600220:江蘇陽光2017年半年度報(bào)告
2017 年半年度報(bào)告 1 / 111 公司代碼： 600220 公司簡稱： 江蘇陽光 江蘇陽光股份有限公司 2017 年半年度報(bào)告 重要提示 一、 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法 律責(zé)任。 二、 公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。 三、 本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 四、 公司負(fù)責(zé)人陳麗芬、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人徐霞及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員） 許燕聲明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 五、 經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 無 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明 √適用 □不適用 本報(bào)告中所涉及的未來計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述因存在不確定性，不構(gòu)成公 司對投資者的實(shí)質(zhì)承諾，敬請投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況？ 否 九、 重大風(fēng)險(xiǎn)提示 公司已在本報(bào)告中詳細(xì)描述了存在的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，敬請查閱本報(bào)告第四節(jié)“經(jīng)營情 況的討論與分析”等有關(guān)章節(jié)中關(guān)于公司面臨風(fēng)險(xiǎn)的描述內(nèi)容。 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 2 / 111 目錄 第一節(jié) 釋義..................................................................................................3 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo)..............................................................4 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要..................................................................................6 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析..................................................................7 第五節(jié) 重要事項(xiàng)........................................................................................12 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 .......................................................19 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況............................................................................21 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 ...............................................21 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況........................................................................21 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告........................................................................................22 第十一節(jié) 備查文件目錄.............................................................................. 111 2017 年半年度報(bào)告 3 / 111 第一節(jié) 釋義 在本報(bào)告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 江蘇陽光或本公司或公司或陽光股份 指 江蘇陽光股份有限公司 陽光集團(tuán)或江蘇陽光集團(tuán) 指 江蘇陽光集團(tuán)有限公司 陽光控股 指 江蘇陽光控股集團(tuán)有限公司 陽光服飾 指 江蘇陽光服飾有限公司 陽光后整理 指 江蘇陽光后整理有限公司 呢絨銷售 指 江蘇陽光呢絨服飾銷售有限公司 新橋熱電 指 江蘇陽光新橋熱電有限公司 璜塘熱電 指 江蘇陽光璜塘熱電有限公司 大豐熱電 指 大豐陽光熱電有限公司 云亭熱電 指 江蘇陽光云亭熱電有限公司 江陰金帝 指 江陰金帝毛紡織有限公司 昊天投資 指 昊天投資有限公司 寧夏陽光或?qū)幭墓铇I(yè) 指 寧夏陽光硅業(yè)有限公司 勝天投資 指 勝天投資有限公司 賽維毛紡 指 江陰賽維毛紡織有限公司 陽光埃塞公司 指 陽光埃塞俄比亞毛紡織染有限公司 海安農(nóng)商行 指 江蘇海安農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 陽光時(shí)尚 指 陽光時(shí)尚服飾有限公司 上海商廈 指 上海陽光商廈 美特斯邦威 指 上海美特斯邦威服飾銷售有限公司 上海凱威 指 上海凱威服飾有限公司 恒遠(yuǎn)地產(chǎn) 指 無錫恒遠(yuǎn)地產(chǎn)有限公司 豐源碳化 指 江陰豐源碳化有限公司 勝海實(shí)業(yè) 指 江陰勝海實(shí)業(yè)有限公司 國開瑞明 指 國開瑞明（北京）投資基金有限公司 污水處理公司 指 江陰新橋污水處理有限公司 陽光大廈 指 江陰陽光大廈有限公司 陽光服飾 指 江蘇陽光服飾有限公司 陽光加油站 指 江陰陽光加油站有限公司 華東紡織 指 江蘇華東紡織產(chǎn)品檢測有限公司 海克醫(yī)療 指 江蘇陽光海克醫(yī)療器械有限公司 美爾雅 指 湖北美爾雅銷售有限公司 陽光生態(tài)園 指 江蘇陽光生態(tài)園科技有限公司 電汽 指 電力和蒸汽 省電力公司 指 江蘇省電力公司 法院 指 寧夏回族自治區(qū)石嘴山市中級人民法院 證監(jiān)會(huì) 指 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 上交所 指 上海證券交易所 本報(bào)告期、報(bào)告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 2017 年半年度報(bào)告 4 / 111 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱 江蘇陽光股份有限公司 公司的中文簡稱 江蘇陽光 公司的外文名稱 JIANGSU SUNSHINE CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 JSSS 公司的法定代表人 陳麗芬 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表 姓名 徐偉民 趙靜 聯(lián)系地址 江蘇省江陰市新橋鎮(zhèn)馬嘶橋 江蘇省江陰市新橋鎮(zhèn)馬嘶橋 電話 0510-86121688 0510-86121688 傳真 0510-86121688 0510-86121688 電子信箱 jsyg88@pub.wx.jsinfo.net zj_600220@163.com 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 江蘇省江陰市新橋鎮(zhèn)馬嘶橋 公司注冊地址的郵政編碼 214426 公司辦公地址 江蘇省江陰市新橋鎮(zhèn)馬嘶橋 公司辦公地址的郵政編碼 214426 公司網(wǎng)址 http://www.sunshine.com.cn 電子信箱 jsyg88@pub.wx.jsinfo.net 四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡介 公司選定的信息披露報(bào)紙名稱 《上海證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》 登載半年度報(bào)告的中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn 公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司證券部 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 A股 上海證券交易所 江蘇陽光 600220 六、 其他有關(guān)資料 □適用 √不適用 七、 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) (一) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 單位： 元 幣種： 人民幣 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 本報(bào)告期 （ 1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年 同期增減(%) 營業(yè)收入 993,033,023.27 1,020,924,593.61 -2.73 歸屬于上市公司股東的凈利潤 35,286,207.48 83,870,635.35 -57.93 2017 年半年度報(bào)告 5 / 111 歸屬于上市公司股東的扣除非 經(jīng)常性損益的凈利潤 32,374,367.99 62,846,441.01 -48.49 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 84,449,468.54 88,550,783.74 -4.63 本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上 年度末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 1,989,091,971.85 1,953,854,541.94 1.80 總資產(chǎn) 4,473,719,845.86 4,502,610,870.77 -0.64 (二) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 本報(bào)告期 （ 1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年同 期增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.0198 0.0470 -57.87 稀釋每股收益（元／股） 0.0198 0.0470 -57.87 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每 股收益（元／股） 0.0182 0.0352 -48.30 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ %） 1.79 4.55 減少2.76個(gè)百分點(diǎn) 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平 均凈資產(chǎn)收益率（ %） 1.64 3.41 減少1.77個(gè)百分點(diǎn) 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說明 □適用 √不適用 八、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 180,430.74 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合 國家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外 2,058,679.06 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 1,186,928.30 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -48,216.73 所得稅影響額 -465,981.88 合計(jì) 2,911,839.49 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 6 / 111 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明 公司所屬行業(yè)為紡織制造業(yè)， 細(xì)分為毛紡行業(yè)，按加工工藝可分為精紡呢絨行業(yè)。同時(shí)有子 公司涉及熱電產(chǎn)業(yè)。主要從事精紡呢絨面料、毛紡、電汽的生產(chǎn)和銷售。 （一）紡織產(chǎn)業(yè)： 紡織工業(yè)是我國傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)、重要的民生產(chǎn)業(yè)和創(chuàng)造國際化新優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)，是科技與時(shí)尚 融合、衣著消費(fèi)與產(chǎn)業(yè)用并舉的產(chǎn)業(yè)。毛紡行業(yè)作為紡織工業(yè)的重要組成部分，是關(guān)系到國計(jì)民 生的重要行業(yè)。毛紡行業(yè)中的精紡呢絨行業(yè)，在紡織工業(yè)中生產(chǎn)加工工藝技術(shù)最為復(fù)雜，精紡呢 絨行業(yè)具有鮮明的技術(shù)密集型、資金密集型的特點(diǎn)，被稱為“技術(shù)紡織”，其產(chǎn)品的適應(yīng)性，穿 著的舒適性、時(shí)尚性、功能性和高檔化一直被譽(yù)為紡織產(chǎn)品家族的“ 黃金貴族” ， 主要用于制作 高檔服裝，產(chǎn)品具有較高的科技含量和附加值。 今年上半年，我國經(jīng)濟(jì)保持了穩(wěn)中向好態(tài)勢， 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化態(tài)勢十分明顯。紡織行業(yè)運(yùn)行情 況逐步好轉(zhuǎn)，整體呈現(xiàn)穩(wěn)中向好態(tài)勢，但是國際國內(nèi)市場需求仍然面臨波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，紡織行業(yè)仍將 積極落實(shí)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，確保行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。 公司是國內(nèi)毛紡行業(yè)的領(lǐng)軍企業(yè)，是國內(nèi)毛紡企業(yè)的出口大戶。 公司多年來專注經(jīng)營精紡呢 絨，以技術(shù)紡織核心專長引領(lǐng)行業(yè)高端領(lǐng)域。目前，公司、 山東如意等幾家企業(yè)占據(jù)了毛紡織高 端產(chǎn)品市場。近年來公司一直進(jìn)入中國毛紡、毛針織行業(yè)競爭力 10 強(qiáng)、 中國紡織服裝企業(yè)競爭力 500 強(qiáng)、 中國紡織服裝行業(yè)品牌價(jià)值 50 強(qiáng)企業(yè)。 公司紡織業(yè)務(wù)主要采用訂單式生產(chǎn)銷售模式，主要原材料是羊毛，大部分從澳大利亞進(jìn)口， 主要生產(chǎn)毛紗和精紡面料，供應(yīng)給國內(nèi)及國外采購商用于西服的制作。 目前，公司的陽光呢絨形成了 100 支、 120 支、 150 支、 180 支、 300 支等高支超薄呢系列， 緊密紡、多組分復(fù)合紡紗、賽絡(luò)紡等新型紡紗系列，以及羊絨精紡面料、天然纖維休閑面料、功 能復(fù)合型面料等 20 多個(gè)系列 8000 多個(gè)品種。主導(dǎo)產(chǎn)品有： 1、可溶性纖維面料（高支輕薄產(chǎn)品）， 采用新型材料水溶性纖維開發(fā)的高支輕薄面料。 2、純毛高支超薄精品（美麗諾花呢），該產(chǎn)品采 用澳大利亞美麗諾羊毛（最細(xì)），不僅具有極好的保暖吸濕功能，而且具有伸縮適度的張力，展 現(xiàn)華貴的氣質(zhì)。 3、陶纖花呢（ XLA 彈性纖維系列產(chǎn)品），采用 DOW XLA 新型彈性纖維極好的耐熱 性和穩(wěn)定的耐化學(xué)品性能，研制開發(fā)出陶纖花呢。該產(chǎn)品穿著舒適，質(zhì)感華貴，改善了面料的懸 垂性和手感。 4、高支天絲薄花呢，采用進(jìn)口澳毛、超細(xì)滌綸、天絲三組份的高檔精紡面料，具有 優(yōu)美的外觀，呢面細(xì)膩光潔，手感柔軟、豐滿，懸垂性好，有動(dòng)感，透氣性好，吸濕率高，強(qiáng)力 高。與羊毛相比，可貼身穿著無刺癢感。 5、緊密紡面料，采取國際最先進(jìn)的緊密紡紗技術(shù)進(jìn)行紡 紗，紡紗過程中纖維散失少，紗線光潔圓潤，毛羽少，條干均勻， 強(qiáng)力高，彈性好。與傳統(tǒng)毛織 物相比，風(fēng)格獨(dú)特、新穎，呢面勻凈，光澤自然，手感滑糯、活絡(luò)，懸垂性好。做成服裝后不易 起毛起球，耐磨耐穿，抗皺性透氣性好，穿著舒適。 6、 多功能精紡面料， 本產(chǎn)品對羊毛纖維性能 進(jìn)行研究，采用了新型后整理工藝，使精紡面料達(dá)到具備抗靜電、防水、防油、防污、易護(hù)理等 功能，并且面料具有良好的彈性及抗皺性，該產(chǎn)品呢面細(xì)潔、手感舒適、柔爽，光澤自然，具有 抗皺、易護(hù)理功能。 （二）熱電產(chǎn)業(yè)：公司在江陰新橋、云亭、璜塘及鹽城大豐等地，投資了四家熱電廠，分別 是新橋熱電、云亭熱電、璜塘熱電、大豐熱電，主要生產(chǎn)電力和蒸汽，電力上網(wǎng)銷售給省電力公 司，蒸汽用于滿足所轄地域用熱的需求。其中，云亭熱電為響應(yīng)市政府規(guī)劃已關(guān)停，相關(guān)配套設(shè) 2017 年半年度報(bào)告 7 / 111 施由江陰云亭熱力有限公司使用并支付給云亭熱電相關(guān)補(bǔ)償款，對云亭熱電的經(jīng)營業(yè)績、利潤等 無不利影響。 二、 報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明 □適用 √不適用 三、 報(bào)告期內(nèi)核心競爭力分析 √適用 □不適用 公司是國內(nèi)規(guī)模最大的精紡呢絨生產(chǎn)企業(yè)和薄型面料生產(chǎn)基地，行業(yè)地位高，品牌知名度高， 規(guī)模優(yōu)勢突出；公司科研實(shí)力雄厚，裝備水平先進(jìn)，在紡織行業(yè)內(nèi)技術(shù)優(yōu)勢明顯。公司自成立以 來，始終堅(jiān)持“立足高起點(diǎn)、利用高科技、發(fā)展高精尖、創(chuàng)出高效益”的發(fā)展戰(zhàn)略。 公司每年為國內(nèi)外主要服裝企業(yè)提供高端毛紡面料，是全球頂級品牌服裝長期供應(yīng)商。在產(chǎn) 品創(chuàng)新方面，公司堅(jiān)持“人無我有、人有我優(yōu)、人優(yōu)我特、人特我專”、“先人一步、快人一拍” 的產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新理念，持續(xù)保持產(chǎn)品和技術(shù)優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)了全球紡織行業(yè)領(lǐng)先的產(chǎn)品創(chuàng)新能 力。公司多項(xiàng)核心技術(shù)處于行業(yè)乃至世界領(lǐng)先水平，如三合一彈力紡紗法、超高支全毛紡紗織造 技術(shù)、水洗、針織、半精紡工藝在毛紡上的融合技術(shù)、防透及具有視覺遮蔽功能面料生產(chǎn)技術(shù)、 精紡面料的多元化功能整理技術(shù)。公司完善的技術(shù)開發(fā)體系、精良的裝備，保證了技術(shù)創(chuàng)新的水 平和活力，保證了企業(yè)在行業(yè)中始終處于領(lǐng)先的地位。 報(bào)告期內(nèi)，公司核心競爭力未發(fā)生重要變化。 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 一、 經(jīng)營情況的討論與分析 （一）經(jīng)濟(jì)形勢及行業(yè)情況 在世界經(jīng)濟(jì)面臨復(fù)雜挑戰(zhàn)，全球產(chǎn)業(yè)格局發(fā)生深刻演變，中國經(jīng)濟(jì)加快轉(zhuǎn)型升級的大背景下， 中國紡織工業(yè)面對著前所未有的諸多挑戰(zhàn)，但同時(shí)也迎來了更多的發(fā)展機(jī)遇。隨著國家“ 一帶一 路” 重大倡議和國際產(chǎn)能合作戰(zhàn)略的堅(jiān)定推進(jìn)，中國紡織產(chǎn)業(yè)正步入加速全球布局的新階段。 今年上半年，我國經(jīng)濟(jì)保持了穩(wěn)中向好態(tài)勢， 紡織行業(yè)運(yùn)行情況逐步好轉(zhuǎn)，產(chǎn)銷增長相對平 穩(wěn)，出口規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，內(nèi)銷增速有所加快，投資信心有所增長，質(zhì)量效益穩(wěn)步改善，整體呈現(xiàn) 穩(wěn)中向好態(tài)勢，但是國際國內(nèi)市場需求仍然面臨波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，紡織行業(yè)仍將積極落實(shí)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性 改革，確保行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。 （二）公司戰(zhàn)略及主要工作 在接下來的工作中，公司管理層和全體員工在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，以 及年初制定的具體目標(biāo)，堅(jiān)持“立足高起點(diǎn)、利用高科技、發(fā)展高精尖、創(chuàng)出高效益”的企業(yè)宗 旨，發(fā)揚(yáng)“通力合作、敢于拼搏、打破常規(guī)、永不滿足”的企業(yè)精神，努力克服各種不利因素， 在當(dāng)前復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢下，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的平穩(wěn)進(jìn)行。 具體如下： 1、以效率為核心，細(xì)化各項(xiàng)管理工作。通過崗位分析和流程優(yōu)化著重挖掘人員和設(shè)備效率， 要求各部門對應(yīng)主要職責(zé)細(xì)化工作，切實(shí)提升公司管理水平。 2、繼續(xù)走技術(shù)創(chuàng)新道路， 不斷加大產(chǎn)品研發(fā)力度， 不斷提高技術(shù)創(chuàng)新能力。公司要堅(jiān)持“技 術(shù)為先、質(zhì)量為主、人才為本”的技術(shù)創(chuàng)新方針，并切實(shí)把技術(shù)創(chuàng)新與品牌戰(zhàn)略統(tǒng)一起來，形成 2017 年半年度報(bào)告 8 / 111 一種統(tǒng)一推進(jìn)的機(jī)制。 3、重視關(guān)鍵技術(shù)人才和關(guān)鍵管理人才的培養(yǎng)力度。繼續(xù)加大年輕骨干人員培養(yǎng)力度，增加高 層次人才引進(jìn)力度和數(shù)量，培養(yǎng)優(yōu)秀技術(shù)人才，增加公司技術(shù)人員儲備。 4、大力實(shí)施全球化戰(zhàn)略，打造陽光自主高端品牌，鞏固產(chǎn)品競爭力，保持企業(yè)較強(qiáng)的產(chǎn)品議 價(jià)能力，實(shí)現(xiàn)陽光品牌“高端化、國際化”的發(fā)展戰(zhàn)略。 （三）經(jīng)營情況 報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 993,033,023.27 元，同比減少 2.73%；營業(yè)利潤 51,929,335.23 元，同比減少 57.84%；歸屬于母公司所有者的凈利潤 35,286,207.48 元，同比減少 57.93%。 紡織產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 700,005,258.43 元，較上年同期減少 0.19%，營業(yè)成本 529,154,987.90 元，較上年同期減少 3.69%，毛利率為 24.41%,較上年同期增加 2.75 個(gè)百分點(diǎn)。 熱電產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 270,359,680.90 元，較上年同期增加 10.03%，營業(yè)成本 235,023,735.11 元，較上年同期增加 23.11%，毛利率為 13.07%，較上年同期減少 23.40 個(gè)百分點(diǎn)。 (一) 主營業(yè)務(wù)分析 1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)比例（ %） 營業(yè)收入 993,033,023.27 1,020,924,593.61 -2.73 營業(yè)成本 767,913,767.52 744,049,838.19 3.21 銷售費(fèi)用 8,442,339.00 10,703,658.95 -21.13 管理費(fèi)用 84,567,149.71 90,548,665.83 -6.61 財(cái)務(wù)費(fèi)用 68,440,525.33 56,739,923.29 20.62 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 84,449,468.54 88,550,783.74 -4.63 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 23,096,798.79 457,388,782.53 -94.95 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -64,092,478.92 -169,828,354.54 62.26 研發(fā)支出 5,848,856.53 6,348,471.26 -7.87 資產(chǎn)減值損失 3,108,297.94 7,568,438.67 -58.93 投資收益 980,879.81 21,510,061.14 -95.44 其他收益 1,500,000.00 0.00 不適用 營業(yè)利潤 51,929,335.23 123,160,096.69 -57.84 營業(yè)外收入 2,155,580.92 6,447,115.09 -66.57 營業(yè)外支出 229,542.82 89,293.02 157.07 所得稅費(fèi)用 12,084,027.09 27,983,506.27 -56.82 凈利潤 41,771,346.24 101,534,412.49 -58.86 歸屬于母公司所有者的凈利潤 35,286,207.48 83,870,635.35 -57.93 少數(shù)股東損益 6,485,138.76 17,663,777.14 -63.29 其他綜合收益 -36,837.80 0.00 不適用 營業(yè)收入變動(dòng)原因說明:變動(dòng)比例較小。 營業(yè)成本變動(dòng)原因說明:變動(dòng)比例較小。 銷售費(fèi)用變動(dòng)原因說明:主要系差旅費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)減少所致。 管理費(fèi)用變動(dòng)原因說明:變動(dòng)比例較小。 財(cái)務(wù)費(fèi)用變動(dòng)原因說明:主要系外幣匯率下跌匯兌損失增加所致。 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動(dòng)原因說明:變動(dòng)比例較小。 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動(dòng)原因說明:主要系上期收回委托放款所致。 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動(dòng)原因說明:主要系本期借款收到的現(xiàn)金增加所致。 2017 年半年度報(bào)告 9 / 111 研發(fā)支出變動(dòng)原因說明:變動(dòng)比例較小。 資產(chǎn)減值損失變動(dòng)原因說明:主要系應(yīng)收往來余額減少和轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)損失所致。 投資收益變動(dòng)原因說明:主要系上期有收到委托放款的利息收入所致。 其他收益變動(dòng)原因說明:主要系會(huì)計(jì)政策變更形成的，上期在營業(yè)外收入中核算，本期在其他收益 中核算。 營業(yè)利潤變動(dòng)原因說明:主要系本期熱電行業(yè)煤碳價(jià)格上升利潤減少、上期云亭熱電停產(chǎn)替代發(fā)電 利潤增加所致。 營業(yè)外收入變動(dòng)原因說明:主要系會(huì)計(jì)政策變更形成的，上期在營業(yè)外收入中核算，本期在其他收 益中核算。 營業(yè)外支出變動(dòng)原因說明:主要系本期捐贈(zèng)支出增加所致。 所得稅費(fèi)用變動(dòng)原因說明:主要系本期應(yīng)交所得稅減少所致。 凈利潤變動(dòng)原因說明:主要系本期熱電行業(yè)煤碳價(jià)格上升利潤減少、上期云亭熱電停產(chǎn)替代發(fā)電利 潤增加所致。 歸屬于母公司所有者的凈利潤變動(dòng)原因說明:主要系本期熱電行業(yè)煤碳價(jià)格上升利潤減少、上期云 亭熱電停產(chǎn)替代發(fā)電利潤增加所致。 少數(shù)股東損益變動(dòng)原因說明:主要系本期熱電行業(yè)煤碳價(jià)格上升利潤減少、上期云亭熱電停產(chǎn)替代 發(fā)電利潤增加所致。 其他綜合收益變動(dòng)原因說明:主要系外幣報(bào)表折算差額，對應(yīng)子公司于 2016 年 12 月份成立。 2 其他 (1) 公司利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明 □適用 √不適用 (三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況 單位： 元 項(xiàng)目名稱 本期期末數(shù) 本期期 末數(shù)占 總資產(chǎn) 的比例 （ %） 上期期末數(shù) 上期期 末數(shù)占 總資產(chǎn) 的比例 （ %） 本期期末 金額較上 期期末變 動(dòng)比例（ %） 情況說明 應(yīng)收票據(jù) 50,510,644.17 1.13 121,347,940.70 2.70 -58.38 主要系收到的應(yīng)收票據(jù)較 上期減少所致 應(yīng)收賬款 365,782,407.84 8.18 280,188,661.77 6.22 30.55 主要系本期收到的貨款較 上期減少所致 其他流動(dòng)資產(chǎn) 16,907,819.08 0.38 47,273,926.75 1.05 -64.23 主要系本期收回理財(cái)產(chǎn)品 所致 應(yīng)付賬款 111,982,524.83 2.50 181,564,465.56 4.03 -38.32 主要系本期支付客戶款項(xiàng) 增加所致 預(yù)收款項(xiàng) 53,188,857.88 1.19 18,557,390.67 0.41 186.62 主要系本期收到客戶的預(yù) 收款增加所 應(yīng)付職工薪酬 46,547,441.81 1.04 71,813,197.10 1.59 -35.18 主要系本期支付上年年終 獎(jiǎng)所致 2017 年半年度報(bào)告 10 / 111 其他應(yīng)付款 21,880,989.72 0.49 54,437,097.37 1.21 -59.81 主要系本期支付中期票據(jù) 利息所致 一年內(nèi)到期的 非流動(dòng)負(fù)債 35,887,414.47 0.80 70,974,232.57 1.58 -49.44 主要系融資租賃即將到期 所致 其他綜合收益 -36,837.80 -0.0008 11,939.77 0.0003 -408.53 主要系外幣報(bào)表折算差額 所致，對應(yīng)子公司于 2016 年 12 月份成立 未分配利潤 53,096,845.94 1.19 17,810,638.46 0.40 198.12 主要系本期利潤增加所致 其他說明 無 2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況 √適用 □不適用 詳見第十節(jié)“財(cái)務(wù)報(bào)告”七.76“所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)”。 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權(quán)投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權(quán)投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權(quán)投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (五) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用 √不適用 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 公司名稱 主要產(chǎn)品或服務(wù) 注冊資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 凈利潤 陽光后整 理 呢絨后整理加工 2.2 億元 460,606,376.37 262,018,715.66 3,214,803.81 呢絨銷售 呢絨服裝銷售 500 萬元 298,242,502.64 -8,369,660.97 -2,905,517.35 新橋熱電 生產(chǎn)電力蒸汽 1800 萬美元 290,933,669.19 256,745,320.26 6,039,747.68 璜塘熱電 生產(chǎn)電力蒸汽 2.2 億元 430,523,365.84 258,202,141.06 14,402,907.71 云亭熱電 生產(chǎn)電力蒸汽 1.4 億元 184,687,742.12 175,534,275.41 3,164,498.54 大豐熱電 生產(chǎn)電力蒸汽 2.4 億元 169,718,910.07 152,971,881.81 -1,749,256.42 江陰金帝 精紡毛紗、呢絨、坯 布的制造、加工 7469.26 萬 86,359,043.28 78,600,866.58 3,881,127.28 賽維毛紡 精紡毛紗；呢絨、胚 布的制造、加工 48122.74 萬 485,049,133.11 481,486,481.37 84,458.47 2017 年半年度報(bào)告 11 / 111 昊天投資 海外投資及貿(mào)易業(yè)務(wù) 5 萬美元 17,780,699.19 4,666,985.09 264,360.29 勝天投資 海外投資及貿(mào)易業(yè)務(wù) 5 萬美元 34,409.99 131.53 285.38 陽光埃塞 公司 精紡毛紗、呢絨、坯 布的制造、加工 500 萬美元 83,388,453.53 1,650,853.80 -381,364.57 對公司凈利潤影響達(dá)到 10%以上的控股或參股公司經(jīng)營情況 單位：元 幣種：人民幣 公司名稱 營業(yè)收入 營業(yè)利潤 凈利潤 本期貢獻(xiàn)的凈利 潤或投資收益 占上市公司 凈利潤比重 璜塘熱電 161,497,273.68 19,198,210.28 14,402,907.71 10,802,180.78 30.61% 江陰金帝 9,331,531.52 5,174,836.37 3,881,127.28 3,881,127.28 11.00% (七) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用 √不適用 二、 其他披露事項(xiàng) (一) 預(yù)測年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的 警示及說明 □適用 √不適用 (二) 可能面對的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 （ 1）原材料價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn) 公司紡織產(chǎn)業(yè)的主要原材料為羊毛， 熱電產(chǎn)業(yè)的主要原材料為煤炭，受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢、市 場需求變動(dòng)等因素影響，未來公司主要原材料價(jià)格存在不確定性。 因此， 羊毛、 煤炭價(jià)格的上漲 將直接影響公司的生產(chǎn)成本， 增加公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2） 勞動(dòng)力價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn) 公司系勞動(dòng)密集型行業(yè)， 近年來勞動(dòng)力成本不斷提升，將對公司的利潤增長產(chǎn)生不利影響； 公司已通過引進(jìn)智能化設(shè)備提高產(chǎn)品生產(chǎn)流程的自動(dòng)化率， 在國外投資設(shè)廠等方式來降低生產(chǎn)成 本。 （ 3）海外經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 公司在埃塞俄比亞設(shè)立的公司目前正在建設(shè)當(dāng)中， 國內(nèi)外在法律環(huán)境、經(jīng)濟(jì)政策、市場形勢 以及文化、語言、習(xí)俗等方面的差異，給公司的經(jīng)營管理帶來一定難度； 同時(shí)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)形勢變 化及相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策變動(dòng)可能對公司未來的經(jīng)營情況產(chǎn)生不利影響。 （ 4）公司還可能面對匯率變動(dòng)、利率變動(dòng)等金融風(fēng)險(xiǎn)（詳見“第十節(jié)、十與金融工具相關(guān)的 風(fēng)險(xiǎn)（二）”中的相關(guān)描述），以及政策變動(dòng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 在宏觀環(huán)境劇烈波動(dòng)、監(jiān)管政策不斷調(diào)整的情況下，公司必須保持高度的警惕，積極應(yīng)對可 能來自外部的各種難以預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)，減少對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的不利影響。 (三) 其他披露事項(xiàng) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 12 / 111 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、 股東大會(huì)情況簡介 會(huì)議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的查 詢索引 決議刊登的披露日期 江蘇陽光 2016 年年度 股東大會(huì) 2017 年 5 月 10 日 上 海 證 券 交 易 所 網(wǎng) 站 ： http://www.sse.com.cn， 輸入本公司股票代碼查詢 2017 年 5 月 11 日 股東大會(huì)情況說明 √適用 □不適用 2017 年 5 月 10 日，公司在公司會(huì)議室召開 2016 年年度股東大會(huì)，會(huì)議審議通過了《公司 2016 年度董事會(huì)工作報(bào)告》 、《公司 2016 年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告》 、《公司獨(dú)立董事 2016 年度述職報(bào)告》 、 《公司 2016 年度利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本的預(yù)案》、《公司 2016 年年度報(bào)告全文及摘要》、 《關(guān)于續(xù)聘立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度財(cái)務(wù)和內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》、 《關(guān)于公司董事、監(jiān)事 2016 年度報(bào)酬的議案》、《關(guān)于公司與關(guān)聯(lián)方江蘇陽光服飾有限公司 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)情況的議案》、《關(guān)于公司 2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)情況的議案》、《關(guān) 于為控股股東江蘇陽光集團(tuán)有限公司提供擔(dān)保的議案》、《公司 2016 年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告》 、《關(guān) 于選舉董事的議案》、《關(guān)于選舉監(jiān)事的議案》。 二、 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增 否 三、 承諾事項(xiàng)履行情況 (一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期 內(nèi)的承諾事項(xiàng) □適用 √不適用 四、 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說明 □適用 √不適用 審計(jì)期間改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說明 □適用 √不適用 公司對會(huì)計(jì)師事務(wù)所“ 非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告” 的說明 □適用 √不適用 公司對上年年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明 □適用 √不適用 五、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 13 / 111 公司控股子公司寧夏陽光硅業(yè)有限公司于 2013 年進(jìn)入破產(chǎn)清算程序，于 2016 年 10 月寧夏陽 光破產(chǎn)程序已終結(jié)，目前工商注銷登記手續(xù)尚未完成。（有關(guān)內(nèi)容詳見本公司 2013 年 3 月 20 日、 2013 年 9 月 3 日、 2014 年 4 月 9 日和 2014 年 9 月 23 日、 2015 年 8 月 18 日、 2016 年 8 月 20 日 和 2016 年 10 月 12 日于《上海證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站公告） 六、 重大訴訟、仲裁事項(xiàng) □本報(bào)告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng) √本報(bào)告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng) 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠信狀況的說明 □適用 √不適用 九、 公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)股權(quán)激勵(lì)事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵(lì)情況 股權(quán)激勵(lì)情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計(jì)劃情況 □適用 √不適用 其他激勵(lì)措施 □適用 √不適用 十、 重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 關(guān)聯(lián)交 易方 關(guān)聯(lián)關(guān) 系 關(guān)聯(lián)交易類 型 關(guān)聯(lián)交 易內(nèi)容 關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則 關(guān)聯(lián)交易 金額 占同類交易金 額的比例(%) 關(guān)聯(lián)交易 結(jié)算方式 陽光服 飾 其他 購買商品 襯衫面 料 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 11.57 100 貨幣資金 陽光加 其他 購買商品 油類 以簽訂購銷合同時(shí) 86.36 69.71 貨幣資金 2017 年半年度報(bào)告 14 / 111 油站 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 污水處 理公司 其他 接受勞務(wù) 污水處 理 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 236.92 100.00 貨幣資金 豐源碳 化 參股子 公司 接受勞務(wù) 碳化加 工 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 61.06 100.00 貨幣資金 華東紡 織 母公司 的全資 子公司 接受勞務(wù) 檢測費(fèi) 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 52.70 60.04 貨幣資金 陽光大 廈 其他 其它流出 餐飲費(fèi) 等 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 264.33 41.50 貨幣資金 陽光時(shí) 尚 其他 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 水電 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 1.14 0.01 貨幣資金 勝海實(shí) 業(yè) 參股子 公司 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 水電 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 244.95 0.91 貨幣資金 勝海實(shí) 業(yè) 參股子 公司 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 汽 政府指導(dǎo)價(jià) 154.89 0.57 貨幣資金 勝海實(shí) 業(yè) 參股子 公司 銷售商品 毛紡 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 8.56 0.24 貨幣資金 豐源碳 化 參股子 公司 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 水電 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 70.83 0.26 貨幣資金 豐源碳 化 參股子 公司 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 汽 政府指導(dǎo)價(jià) 122.69 0.45 貨幣資金 陽光服 飾 其他 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 水電 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 323.99 1.20 貨幣資金 陽光服 飾 其他 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 汽 政府指導(dǎo)價(jià) 270.29 1.00 貨幣資金 陽光服 飾 其他 銷售商品 毛紡 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 568.44 15.77 貨幣資金 陽光服 飾 其他 銷售商品 面料 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 21,164.70 31.88 貨幣資金 華東紡 織 母公司 的全資 子公司 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 水電 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 10.77 0.04 貨幣資金 華東紡 織 母公司 的全資 子公司 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 汽 政府指導(dǎo)價(jià) 0.24 0.001 貨幣資金 2017 年半年度報(bào)告 15 / 111 陽光生 態(tài)園 其他 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 水電 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 26.23 0.09 貨幣資金 陽光生 態(tài)園 其他 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 汽 政府指導(dǎo)價(jià) 41.99 0.16 貨幣資金 陽光大 廈 其他 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 水電 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 30.49 0.11 貨幣資金 陽光大 廈 其他 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 汽 政府指導(dǎo)價(jià) 16.44 0.06 貨幣資金 美爾雅 其他 銷售商品 面料 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 403.13 0.61 貨幣資金 海克醫(yī) 療 母公司 的控股 子公司 水電汽等其 他公用事業(yè) 費(fèi)用（銷售） 水電 以簽訂購銷合同時(shí) 的市場價(jià)格為基 礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定 1.20 0.01 貨幣資金 合計(jì) / 24,173.91 / / 關(guān)聯(lián)交易的說明 公司及公司控股子公司向關(guān)聯(lián)方購買、銷售商品或產(chǎn)品以 及接受勞務(wù)均是為了滿足日常生產(chǎn)經(jīng)營的需要，有利于降 低公司采購、銷售成本，增強(qiáng)公司競爭力，提高生產(chǎn)經(jīng)營 保障程度，其價(jià)格為市場價(jià)格，公允合理，不存在損害公 司和中小股東利益的情況，不存在通過關(guān)聯(lián)交易向關(guān)聯(lián)方 輸送利益或者侵占上市公司利益的情形。