fā)放 提 期末余額備
追加投資 減少投資 確認(rèn)的合 其他權(quán)益變 現(xiàn)金股利 減 其他 期
投資損益收 動 或利潤值 末
益 準(zhǔn) 余
調(diào) 備 額
整
①聯(lián)營企業(yè)
北京北郵國安技術(shù) 28,124,379.31 -- -- 1,068,948.12 -- -- 1,828,575.00 -- -- 27,364,752.43 --
股份有限公司
上海鴻聯(lián)九五信息 681,319.44 -- -- 68,167.31 -- -- -- -- -- 749,486.75 --
技術(shù)有限公司
河南有線電視網(wǎng)絡(luò) 1,670,000,000.00 -- -- 1,743,373.35 -- -- -- -- -- 1,671,743,373.35 --
集團(tuán)有限公司
北京華瑞網(wǎng)研科技 56,490,316.93 -- -- 309,480.46 -- -- -- -- -- 56,799,797.39 --
有限公司
海寧國安精進(jìn)股權(quán)
投資合伙企業(yè)(有限 93,256,658.97 -- -- -1,472,728.65 -- -- -- -- -- 91,783,930.32 --
合伙)
珠海國安方德股權(quán) -- 29,111,764.70 -- 13,584.67 -- -- -- -- -- 29,125,349.37 --
投資合伙企業(yè)（有
限合伙）
小計 1,848,552,674.65 29,111,764.70 -- 1,730,825.26 -- -- 1,828,575.00 -- - 1,877,566,689.61 --
②合營企業(yè)
合肥有線電視寬帶網(wǎng) 222,020,888.33 -- -- 34,960,957.34 -- -- 52,000,000.00 -- -- 204,981,845.67 --
絡(luò)有限公司
瀏陽國安廣電寬帶網(wǎng) 56,796,461.64 -- -- -1,435,647.37 -- -- -- -- -- 55,360,814.27
絡(luò)有限責(zé)任公司
湘潭國安廣播電視信 131,103,931.06 -- -- 3,195,097.70 -- -- 199,800.00 -- -- 134,099,228.76
息網(wǎng)絡(luò)有限公司
岳陽市有線電視寬帶 54,501,479.57 -- -- 5,888,082.59 -- -- -- -- -- 60,389,562.16
網(wǎng)絡(luò)有限公司
長沙國安廣播電視寬 177,920,051.77 -- -- 252,984.24 -- -- 19,600,000.00 -- -- 158,573,036.01
帶網(wǎng)絡(luò)有限公司
益陽國安廣播電視寬 44,773,507.80 -- -- 2,547,309.11 -- -- -- -- -- 47,320,816.91
帶網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司
周口國安廣播電視網(wǎng) 22,213,217.45 -- -- -1,011,186.41 -- -- -- -- -- 21,202,031.04
絡(luò)傳輸有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)滄 49,536,994.67 -- -- 339,898.34 -- -- -- -- -- 49,876,893.01
州有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)承 40,628,061.20 -- -- -36,565.48 -- -- -- -- -- 40,591,495.72
德有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)秦 143,985,382.90 -- -- 3,518,653.08 -- -- -- -- -- 147,504,035.98
皇島有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)唐 49,440,348.38 -- -- -4,752,747.62 -- -- -- -- -- 44,687,600.76
山有限公司
山東廣電網(wǎng)絡(luò)威海有 124,564,762.96 -- -- 8,131,392.38 -- -- -- -- -- 132,696,155.34
限公司
小計 1,117,485,087.73 -- -- 51,598,227.90 -- -- 71,799,800.00 -- -- 1,097,283,515.63
合計 2,966,037,762.38 29,111,764.70 -- 53,329,053.16 -- -- 73,628,375.00 -- -- 2,974,850,205.24
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 3,370,764.34 5,066,192.53 3,841,188.10 6,354,767.51
其他業(yè)務(wù) 4,392,688.09 4,591,114.37 4,722,952.00 4,528,367.59
5、投資收益
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權(quán)投資收益 390,000,000.00 --
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 53,329,053.16 77,715,099.46
處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 -- --
可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的投資收益 -- --
委托資產(chǎn)管理收益 -- 9,489,958.88
合計 443,329,053.16 87,205,058.34
十五、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
項目 本期發(fā)生額 說明
非流動性資產(chǎn)處置損益 266,161,178.40 --
越權(quán)審批，或無正式批準(zhǔn)文件，或偶發(fā)性的稅 -- --
收返還、減免
計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與公司正常經(jīng)營業(yè) 7,876,611.89 --
務(wù)密切相關(guān)，符合國家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)
準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外）
對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)
-- --
取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本
小于取得投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈 -- --
資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益
非貨幣性資產(chǎn)交換損益 -- --
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 -- --
因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計提的各 -- --
項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
債務(wù)重組損益 -- --
企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用 -- --
等
交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價 -- --
值部分的損益
項目 本期發(fā)生額 說明
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合 -- --
并日的當(dāng)期凈損益
與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項產(chǎn)生的 -- --
損益
除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值 -- --
業(yè)務(wù)外，持有以公允價值計量且其變動計入當(dāng)
處期置損益以的公允金價融值資產(chǎn)計量、金且融其負(fù)變債動產(chǎn)計生入的當(dāng)公期允損價益值 -- --
的變動金融損資益產(chǎn)、金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取
得的投資收益
單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回
-- --
對外委托貸款取得的損益 -- --
采用公允價值模式進(jìn)行后續(xù)計量的投資性房 -- --
地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益
根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當(dāng)期損 -- --
益進(jìn)行一次性調(diào)整對當(dāng)期損益的影響
受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入 -- --
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 866,193.13 --
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 -- --
非經(jīng)常性損益總額 274,903,983.42 --
減：非經(jīng)常性損益的所得稅影響數(shù) 68,644,691.22 --
非經(jīng)常性損益凈額 206,259,292.20 --
減：歸屬于少數(shù)股東的非經(jīng)常性損益凈影響數(shù) 20,782,537.01 --
（稅后）
歸屬于公司普通股股東的非經(jīng)常性損益 185,476,755.19 --
2、凈資產(chǎn)收益率和每股收益
報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 每股收益
收益率% 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 3.60 0.0614 --
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 0.83 0.0141 --
普通股股東的凈利潤
中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司
2017年8月28日
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