不會(huì)對公司的獨(dú) 立性構(gòu)成影響。 (二) 資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況 □適用 √不適用 (三) 共同對外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 16 / 111 (四) 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金 期初余額 發(fā)生額 期末余額 期初 余額 發(fā)生額 期末 余額 美爾雅 其他 9,598,487.09 4,716,588.00 2,828,075.09 0.00 11,487,000.00 0.00 陽光時(shí)尚 其他 2,398.40 13,282.40 2,058.40 0.00 13,622.40 0.00 陽光大廈 其他 82,232.20 2,740,372.80 80,989.70 0.00 2,741,615.30 0.00 華東紡織 母公司的全 資子公司 25,582.20 2,733.00 2,009.00 0.00 26,306.20 0.00 陽光生態(tài)園 其他 188,851.00 719,743.40 26,891.10 0.00 881,703.30 0.00 海克醫(yī)療 母公司的控 股子公司 0.00 14,008.00 14,008.00 0.00 0.00 0.00 呢絨銷售 全資子公司 212,894,117.31 610,205,777.72 287,769,966.67 0.00 535,329,928.36 0.00 昊天投資 全資子公司 13,412,074.74 32,353,872.86 13,016,073.99 0.00 32,749,873.61 0.00 璜塘熱電 控股子公司 135,118,448.87 95,445,073.24 96,112,893.18 0.00 134,450,628.93 0.00 陽光埃塞公司 其他 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 勝海實(shí)業(yè) 參股子公司 574,675.00 1,750,271.40 897,822.10 0.00 1,427,124.30 0.00 陽光服飾 其他關(guān)聯(lián)人 141,767,378.52 461,122,706.04 233,331,725.38 0.00 369,558,359.18 0.00 合計(jì) 593,664,245.33 1,209,084,428.86 714,082,512.61 0.00 1,088,666,161.58 0.00 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)形成原因 日常經(jīng)營性往來，包括銷售電、汽、面料、輔材等。 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)對公司經(jīng)營成 果及財(cái)務(wù)狀況的影響 無 (五) 其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項(xiàng) √適用 □不適用 (1) 托管情況 □適用 √不適用 (2) 承包情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 17 / 111 (3) 租賃情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 出租 方名 稱 租賃 方名 稱 租賃資產(chǎn)情況 租賃資產(chǎn) 涉及金額 租賃起 始日 租賃終 止日 租賃收 益 租賃收 益確定 依據(jù) 租賃收 益對公 司影響 是否 關(guān)聯(lián) 交易 江陰 金帝 美特 斯邦 威 上海市黃浦區(qū)南京 東路 580 號，上海 陽光商廈地面一至 五層商鋪 7,188.12 2016 年 9 月 1 日 2020 年 8 月 31 日 888.11 按租賃 合同確 定租賃 費(fèi)用 增加公 司利潤 否 江陰 金帝 上海 凱威 上海市黃浦區(qū)南京 東路 580 號，上海 陽光商廈地面六至 七層商鋪 7,188.12 2016 年 9 月 1 日 2020 年 8 月 31 日 45.05 按租賃 合同確 定租賃 費(fèi)用 增加公 司利潤 否 2 擔(dān)保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔(dān)保情況（不包括對子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保 方 擔(dān)保方 與上市 公司的 關(guān)系 被擔(dān) 保方 擔(dān)保金 額 擔(dān)保發(fā) 生日期 (協(xié)議簽 署日) 擔(dān)保 起始日 擔(dān)保 到期日 擔(dān)保類 型 擔(dān)保是 否已經(jīng) 履行完 畢 擔(dān)保 是否 逾期 擔(dān)保 逾期 金額 是否 存在 反擔(dān) 保 是否 為關(guān) 聯(lián)方 擔(dān)保 關(guān)聯(lián) 關(guān)系 陽光 股份 公司本 部 陽光 集團(tuán) 30,000 2015年1 月27日 2015年1 月27日 2017年1 月21日 連帶責(zé) 任擔(dān)保 是 否 否 是 控股 股東 陽光 股份 公司本 部 陽光 集團(tuán) 20,000 2016年5 月24日 2016年5 月24日 2017年5 月7日 連帶責(zé) 任擔(dān)保 是 否 否 是 控股 股東 陽光 股份 公司本 部 陽光 集團(tuán) 30,000 2017年3 月13日 2017年3 月13日 2017年5 月7日 連帶責(zé) 任擔(dān)保 是 否 否 是 控股 股東 陽光 股份 公司本 部 陽光 集團(tuán) 20,000 2017年5 月11日 2017年5 月11日 2018年5 月10日 連帶責(zé) 任擔(dān)保 否 否 否 是 控股 股東 江陰 金帝 全資子 公司 陽光 集團(tuán) 30,000 2017年6 月12日 2017年6 月12日 2019年3 月14日 連帶責(zé) 任擔(dān)保 否 否 是 是 控股 股東 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對子公司的 擔(dān)保） 80,000 報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（ A）（不包括對子公司 的擔(dān)保） 50,000 公司對子公司的擔(dān)保情況 報(bào)告期內(nèi)對子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 3,500 報(bào)告期末對子公司擔(dān)保余額合計(jì)（ B） 7,000 公司擔(dān)保總額情況（包括對子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額（ A+B） 57,000 擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 28.66 其中： 為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金 額（ C） 50,000 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對 0 2017 年半年度報(bào)告 18 / 111 象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（ D） 擔(dān)保總額超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（ E） 0 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（ C+D+E） 50000 未到期擔(dān)保可能承擔(dān)連帶清償責(zé)任說明 無 擔(dān)保情況說明 無 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 √適用 □不適用 1. 報(bào)告期內(nèi)上市公司精準(zhǔn)扶貧工作情況表 單位： 萬元 幣種： 人民幣 指 標(biāo) 數(shù)量及開展情況 一、總體情況 其中： 1.資金 10 二、分項(xiàng)投入 4.教育脫貧 其中： 4.1 資助貧困學(xué)生投入金額 0 4.2 資助貧困學(xué)生人數(shù)（人） 0 4.3 改善貧困地區(qū)教育資源投入金額 10 2. 后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計(jì)劃 無 十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明 □適用 √不適用 十五、 其他重大事項(xiàng)的說明 (一) 與上一會(huì)計(jì)期間相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 √適用 □不適用 1、 財(cái)政部于 2017 年度發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 42 號――持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和 終止經(jīng)營》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和 終止經(jīng)營，要求采用未來適用法處理。 該政策變更對公司無影響。 2、 財(cái)政部于 2017 年度修訂了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 16 號――政府補(bǔ)助》， 修訂后的準(zhǔn)則自 2017 年 6 月 12 日起施行， 對于 2017 年 1 月 1 日存在的政府補(bǔ)助，要求采用未來適用法處理； 對于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府補(bǔ)助，也要求按照修訂后的準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整。 因此， 公司需要對會(huì) 計(jì)政策進(jìn)行相應(yīng)變更。 2017 年半年度報(bào)告 19 / 111 根據(jù)修訂后的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 16 號――政府補(bǔ)助》 的規(guī)定， 與企業(yè)日常活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ) 助，應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入“ 其他收益” 或沖減相關(guān)成本費(fèi)用。 與企業(yè)日常活動(dòng)無關(guān)的政 府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)計(jì)入“ 營業(yè)外收支” 。 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在利潤表中的“ 營業(yè)利潤” 項(xiàng)目之上單獨(dú)列報(bào)“其 他收益” 項(xiàng)目，計(jì)入其他收益的政府補(bǔ)助在該項(xiàng)目中反映。 經(jīng)梳理， 公司將與日常經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的 1,500,000 元政府補(bǔ)助計(jì)入“其他收益”，不再計(jì)入 “營業(yè)外收入”； 68,300 元政府補(bǔ)助直接沖減“管理費(fèi)用”，不再計(jì)入“營業(yè)外收入”。 本次會(huì)計(jì)政策變更不會(huì)影響公司的損益、 凈資產(chǎn)、 凈利潤、 總資產(chǎn)， 對公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng) 營成果和現(xiàn)金流量也無重大影響， 不涉及以前年度的追溯調(diào)整。 (二) 報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 一、 股本變動(dòng)情況 (一) 股份變動(dòng)情況表 1、 股份變動(dòng)情況表 報(bào)告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。 2、 股份變動(dòng)情況說明 □適用 √不適用 3、 報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動(dòng)對每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動(dòng)情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶) 131,586 截止報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶） 0 2017 年半年度報(bào)告 20 / 111 (二) 截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報(bào)告期內(nèi)增 減 期末持股數(shù) 量 比例 (%) 持有有限售 條件股份數(shù) 量 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股份狀 股東性質(zhì) 態(tài) 數(shù)量 江蘇陽光集團(tuán) 有限公司 0 150,663,362 8.448 0 質(zhì)押 150,000,000 境內(nèi)非國有 法人 陳麗芬 0 148,181,020 8.309 0 質(zhì)押 148,181,020 境內(nèi)自然人 郁琴芬 144,300,000 144,300,000 8.092 0 質(zhì)押 144,300,000 境內(nèi)自然人 孫寧玲 0 91,648,980 5.139 0 質(zhì)押 91,648,980 境內(nèi)自然人 中央?yún)R金資產(chǎn) 管理有限責(zé)任 公司 0 56,602,800 3.174 0 無 0 國有法人 胡小波 0 47,612,185 2.67 0 質(zhì)押 45,020,000 境內(nèi)自然人 劉荷娣 0 19,740,000 1.107 0 質(zhì)押 19,740,000 境內(nèi)自然人 高敏 0 17,000,000 0.953 0 質(zhì)押 17,000,000 境內(nèi)自然人 博時(shí)基金－農(nóng) 業(yè)銀行－博時(shí) 中證金融資產(chǎn) 管理計(jì)劃 0 16,890,300 0.947 0 無 0 未知 中歐基金－農(nóng) 業(yè)銀行－中歐 中證金融資產(chǎn) 管理計(jì)劃 0 16,890,300 0.947 0 無 0 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 江蘇陽光集團(tuán)有限公司 150,663,362 人民幣普通股 150,663,362 陳麗芬 148,181,020 人民幣普通股 148,181,020 郁琴芬 144,300,000 人民幣普通股 144,300,000 孫寧玲 91,648,980 人民幣普通股 91,648,980 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé) 任公司 56,602,800 人民幣普通股 56,602,800 胡小波 47,612,185 人民幣普通股 47,612,185 劉荷娣 19,740,000 人民幣普通股 19,740,000 高敏 17,000,000 人民幣普通股 17,000,000 博時(shí)基金－農(nóng)業(yè)銀行－博 時(shí)中證金融資產(chǎn)管理計(jì)劃 16,890,300 人民幣普通股 16,890,300 中歐基金－農(nóng)業(yè)銀行－中 歐中證金融資產(chǎn)管理計(jì)劃 16,890,300 人民幣普通股 16,890,300 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致 行動(dòng)的說明 江蘇陽光集團(tuán)有限公司、陳麗芬女士、郁琴芬女士、孫寧玲女士為一致行動(dòng) 人。 公司控股股東江蘇陽光集團(tuán)有限公司與股東陳麗芬女士、陸宇先生、孫 寧玲女士于 2013 年 8 月 5 日簽署了《一致行動(dòng)人協(xié)議》，為一致行動(dòng)人。 2017 年 2 月，陸宇先生將所持股份轉(zhuǎn)讓給郁琴芬女士，郁琴芬女士為陸宇先 生之母親，為公司實(shí)際控制人陸克平先生之妻子， 與上述一致行動(dòng)人仍構(gòu)成 一致行動(dòng)關(guān)系。 合計(jì)持有公司表決權(quán)比例為 29.988%。 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 21 / 111 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 一、 持股變動(dòng)情況 (一) 現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位:股 姓名 職務(wù) 期初持股數(shù) 期末持股數(shù) 報(bào)告期內(nèi)股份 增減變動(dòng)量 增減變動(dòng)原因 陸宇 董事 144,300,000 0 -144,300,000 轉(zhuǎn)讓 其它情況說明 √適用 □不適用 陸宇先生于 2017 年 5 月 10 日擔(dān)任本公司董事， 2017 年 2 月，陸宇先生通過上海證券交易所大宗 交易系統(tǒng)向其母親郁琴芬女士轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份，共計(jì) 144300000 股。 (二) 董事、監(jiān)事、高級管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 □適用 √不適用 二、 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動(dòng)情況 √適用 □不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動(dòng)情形 陸克平 董事 離任 陸宇 董事 選舉 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動(dòng)的情況說明 √適用 □不適用 2017 年 5 月 10 日，公司召開 2016 年年度股東大會(huì)，進(jìn)行了董事會(huì)換屆選舉。 三、 其他說明 □適用 √不適用 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 22 / 111 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一、 審計(jì)報(bào)告 □適用 √不適用 二、 財(cái)務(wù)報(bào)表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 江蘇陽光股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 741,528,066.72 665,689,783.31 結(jié)算備付金 0.00 0.00 拆出資金 0.00 0.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 0.00 0.00 衍生金融資產(chǎn) 0.00 0.00 應(yīng)收票據(jù) 50,510,644.17 121,347,940.70 應(yīng)收賬款 365,782,407.84 280,188,661.77 預(yù)付款項(xiàng) 50,530,537.24 39,637,952.04 應(yīng)收保費(fèi) 0.00 0.00 應(yīng)收分保賬款 0.00 0.00 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 0.00 0.00 應(yīng)收利息 0.00 0.00 應(yīng)收股利 0.00 0.00 其他應(yīng)收款 15,517,027.73 20,155,835.55 買入返售金融資產(chǎn) 0.00 0.00 存貨 689,571,337.96 715,501,587.89 劃分為持有待售的資產(chǎn) 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 0.00 0.00 其他流動(dòng)資產(chǎn) 16,907,819.08 47,273,926.75 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,930,347,840.74 1,889,795,688.01 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 0.00 0.00 可供出售金融資產(chǎn) 254,877,929.88 254,877,929.88 持有至到期投資 0.00 0.00 長期應(yīng)收款 0.00 0.00 長期股權(quán)投資 0.00 0.00 投資性房地產(chǎn) 71,881,221.07 74,328,380.41 固定資產(chǎn) 1,726,386,377.66 1,759,064,493.84 在建工程 116,776,942.71 145,676,090.02 工程物資 0.00 0.00 固定資產(chǎn)清理 0.00 0.00 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 0.00 0.00 公益性生物資產(chǎn) 22,134,463.00 22,134,463.00 2017 年半年度報(bào)告 23 / 111 油氣資產(chǎn) 0.00 0.00 無形資產(chǎn) 164,716,486.11 168,686,524.53 開發(fā)支出 0.00 0.00 商譽(yù) 0.00 0.00 長期待攤費(fèi)用 15,761,867.52 17,384,573.36 遞延所得稅資產(chǎn) 19,895,906.67 21,956,479.32 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 150,940,810.50 148,706,248.40 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,543,372,005.12 2,612,815,182.76 資產(chǎn)總計(jì) 4,473,719,845.86 4,502,610,870.77 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 1,263,000,000.00 1,191,000,000.00 向中央銀行借款 0.00 0.00 吸收存款及同業(yè)存放 0.00 0.00 拆入資金 0.00 0.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 0.00 0.00 衍生金融負(fù)債 0.00 0.00 應(yīng)付票據(jù) 0.00 0.00 應(yīng)付賬款 111,982,524.83 181,564,465.56 預(yù)收款項(xiàng) 53,188,857.88 18,557,390.67 賣出回購金融資產(chǎn)款 0.00 0.00 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 0.00 0.00 應(yīng)付職工薪酬 46,547,441.81 71,813,197.10 應(yīng)交稅費(fèi) 16,900,589.91 14,089,727.30 應(yīng)付利息 0.00 0.00 應(yīng)付股利 0.00 0.00 其他應(yīng)付款 21,880,989.72 54,437,097.37 應(yīng)付分保賬款 0.00 0.00 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 0.00 0.00 代理買賣證券款 0.00 0.00 代理承銷證券款 0.00 0.00 劃分為持有待售的負(fù)債 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 35,887,414.47 70,974,232.57 其他流動(dòng)負(fù)債 0.00 0.00 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,549,387,818.62 1,602,436,110.57 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 700,000,000.00 700,000,000.00 應(yīng)付債券 0.00 0.00 其中：優(yōu)先股 0.00 0.00 永續(xù)債 0.00 0.00 長期應(yīng)付款 0.00 0.00 長期應(yīng)付職工薪酬 0.00 0.00 專項(xiàng)應(yīng)付款 0.00 0.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 0.00 0.00 遞延收益 -10,774,004.45 -11,937,132.59 遞延所得稅負(fù)債 7,888,946.73 8,414,876.50 其他非流動(dòng)負(fù)債 0.00 0.00 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 697,114,942.28 696,477,743.91 2017 年半年度報(bào)告 24 / 111 負(fù)債合計(jì) 2,246,502,760.90 2,298,913,854.48 所有者權(quán)益 股本 1,783,340,326.00 1,783,340,326.00 其他權(quán)益工具 0.00 0.00 其中：優(yōu)先股 0.00 0.00 永續(xù)債 0.00 0.00 資本公積 0.00 0.00 減：庫存股 0.00 0.00 其他綜合收益 -36,837.80 11,939.77 專項(xiàng)儲備 0.00 0.00 盈余公積 152,691,637.71 152,691,637.71 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 0.00 0.00 未分配利潤 53,096,845.94 17,810,638.46 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 1,989,091,971.85 1,953,854,541.94 少數(shù)股東權(quán)益 238,125,113.11 249,842,474.35 所有者權(quán)益合計(jì) 2,227,217,084.96 2,203,697,016.29 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 4,473,719,845.86 4,502,610,870.77 法定代表人： 陳麗芬 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 徐霞 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 許燕 2017 年半年度報(bào)告 25 / 111 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:江蘇陽光股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 637,649,170.64 371,212,418.08 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 0.00 0.00 衍生金融資產(chǎn) 0.00 0.00 應(yīng)收票據(jù) 4,200,000.00 19,968,095.00 應(yīng)收賬款 358,830,320.31 260,559,737.55 預(yù)付款項(xiàng) 7,087,101.75 24,314,255.14 應(yīng)收利息 0.00 0.00 應(yīng)收股利 0.00 0.00 其他應(yīng)收款 191,456,416.20 235,261,035.72 存貨 672,120,551.77 693,837,626.36 劃分為持有待售的資產(chǎn) 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 0.00 0.00 其他流動(dòng)資產(chǎn) 5,588,029.00 33,658,416.54 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,876,931,589.67 1,638,811,584.39 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 254,877,929.88 254,877,929.88 持有至到期投資 0.00 0.00 長期應(yīng)收款 0.00 0.00 長期股權(quán)投資 1,394,772,999.35 1,394,772,999.35 投資性房地產(chǎn) 0.00 0.00 固定資產(chǎn) 755,342,033.48 801,413,498.54 在建工程 113,451,891.57 101,131,504.48 工程物資 0.00 0.00 固定資產(chǎn)清理 0.00 0.00 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 0.00 0.00 公益性生物資產(chǎn) 22,134,463.00 22,134,463.00 油氣資產(chǎn) 0.00 0.00 無形資產(chǎn) 61,079,867.53 61,967,905.27 開發(fā)支出 0.00 0.00 商譽(yù) 0.00 0.00 長期待攤費(fèi)用 0.00 0.00 遞延所得稅資產(chǎn) 10,743,808.91 13,835,312.81 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 61,795,212.80 61,795,212.80 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,674,198,206.52 2,711,928,826.13 資產(chǎn)總計(jì) 4,551,129,796.19 4,350,740,410.52 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 1,212,000,000.00 1,140,000,000.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 0.00 0.00 衍生金融負(fù)債 0.00 0.00 應(yīng)付票據(jù) 0.00 0.00 2017 年半年度報(bào)告 26 / 111 應(yīng)付賬款 147,335,068.89 188,452,190.83 預(yù)收款項(xiàng) 23,366,091.43 8,284,632.65 應(yīng)付職工薪酬 27,141,043.39 45,107,642.90 應(yīng)交稅費(fèi) 6,592,006.76 8,481,784.41 應(yīng)付利息 0.00 0.00 應(yīng)付股利 0.00 0.00 其他應(yīng)付款 448,334,809.20 312,508,194.43 劃分為持有待售的負(fù)債 0.00 0.00 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 35,887,414.47 70,974,232.57 其他流動(dòng)負(fù)債 0.00 0.00 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,900,656,434.14 1,773,808,677.79 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 700,000,000.00 700,000,000.00 應(yīng)付債券 0.00 0.00 其中：優(yōu)先股 0.00 0.00 永續(xù)債 0.00 0.00 長期應(yīng)付款 0.00 0.00 長期應(yīng)付職工薪酬 0.00 0.00 專項(xiàng)應(yīng)付款 0.00 0.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 0.00 0.00 遞延收益 -14,475,686.35 -15,891,293.55 遞延所得稅負(fù)債 0.00 0.00 其他非流動(dòng)負(fù)債 0.00 0.00 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 685,524,313.65 684,108,706.45 負(fù)債合計(jì) 2,586,180,747.79 2,457,917,384.24 所有者權(quán)益： 股本 1,783,340,326.00 1,783,340,326.00 其他權(quán)益工具 0.00 0.00 其中：優(yōu)先股 0.00 0.00 永續(xù)債 0.00 0.00 資本公積 0.00 0.00 減：庫存股 0.00 0.00 其他綜合收益 0.00 0.00 專項(xiàng)儲備 0.00 0.00 盈余公積 161,355,311.04 161,355,311.04 未分配利潤 20,253,411.36 -51,872,610.76 所有者權(quán)益合計(jì) 1,964,949,048.40 1,892,823,026.28 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 4,551,129,796.19 4,350,740,410.52 法定代表人： 陳麗芬 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 徐霞 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 許燕 2017 年半年度報(bào)告 27 / 111 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 993,033,023.27 1,020,924,593.61 其中：營業(yè)收入 993,033,023.27 1,020,924,593.61 利息收入 0.00 0.00 已賺保費(fèi) 0.00 0.00 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 0.00 0.00 二、營業(yè)總成本 943,584,567.85 919,274,558.06 其中：營業(yè)成本 767,913,767.52 744,049,838.19 利息支出 0.00 0.00 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 賠付支出凈額 0.00 0.00 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 0.00 0.00 保單紅利支出 0.00 0.00 分保費(fèi)用 0.00 0.00 稅金及附加 11,112,488.35 9,664,033.13 銷售費(fèi)用 8,442,339.00 10,703,658.95 管理費(fèi)用 84,567,149.71 90,548,665.83 財(cái)務(wù)費(fèi)用 68,440,525.33 56,739,923.29 資產(chǎn)減值損失 3,108,297.94 7,568,438.67 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號 填列） 0.00 0.00 投資收益（損失以“－”號填列） 980,879.81 21,510,061.14 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 0.00 0.00 匯兌收益（損失以“－”號填列） 0.00 0.00 其他收益 1,500,000.00 0.00 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 51,929,335.23 123,160,096.69 加：營業(yè)外收入 2,155,580.92 6,447,115.09 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 0.00 0.00 減：營業(yè)外支出 229,542.82 89,293.02 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 0.00 0.00 四、利潤總額（虧損總額以“ －” 號填列） 53,855,373.33 129,517,918.76 減：所得稅費(fèi)用 12,084,027.09 27,983,506.27 五、凈利潤（凈虧損以“ －” 號填列） 41,771,346.24 101,534,412.49 歸屬于母公司所有者的凈利潤 35,286,207.48 83,870,635.35 少數(shù)股東損益 6,485,138.76 17,663,777.14 六、其他綜合收益的稅后凈額 -36,837.80 0.00 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 -36,837.80 0.00 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜 合收益 0.00 0.00 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或 凈資產(chǎn)的變動(dòng) 0.00 0.00 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 0.00 0.00 2017 年半年度報(bào)告 28 / 111 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益 -36,837.80 0.00 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重 分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 0.00 0.00 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng) 損益 0.00 0.00 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產(chǎn)損益 0.00 0.00 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 0.00 0.00 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 -36,837.80 0.00 6.其他 0.00 0.00 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 凈額 0.00 0.00 七、綜合收益總額 41,734,508.44 101,534,412.49 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 35,249,369.68 83,870,635.35 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 6,485,138.76 17,663,777.14 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0198 0.0470 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.0198 0.0470 法定代表人： 陳麗芬 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 徐霞 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 許燕 2017 年半年度報(bào)告 29 / 111 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 773,091,717.66 772,799,472.69 減：營業(yè)成本 604,372,592.57 607,973,784.94 稅金及附加 6,031,384.14 7,780,977.37 銷售費(fèi)用 7,236,742.00 8,419,284.67 管理費(fèi)用 70,117,091.98 75,375,622.84 財(cái)務(wù)費(fèi)用 67,447,084.71 55,454,252.24 資產(chǎn)減值損失 -135,882.33 1,839,661.13 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號填列） 0.00 0.00 投資收益（損失以“－”號填列） 55,588,379.81 88,057,561.14 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 0.00 0.00 其他收益 0.00 0.00 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 73,611,084.40 104,013,450.64 加：營業(yè)外收入 1,835,390.32 1,062,600.00 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 254,973.56 0.00 減：營業(yè)外支出 228,948.70 56,714.09 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 74,542.82 0.00 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 75,217,526.02 105,019,336.55 減：所得稅費(fèi)用 3,091,503.90 5,770,775.48 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 72,126,022.12 99,248,561.07 五、其他綜合收益的稅后凈額 0.00 0.00 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 0.00 0.00 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的 變動(dòng) 0.00 0.00 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益 的其他綜合收益中享有的份額 0.00 0.00 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 0.00 0.00 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損 益的其他綜合收益中享有的份額 0.00 0.00 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 0.00 0.00 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資 產(chǎn)損益 0.00 0.00 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 0.00 0.00 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 六、綜合收益總額 72,126,022.12 99,248,561.07 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0404 0.0557 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.0404 0.0557 法定代表人： 陳麗芬 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 徐霞 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 許燕 2017 年半年度報(bào)告 30 / 111 合并現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 939,420,660.20 1,067,838,217.30 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 0.00 0.00 向中央銀行借款凈增加額 0.00 0.00 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 0.00 0.00 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 0.00 0.00 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 0.00 0.00 保戶儲金及投資款凈增加額 0.00 0.00 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 0.00 0.00 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 0.00 0.00 拆入資金凈增加額 0.00 0.00 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 0.00 0.00 收到的稅費(fèi)返還 15,487,944.25 9,403,230.94 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 10,057,874.04 9,722,853.79 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 964,966,478.49 1,086,964,302.03 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 566,404,531.27 680,958,720.08 客戶貸款及墊款凈增加額 0.00 0.00 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 0.00 0.00 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 0.00 0.00 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 0.00 0.00 支付保單紅利的現(xiàn)金 0.00 0.00 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 190,015,434.86 185,043,983.78 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 30,638,668.24 46,076,868.46 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 93,458,375.58 86,333,945.97 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 880,517,009.95 998,413,518.29 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 84,449,468.54 88,550,783.74 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 30,533,917.81 0.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 446,962.00 21,510,061.14 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 5,194,294.00 0.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 0.00 0.00 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 600,000,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 36,175,173.81 621,510,061.14 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 13,078,375.02 164,121,278.61 投資支付的現(xiàn)金 0.00 0.00 質(zhì)押貸款凈增加額 0.00 0.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的 現(xiàn)金凈額 0.00 0.00 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 0.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 13,078,375.02 164,121,278.61 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 23,096,798.79 457,388,782.53 2017 年半年度報(bào)告 31 / 111 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 到的現(xiàn)金 0.00 0.00 取得借款收到的現(xiàn)金 1,221,000,000.00 1,044,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 0.00 0.00 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 0.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,221,000,000.00 1,044,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 1,149,000,000.00 1,072,462,380.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現(xiàn)金 99,681,838.15 103,300,569.26 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 利、利潤 0.00 0.00 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 36,410,640.77 38,065,405.28 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,285,092,478.92 1,213,828,354.54 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -64,092,478.92 -169,828,354.54 四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的 影響 -8,267,932.20 3,788,939.94 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 35,185,856.21 379,900,151.67 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 636,971,443.31 272,020,838.83 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 672,157,299.52 651,920,990.50 法定代表人： 陳麗芬 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 徐霞 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 許燕 2017 年半年度報(bào)告 32 / 111 母公司現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 707,315,842.28 771,867,218.53 收到的稅費(fèi)返還 15,455,694.25 9,403,230.94 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 211,854,885.00 28,531,725.32 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 934,626,421.53 809,802,174.79 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 513,347,301.04 590,472,380.31 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 134,738,109.64 131,283,481.94 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 7,194,699.33 12,972,899.57 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 85,197,464.14 77,603,059.96 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 740,477,574.15 812,331,821.78 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 194,148,847.38 -2,529,646.99 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 30,533,917.81 0.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 55,054,462.00 88,057,561.14 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收 回的現(xiàn)金凈額 5,129,294.00 0.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 0.00 0.00 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 600,000,000.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 90,717,673.81 688,057,561.14 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支 付的現(xiàn)金 8,039,667.60 138,206,099.61 投資支付的現(xiàn)金 0.00 0.00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 0.00 0.00 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 0.00 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 8,039,667.60 138,206,099.61 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 82,678,006.21 549,851,461.53 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 0.00 0.00 取得借款收到的現(xiàn)金 1,221,000,000.00 1,009,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 0.00 0.00 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 0.00 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,221,000,000.00 1,009,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 1,149,000,000.00 1,072,462,380.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 80,193,513.15 80,397,248.26 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 36,410,640.77 38,065,405.28 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,265,604,153.92 1,190,925,033.54 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -44,604,153.92 -181,925,033.54 四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 -8,152,615.11 4,520,563.27 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 224,070,084.56 369,917,344.27 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 344,294,078.08 67,804,571.28 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 568,364,162.64 437,721,915.55 法定代表人： 陳麗芬 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 徐霞 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 許燕 2017 年半年度報(bào)告 33 / 111 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán) 益 所有者權(quán)益 合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合收 益 專項(xiàng)儲 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 備 盈余公積 一般風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利 潤 一、上年期末余額 1,783,340 ,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,939.77 0.00 152,691, 637.71 0.00 17,810,6 38.46 249,842,47 4.35 2,203,697, 016.29 加： 會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 1,783,340 ,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,939.77 0.00 152,691, 637.71 0.00 17,810,6 38.46 249,842,47 4.35 2,203,697, 016.29 三、本期增減變動(dòng)金額（減 少以“－” 號填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 0.00 0.00 35,286,2 07.48 -11,717,36 1.24 23,520,068 .67 （一）綜合收益總額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 0.00 0.00 35,286,2 07.48 6,485,138. 76 41,722,568 .67 （ 二）所有者投入和減少 資本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -18,202,50 0.00 -18,202,50 0.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -18,202,50 0.00 -18,202,50 0.00 4．其他 2017 年半年度報(bào)告 34 / 111 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié) 轉(zhuǎn) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余額 1,783,340 ,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -36,837.80 0.00 152,691, 637.71 0.00 53,096,8 45.94 238,125,11 3.11 2,227,217, 084.96 項(xiàng)目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本 公積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng) 儲備 盈余公積 一般 風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利潤 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 一、上年期末余額 1,783,340,3 26.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 152,691,637.71 0.00 -135,069,679.71 246,218,272. 95 2,047,180,556.9 5 加： 會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 1,783,340,3 26.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 152,691,637.71 0.00 -135,069,679.71 246,218,272. 95 2,047,180,556.9 5 三、本期增減變動(dòng)金額（減 少以“－” 號填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83,870,635.35 -4,744,723.7 5 79,125,911.60 （一）綜合收益總額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83,870,635.35 17,663,777.1 4 101,534,412.49 （ 二）所有者投入和減少 資本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股東投入的普通股 2017 年半年度報(bào)告 35 / 111 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -22,182,500. 00 -22,182,500.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東）的 分配 -22,182,500. 00 -22,182,500.00 4．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié) 轉(zhuǎn) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -226,000.89 -226,000.89 四、本期期末余額 1,783,340,3 26.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 152,691,637.71 0.00 -51,199,044.36 241,473,549. 20 2,126,306,468.5 5 法定代表人： 陳麗芬 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 徐霞 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 許燕 2017 年半年度報(bào)告 36 / 111 母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 股本 其他權(quán)益工具 資本 公積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 一、上年期末余額 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -51,872,610.76 1,892,823,026.28 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -51,872,610.76 1,892,823,026.28 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以 “－” 號填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72,126,022.12 72,126,022.12 （一）綜合收益總額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 72,126,022.12 72,126,022.12 （ 二）所有者投入和減少資本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 20,253,411.36 1,964,949,048.40 2017 年半年度報(bào)告 37 / 111 項(xiàng)目 上期 股本 其他權(quán)益工具 資本 公積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 一、上年期末余額 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -190,443,111.29 1,754,252,525.75 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -190,443,111.29 1,754,252,525.75 三、本期增減變動(dòng)金額（減少以 “－” 號填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,248,561.07 99,248,561.07 （一）綜合收益總額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,248,561.07 99,248,561.07 （ 二）所有者投入和減少資本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,783,340,326.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,355,311.04 -91,194,550.22 1,853,501,086.82 法定代表人： 陳麗芬 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 徐霞 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 許燕 2017 年半年度報(bào)告 38 / 111 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 江蘇陽光股份有限公司（以下簡稱本公司或公司）經(jīng)江蘇省人民政府蘇政復(fù)【 1999】 44 號文 批準(zhǔn)，于 1999 年 5 月注冊設(shè)立。1999 年 8 月 27 日，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)字【 1999】 107 號文“ 關(guān)于核準(zhǔn)江蘇陽光股份有限公司公開發(fā)行股票的通知” ，本公司在上海證券交易所向社 會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股 7000 萬股，每股面值 1 元，股票名稱“ 江蘇陽光” ，股票代碼“600220” 。 2006 年 2 月 24 日本公司股權(quán)分置改革相關(guān)股東大會(huì)決議通過：公司非流通股股東為使其持有 的本公司非流通股獲得流通權(quán)而向本公司流通股股東支付的對價(jià)為：流通股股東每持有 10 股將獲 得 1 股的股份對價(jià)。實(shí)施上述送股對價(jià)后，公司股份總數(shù)不變，股份結(jié)構(gòu)發(fā)生相應(yīng)變化。 根據(jù)公司 2007 年度股東大會(huì)決議，公司以 2007 年 12 月 31 日總股本 963,967,744 股為基數(shù)， 按每 10 股由資本公積金轉(zhuǎn)增 8.5 股，共計(jì)轉(zhuǎn)增 819,372,582 股，并于 2008 年度實(shí)施。轉(zhuǎn)增后， 注冊資本增至人民幣 1,783,340,326 元。截止到 2017 年 6 月 30 日，公司股本總數(shù)為 1,783,340,326 股，均為無限售條件股份。 2013 年 8 月 5 日，本公司第一大股東陽光集團(tuán)與自然人陸宇先生、孫寧玲女士、陳麗芬女士 分別簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》，將其持有本公司的 38,413 萬股無限售流通股（占上市公司總股 本的 21.54%）分別轉(zhuǎn)讓給上述 3 名受讓人，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為協(xié)議簽訂之日前 30 個(gè)交易日江蘇陽光的股 票平均收盤價(jià)的 90%，即每股 2.05 元，合計(jì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款為人民幣 787,466,500.00 元。本次股權(quán) 轉(zhuǎn)讓完成后，陽光集團(tuán)持有本公司的股數(shù)為 150,663,362 股，占本公司總股本的 8.448%；陳麗芬 持有本公司的股數(shù)為 148,181,020 股，占本公司總股本的 8.309%；陸宇持有本公司的股數(shù)為 144,300,000 股，占本公司總股本的 8.092%；孫寧玲持有本公司的股數(shù)為 91,648,980 股，占本公 司總股本的 5.139%。 2013 年 8 月 5 日，本公司第一大股東陽光集團(tuán)（持有公司的表決權(quán)比例為 8.448%）與本公司 第二大股東陳麗芬（持有公司的表決權(quán)比例為 8.309%）、第三大股東陸宇（持有公司的表決權(quán)比 例為 8.092%） 、第四大股東孫寧玲（持有公司的表決權(quán)比例為 5.139%）簽訂《一致行動(dòng)人協(xié)議》， 2017 年 2 月，陸宇先生將所持股份轉(zhuǎn)讓給郁琴芬女士，郁琴芬女士為陸宇先生之母親，為公司實(shí) 際控制人陸克平先生之妻子， 與上述一致行動(dòng)人仍構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系。 合計(jì)持有公司表決權(quán)比例 為 29.988%。 公司營業(yè)執(zhí)照統(tǒng)一社會(huì)信用代碼： 913202002503448854。 公司所屬行業(yè)為毛紡行業(yè)，經(jīng)營范圍為：呢絨、毛紗、毛線、針紡織品、服裝、紡織機(jī)械及 配件制造、銷售；毛洗凈分疏；紡織原料（不含棉花、蠶繭）、金屬材料、建筑用材料、裝飾裝修 材料、五金、電子產(chǎn)品、通訊及廣播電視設(shè)備（不含衛(wèi)星電視廣播地面接受設(shè)施及發(fā)射裝置）、玻 璃銷售；自營和代理各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國家限定企業(yè)經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品及技 術(shù)除外）。 主要產(chǎn)品為精紡呢絨面料、毛紡等。 公司法定代表人：陳麗芬，公司注冊地：江蘇江陰市新橋鎮(zhèn)，總部辦公地：江陰市新橋鎮(zhèn)。 公司下設(shè)洗毛制條、條染復(fù)精梳、紡部、織部和熱電五個(gè)車間和設(shè)備供應(yīng)部、原料部、生產(chǎn) 技術(shù)部、國際貿(mào)易部、銷售中心、行政部、信息中心、證券部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、辦公室、安保 部等十二個(gè)職能部門。 本公司的母公司江蘇陽光集團(tuán)有限公司由江蘇陽光控股集團(tuán)有限公司 100%投資控股，江蘇陽 光控股集團(tuán)有限公司由陸克平控制，陸克平是本公司的最終控制人。 2017 年半年度報(bào)告 39 / 111 本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司全體董事于 2017 年 8 月 19 日批準(zhǔn)報(bào)出。 2. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 √適用 □不適用 截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍內(nèi)子公司如下： 江蘇陽光呢絨服飾銷售 有限公司、 江蘇陽光后整理有限公司、 江陰金帝毛紡織有限公司、 江蘇陽光新橋熱電有限公司、 江蘇陽光璜塘熱電有限公司、 江蘇陽光云亭熱電有限公司、 大豐陽光熱電有限公司、 昊天投資有 限公司、江陰賽維毛紡織有限公司、Shengtian Investment Limited （勝天投資有限公司）、Sunshine Ethiopia Wool Textile PLC（ 陽光埃塞俄比亞毛紡織染有限公司） 。 四、 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)。 2. 持續(xù)經(jīng)營 √適用 □不適用 公司自本報(bào)告期末至少 12 個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項(xiàng)。 五、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： √適用 □不適用 以下披露內(nèi)容已涵蓋了公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)制定的具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)。 1. 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營 成果、股東權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會(huì)計(jì)期間 本公司會(huì)計(jì)年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業(yè)周期 √適用 □不適用 本公司營業(yè)周期為 12 個(gè)月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 （ 1） 同一控制下企業(yè)合并 本公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日在被合并方資產(chǎn)、負(fù)債（包括最終控制 方收購被合并方而形成的商譽(yù)）在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。在合并中取得的 凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積中的 2017 年半年度報(bào)告 40 / 111 股本溢價(jià)，資本公積中的股本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存收益。 為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他直接相關(guān)費(fèi)用，于發(fā)生時(shí) 計(jì)入當(dāng)期損益；為企業(yè)合并而發(fā)行權(quán)益性證券的交易費(fèi)用，沖減權(quán)益。 （ 2） 非同一控制下的企業(yè)合并 本公司在購買日對作為企業(yè)合并對價(jià)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債按照公允價(jià)值計(jì)量，公 允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨 認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn) 公允價(jià)值份額的差額，經(jīng)復(fù)核后，計(jì)入當(dāng)期損益。 為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他直接相關(guān)費(fèi)用，于發(fā)生時(shí) 計(jì)入當(dāng)期損益；為企業(yè)合并而發(fā)行權(quán)益性證券的交易費(fèi)用，沖減權(quán)益。 6. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 √適用 □不適用 合并范圍 本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 資方可分割的部分）均納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 合并程序 本公司以自身和各子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表。本公 司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表，將整個(gè)企業(yè)集團(tuán)視為一個(gè)會(huì)計(jì)主體，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的確認(rèn)、計(jì)量 和列報(bào)要求，按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策，反映本企業(yè)集團(tuán)整體財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 所有納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的子公司所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與本公司一致，如子 公司采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與本公司不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按本公司的會(huì)計(jì)政 策、會(huì)計(jì)期間進(jìn)行必要的調(diào)整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認(rèn)凈資 產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。 對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以其資產(chǎn)、 負(fù)債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽(yù)）在最終控制方財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值為基礎(chǔ) 對其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。 子公司所有者權(quán)益、當(dāng)期凈損益和當(dāng)期綜合收益中屬于少數(shù)股東的份額分別在合并資產(chǎn)負(fù)債 表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下、合并利潤表中凈利潤項(xiàng)目下和綜合收益總額項(xiàng)目下單獨(dú)列示。子公司少 數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份額而形成的余額， 沖減少數(shù)股東權(quán)益。 （ 1）增加子公司或業(yè)務(wù) 在報(bào)告期內(nèi)，若因同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務(wù)的，則調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初 數(shù)；將子公司或業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；將子公司或 業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表， 同時(shí)對比較報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行 調(diào)整，視同合并后的報(bào)告主體自最終控制方開始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。 因追加投資等原因能夠?qū)ν豢刂葡碌谋煌顿Y方實(shí)施控制的，視同參與合并的各方在最終控 制方開始控制時(shí)即以目前的狀態(tài)存在進(jìn)行調(diào)整。在取得被合并方控制權(quán)之前持有的股權(quán)投資，在 取得原股權(quán)之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、 其他綜合收益以及其他凈資產(chǎn)變動(dòng)，分別沖減比較報(bào)表期間的期初留存收益或當(dāng)期損益。 在報(bào)告期內(nèi)，若因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務(wù)的，則不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表期 初數(shù)；將該子公司或業(yè)務(wù)自購買日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；該子公司或 2017 年半年度報(bào)告 41 / 111 業(yè)務(wù)自購買日至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 因追加投資等原因能夠?qū)Ψ峭豢刂葡碌谋煌顿Y方實(shí)施控制的，對于購買日之前持有的被購 買方的股權(quán)，本公司按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差 額計(jì)入當(dāng)期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益以及 除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)的，與其相關(guān)的其他綜合收益、 其他所有者權(quán)益變動(dòng)轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期投資收益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債 或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 （ 2）處置子公司或業(yè)務(wù) ①一般處理方法 在報(bào)告期內(nèi)，本公司處置子公司或業(yè)務(wù)，則該子公司或業(yè)務(wù)期初至處置日的收入、費(fèi)用、利 潤納入合并利潤表；該子公司或業(yè)務(wù)期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對被投資方控制權(quán)時(shí)，對于處置后的剩余股權(quán)投資， 本公司按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià) 值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份 額與商譽(yù)之和的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合 收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng) 期投資收益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除 外。 因其他投資方對子公司增資而導(dǎo)致本公司持股比例下降從而喪失控制權(quán)的，按照上述原則進(jìn) 行會(huì)計(jì)處理。 ② 分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，處置對子公司股權(quán)投資的各項(xiàng) 交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，通常表明應(yīng)將多次交易事項(xiàng)作為一攬 子交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理： �。�這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； ��．這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果； �＃�一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生； �ぃ�一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。 處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，本公司將各項(xiàng)交易作 為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款 與處置投資對應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在 喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。 處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權(quán)之前， 按不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對子公司的股權(quán)投資的相關(guān)政策進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；在喪失控制權(quán) 時(shí)，按處置子公司一般處理方法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 （ 3）購買子公司少數(shù)股權(quán) 本公司因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購買 日（或合并日）開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表中的資本公積中的 股本溢價(jià)，資本公積中的股本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存收益。 （ 4）不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對子公司的股權(quán)投資 在不喪失控制權(quán)的情況下因部分處置對子公司的長期股權(quán)投資而取得的處置價(jià)款與處置長期 2017 年半年度報(bào)告 42 / 111 股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整合并 資產(chǎn)負(fù)債表中的資本公積中的股本溢價(jià)，資本公積中的股本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存收益。 7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會(huì)計(jì)處理方法 □適用 √不適用 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為 已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 √適用 □不適用 （ 1） 外幣業(yè)務(wù) 外幣業(yè)務(wù)采用交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。 外幣貨幣性項(xiàng)目余額按資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除屬于與購建符 合資本化條件的資產(chǎn)相關(guān)的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費(fèi)用資本化的原則處理外，均 計(jì)入當(dāng)期損益。以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改 變其記賬本位幣金額。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折 算，由此產(chǎn)生的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益或資本公積。 （ 2） 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算 資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未 分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易 發(fā)生日即期匯率近似的匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表所 有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)列示。 處置境外經(jīng)營時(shí)，將資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下列示的、與該境外經(jīng)營相關(guān)的外幣財(cái)務(wù) 報(bào)表折算差額，自所有者權(quán)益項(xiàng)目轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益；部分處置境外經(jīng)營的，按處置的比例計(jì)算 處置部分的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。 10. 金融工具 √適用 □不適用 金融工具包括金融資產(chǎn)、金融負(fù)債和權(quán)益工具。 金融工具的分類 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資 產(chǎn)或金融負(fù)債，包括交易性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債和直接指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債；持有至到期投資；應(yīng)收款項(xiàng)；可供出售金融資產(chǎn)；其他金融負(fù)債等。 金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 （ 1）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（金融負(fù)債） 取得時(shí)以公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息） 作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。 持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益，期末將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。 處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)損 2017 年半年度報(bào)告 43 / 111 益。 （ 2）持有至到期投資 取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始 確認(rèn)金額。 持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率（提示：如實(shí)際利率與票面利率差別較小的，按票面利率） 計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入投資收益。實(shí)際利率在取得時(shí)確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期 間內(nèi)保持不變。 處置時(shí)，將所取得價(jià)款與該投資賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入投資收益。 （ 3）應(yīng)收款項(xiàng) 公司對外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，以及公司持有的其他企業(yè)的不包括在活躍市 場上有報(bào)價(jià)的債務(wù)工具的債權(quán)，包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款等，以向購貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià) 款作為初始確認(rèn)金額；具有融資性質(zhì)的，按其現(xiàn)值進(jìn)行初始確認(rèn)。 收回或處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該應(yīng)收款項(xiàng)賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。 （ 4）可供出售金融資產(chǎn) 取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息） 和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。 持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益。期末以公允價(jià)值計(jì)量且將公允價(jià)值變動(dòng) 計(jì)入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資， 以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量。 處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該金融資產(chǎn)賬面價(jià)值之間的差額，計(jì)入投資損益；同時(shí)，將原直接 計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額對應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。 （ 5）其他金融負(fù)債 按其公允價(jià)值和相關(guān)交易費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 公司發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，如已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方， 則終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；如保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則不終止確認(rèn)該 金融資產(chǎn)。 在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足上述金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件時(shí)，采用實(shí)質(zhì)重于形式的原則。公 司將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的， 將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益： （ 1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值； （ 2）因轉(zhuǎn)移而收到的對價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額（涉及轉(zhuǎn)移的金 融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部 分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⑾铝袃身?xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng) 期損益： （ 1）終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值； （ 2）終止確認(rèn)部分的對價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對應(yīng)終止確認(rèn) 部分的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn)，所收到的對價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融 負(fù)債。 2017 年半年度報(bào)告 44 / 111 金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；本公司若 與債權(quán)人簽定協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的 合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。 對現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部 分，同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。 金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時(shí)，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價(jià)值與支付對價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非 現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 本公司若回購部分金融負(fù)債的，在回購日按照繼續(xù)確認(rèn)部分與終止確認(rèn)部分的相對公允價(jià)值， 將該金融負(fù)債整體的賬面價(jià)值進(jìn)行分配。分配給終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對價(jià)（包括轉(zhuǎn) 出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價(jià)值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。不存在活躍市場的金融工 具，采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。在估值時(shí)，本公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用 數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，選擇與市場參與者在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易中所考慮的資產(chǎn)或 負(fù)債特征相一致的輸入值，并優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值。只有在相關(guān)可觀察輸入值無法取得或 取得不切實(shí)可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項(xiàng)）減值準(zhǔn)備計(jì)提 除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對金融資產(chǎn) 的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。 （ 1）可供出售金融資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備： 期末如果可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重下降，或在綜合考慮各種相關(guān)因素后，預(yù)期 這種下降趨勢屬于非暫時(shí)性的，就認(rèn)定其已發(fā)生減值，將原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值下降 形成的累計(jì)損失一并轉(zhuǎn)出，確認(rèn)減值損失。 對于已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具，在隨后的會(huì)計(jì)期間公允價(jià)值已上升且客觀上與確 認(rèn)原減值損失確認(rèn)后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。 可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生的減值損失，不通過損益轉(zhuǎn)回。 （ 2）持有至到期投資的減值準(zhǔn)備： 持有至到期投資減值損失的計(jì)量比照應(yīng)收款項(xiàng)減值損失計(jì)量方法處理。 11. 應(yīng)收款項(xiàng) (1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) √適用 □不適用 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)收款項(xiàng)余額在 100 萬元以上（含 100 萬元） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 計(jì)提方法 對于單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收 款等，以下同）單獨(dú)進(jìn)行減值測試。如有客觀證據(jù)表明其 發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值 的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。單獨(dú)測試未發(fā)生 減值的應(yīng)收款項(xiàng)，將其歸入相應(yīng)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 (2).按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 45 / 111 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 合并報(bào)表范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)方組合 其他方法 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 1 年以內(nèi)（含 1 年） 5% 5% 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3 年以上 3－4 年 50% 50% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 組合名稱 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 合并報(bào)表范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)方組合 0 0 本公司與合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司及控股子公司之間的應(yīng)收款項(xiàng)，按個(gè)別認(rèn)定法單獨(dú)進(jìn) 行減值測試。有證據(jù)表明不存在收回風(fēng)險(xiǎn)的，不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；有證據(jù)表明關(guān)聯(lián)方已撤銷、破產(chǎn)、 資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足等，并且不準(zhǔn)備對應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行債務(wù)重組或無其他收回方式的，以 個(gè)別認(rèn)定法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 (3).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 有證據(jù)表明應(yīng)單獨(dú)測試計(jì)提減值準(zhǔn)備的單項(xiàng)金額 雖不重大的應(yīng)收款項(xiàng)，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低 于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 個(gè)別認(rèn)定法 12. 存貨 √適用 □不適用 存貨的分類 原材料、委托加工材料、自制半成品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、庫存商品等。 發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法 存貨發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。 不同類別存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù) 產(chǎn)成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中， 以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加 工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā) 生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù) 合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算，若持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購 2017 年半年度報(bào)告 46 / 111 數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。 期末按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；但對于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨類 別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目 的，且難以與其他項(xiàng)目分開計(jì)量的存貨，則合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （ 1）低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法； （ 2）包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) √適用 □不適用 本公司將同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售類別： （ 1）根據(jù)類似交易中出售此類資產(chǎn)或處置組的慣例，在當(dāng)前狀況下即可立即出售； （ 2）出售極可能發(fā)生，即本公司已經(jīng)就一項(xiàng)出售計(jì)劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預(yù)計(jì) 出售將在一年內(nèi)完成。有關(guān)規(guī)定要求本公司相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)或者監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可出售的，已經(jīng) 獲得批準(zhǔn)。 14. 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 共同控制、重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn) 共同控制，是指按照相關(guān)約定對某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分 享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實(shí)施共同控制且 對被投資單位凈資產(chǎn)享有權(quán)利的，被投資單位為本公司的合營企業(yè)。 重大影響，是指對一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其 他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響的，被投資單位為本 公司聯(lián)營企業(yè)。 初始投資成本的確定 （ 1）企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資 同一控制下的企業(yè)合并：公司以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式以及以發(fā)行權(quán)益 性證券作為合并對價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的 賬面價(jià)值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠?qū)ν豢刂葡碌谋煌? 資單位實(shí)施控制的，在合并日根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的 賬面價(jià)值的份額，確定長期股權(quán)投資的初始投資成本。合并日長期股權(quán)投資的初始投資成本，與 達(dá)到合并前的長期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對價(jià)的賬面價(jià)值之和的差 額，調(diào)整股本溢價(jià)，股本溢價(jià)不足沖減的，沖減留存收益。 非同一控制下的企業(yè)合并：公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權(quán)投資的初始投資成 本。因追加投資等原因能夠?qū)Ψ峭豢刂葡碌谋煌顿Y單位實(shí)施控制的，按照原持有的股權(quán)投資賬 面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 （ 2）其他方式取得的長期股權(quán)投資 以支付現(xiàn)金方式取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為初始投資成本。 2017 年半年度報(bào)告 47 / 111 以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本。 在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)和換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的前提下， 非貨幣性資產(chǎn)交換換入的長期股權(quán)投資以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)確定其初始投 資成本，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交 換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入長期股權(quán)投資的初始投資成本。 通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本按照公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定。 后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法 （ 1）成本法核算的長期股權(quán)投資 公司對子公司的長期股權(quán)投資，采用成本法核算。除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或?qū)r(jià)中包 含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利 潤確認(rèn)當(dāng)期投資收益。 （ 2）權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資 對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有 被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，不調(diào)整長期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資 成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 公司按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資 收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn) 金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；對于被投資單位除凈損益、其他 綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入所有者權(quán) 益。 在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià) 值為基礎(chǔ)，并按照公司的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間，對被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。在持有 投資期間，被投資單位編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，以合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的凈利潤、其他綜合收益和其他 所有者權(quán)益變動(dòng)中歸屬于被投資單位的金額為基礎(chǔ)進(jìn)行核算。 公司與聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照應(yīng)享有的比例計(jì)算歸屬于公 司的部分，予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資收益。與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬 于資產(chǎn)減值損失的，全額確認(rèn)。公司與聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)之間發(fā)生投出或出售資產(chǎn)的交易，該 資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，按照本節(jié)“ （五）、5 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法”和“ （ 五）、 6 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法”中披露的相關(guān)政策進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 在公司確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的虧損時(shí)，按照以下順序進(jìn)行處理：首先，沖減長期股權(quán) 投資的賬面價(jià)值。其次，長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值不足以沖減的，以其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對被投資單 位凈投資的長期權(quán)益賬面價(jià)值為限繼續(xù)確認(rèn)投資損失，沖減長期應(yīng)收項(xiàng)目等的賬面價(jià)值。最后， 經(jīng)過上述處理，按照投資合同或協(xié)議約定企業(yè)仍承擔(dān)額外義務(wù)的，按預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù) 債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。 （ 3）長期股權(quán)投資的處置 處置長期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，在處置該項(xiàng)投資時(shí)，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn) 或負(fù)債相同的基礎(chǔ)，按相應(yīng)比例對原計(jì)入其他綜合收益的部分進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。因被投資單位除凈 損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，按比例結(jié)轉(zhuǎn)入 當(dāng)期損益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股 2017 年半年度報(bào)告 48 / 111 權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值 之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在終止采用權(quán) 益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。因被投資方除 凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，在終止采用 權(quán)益法核算時(shí)全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對被投資單位控制權(quán)的，在編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，處置后 的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對該剩余股權(quán)視 同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對被投資單位實(shí)施共同控制或施 加重大影響的，改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，其在喪失控制之日的公 允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。 處置的股權(quán)是因追加投資等原因通過企業(yè)合并取得的，在編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，處置后的剩 余股權(quán)采用成本法或權(quán)益法核算的，購買日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他 綜合收益和其他所有者權(quán)益按比例結(jié)轉(zhuǎn)；處置后的剩余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì) 計(jì)處理的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益全部結(jié)轉(zhuǎn)。 15. 投資性房地產(chǎn) (1).如果采用成本計(jì)量模式的： 折舊或攤銷方法 投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)，包括已出租的土地 使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物（含自行建造或開發(fā)活動(dòng)完成后 用于出租的建筑物以及正在建造或開發(fā)過程中將來用于出租的建筑物）。 公司對投資性房地產(chǎn)采用成本模式計(jì)量。對按照成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)－出租用建筑 物采用與本公司固定資產(chǎn)相同的折舊政策，出租用土地使用權(quán)按與無形資產(chǎn)相同的攤銷政策。 16. 固定資產(chǎn) (1).確認(rèn)條件 √適用 □不適用 固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，并且使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年 度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： ①與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ②該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。 (2).折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（ %） 年折舊率（ %） 房屋建筑物 年限平均法 20-30 5%-10% 3.00%-4.50% 機(jī)器設(shè)備 年限平均法 8-12 5%-10% 7.50%-11.88% 電子設(shè)備 年限平均法 5-8 5%-10% 11.25%-19.00% 運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 8 5%-10% 11.25%-11.88% 其他設(shè)備 年限平均法 5-8 5%-10% 11.25%-19.00% 融資租入固定資產(chǎn) 其中：機(jī)器設(shè)備 年限平均法 8-12 5%-10% 7.50%-11.88% 2017 年半年度報(bào)告 49 / 111 (3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法 √適用 □不適用 公司與租賃方所簽訂的租賃協(xié)議條款中規(guī)定了下列條件之一的，確認(rèn)為融資租入資產(chǎn)： ①租賃期滿后租賃資產(chǎn)的所有權(quán)歸屬于本公司； ②公司具有購買資產(chǎn)的選擇權(quán)，購買價(jià)款遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)該資產(chǎn)的公允價(jià)值； ③租賃期占所租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分； ④租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，與該資產(chǎn)的公允價(jià)值不存在較大的差異。 公司在承租開始日，將租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的 入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)的融資費(fèi)。 17. 在建工程 √適用 □不適用 在建工程項(xiàng)目按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出，作為固定資產(chǎn)的入 賬價(jià)值。所建造的固定資產(chǎn)在工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定 可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并 按本公司固定資產(chǎn)折舊政策計(jì)提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實(shí)際成本調(diào)整原來的 暫估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提的折舊額。 18. 借款費(fèi)用 √適用 □不適用 借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則 借款費(fèi)用，包括借款利息、折價(jià)或者溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差 額等。 公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化， 計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用 或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件時(shí)開始資本化： （ 1）資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、 轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出； （ 2）借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生； （ 3）為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。 借款費(fèi)用資本化期間 資本化期間，指從借款費(fèi)用開始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間，借款費(fèi)用暫停資本化 的期間不包括在內(nèi)。 當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資 本化。 當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)中部分項(xiàng)目分別完工且可單獨(dú)使用時(shí)，該部分資產(chǎn)借 款費(fèi)用停止資本化。 2017 年半年度報(bào)告 50 / 111 購建或者生產(chǎn)的資產(chǎn)的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的， 在該資產(chǎn)整體完工時(shí)停止借款費(fèi)用資本化。 暫停資本化期間 符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生的非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過 3 個(gè)月 的，則借款費(fèi)用暫停資本化；該項(xiàng)中斷如是所購建或生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使 用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為 當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開始后借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。 借款費(fèi)用資本化率、資本化金額的計(jì)算方法 對于為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的專門借款，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的 借款費(fèi)用，減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益 后的金額，來確定借款費(fèi)用的資本化金額。 對于為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用的一般借款，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門 借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化 的借款費(fèi)用金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。 19. 生物資產(chǎn) √適用 □不適用 生物資產(chǎn)根據(jù)持有目的及經(jīng)濟(jì)利益實(shí)現(xiàn)方式的不同，劃分為生產(chǎn)性生物資產(chǎn)、消耗性生物資 產(chǎn)和公益性生物資產(chǎn)。本公司的生物資產(chǎn)為公益性生物資產(chǎn)。 生物資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)在達(dá)到預(yù)定生產(chǎn)目的前發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用構(gòu)成生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的成本，達(dá)到預(yù) 定生產(chǎn)目的后發(fā)生的后續(xù)支出，計(jì)入當(dāng)期損益。 消耗性生物資產(chǎn)在郁閉前發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用構(gòu)成消耗性生物資產(chǎn)的成本，郁閉后發(fā)生的后續(xù)支 出，計(jì)入當(dāng)期損益。 公益性生物資產(chǎn)是指以防護(hù)、環(huán)境保護(hù)為主要目的的生物資產(chǎn)，包括防風(fēng)固沙林、水土保持 林和水源涵養(yǎng)林等。 自行營造的公益性生物資產(chǎn)的成本，按照郁閉前發(fā)生的造林費(fèi)、撫育費(fèi)、森林保護(hù)費(fèi)、營林 設(shè)施費(fèi)、良種試驗(yàn)費(fèi)、調(diào)查設(shè)計(jì)費(fèi)和應(yīng)分?jǐn)偟拈g接費(fèi)用等必要支出確定，包括符合資本化條件的 借款費(fèi)用。 公益性生物資產(chǎn)按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。公益性生物資產(chǎn)不計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 公益性生物資產(chǎn)出售、盤虧、死亡或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的差額計(jì) 入當(dāng)期損益。 每年度終了，對生產(chǎn)性生物資產(chǎn)和消耗性生物資產(chǎn)進(jìn)行檢查，有證據(jù)表明生產(chǎn)性生物資產(chǎn)可收 回金額或消耗性生物資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值低于其賬面價(jià)值的，按低于金額計(jì)提生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的減 值準(zhǔn)備和消耗性生物資產(chǎn)跌價(jià)準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益；生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn)備一經(jīng)計(jì)提，不得轉(zhuǎn) 回；消耗性生物資產(chǎn)跌價(jià)因素消失的，原已計(jì)提的跌價(jià)準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回金額計(jì)入當(dāng)期損益。 20. 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 51 / 111 21. 無形資產(chǎn) (1).計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 公司取得無形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量； 外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途所 發(fā)生的其他支出。購買無形資產(chǎn)的價(jià)款超過正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無 形資產(chǎn)的成本以購買價(jià)款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。 債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值， 并將重組債務(wù)的賬面價(jià)值與該用以抵債的無形資產(chǎn)公允價(jià)值之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的前提下， 非貨幣性資產(chǎn)交換換入的無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，除非有確鑿證 據(jù)表明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面 價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入無形資產(chǎn)的成本，不確認(rèn)損益。 后續(xù)計(jì)量 在取得無形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限內(nèi)按直線法攤銷；無法預(yù)見無 形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不予攤銷。 使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計(jì)情況 項(xiàng) 目 預(yù)計(jì)使用壽命 依 據(jù) 土地使用權(quán) 50年 土地使用權(quán)法定年限 專有技術(shù) 10年 預(yù)計(jì)可使用年限 軟件 5年 預(yù)計(jì)可使用年限 收益權(quán) 10年 預(yù)計(jì)收回期限 每期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。 經(jīng)復(fù)核，本年期末無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計(jì)未有不同。 使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的判斷依據(jù) 截至資產(chǎn)負(fù)債表日，本公司沒有使用壽命不確定的無形資產(chǎn) (2).內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 √適用 □不適用 劃分公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn) 公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的支出分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。 研究階段：為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識等而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查、研究活動(dòng)的 階段。 開發(fā)階段：在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以 生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等活動(dòng)的階段。 開發(fā)階段支出符合資本化的具體標(biāo)準(zhǔn) 內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件時(shí)確認(rèn)為無形資產(chǎn)： ①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； 2017 年半年度報(bào)告 52 / 111 ②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； ③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形 資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性； ④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出 售該無形資產(chǎn)； ⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 開發(fā)階段的支出，若不滿足上列條件的，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。研究階段的支出，在發(fā)生時(shí) 計(jì)入當(dāng)期損益。 22. 長期資產(chǎn)減值 √適用 □不適用 長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的 無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測試。減值測試結(jié)果表明資產(chǎn) 的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的 公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬 的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。 商譽(yù)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)至少在每年年度終了進(jìn)行減值測試。 本公司進(jìn)行商譽(yù)減值測試，對于因企業(yè)合并形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值，自購買日起按照合理的 方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組；難以分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組的，將其分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組組合。在將商 譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合時(shí)，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的公允價(jià)值 占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合公允價(jià)值總額的比例進(jìn)行分?jǐn)偂９蕛r(jià)值難以可靠計(jì)量的，按照各 資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合賬面價(jià)值總額的比例進(jìn)行分?jǐn)偂? 在對包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試時(shí)，如與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組或者資 產(chǎn)組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測試，計(jì)算可收回 金額，并與相關(guān)賬面價(jià)值相比較，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。再對包含商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合 進(jìn)行減值測試，比較這些相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價(jià)值（包括所分?jǐn)偟纳套u(yù)的賬面價(jià)值 部分）與其可收回金額，如相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)商 譽(yù)的減值損失。 上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。 23. 長期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 長期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊?1 年以上的各項(xiàng)費(fèi)用。 本公司長期待攤費(fèi)用包括：房屋裝修款等。 （ 1） 攤銷方法 長期待攤費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤銷。 （ 2） 攤銷年限 采用直線法在收益年限內(nèi)進(jìn)行攤銷，無明確受益期的按 8 年平均攤銷。 2017 年半年度報(bào)告 53 / 111 24. 職工薪酬 (1)、 短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本公司在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng) 期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 本公司為職工繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金，以及按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)， 在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)規(guī)定的計(jì)提基礎(chǔ)和計(jì)提比例計(jì)算確定相應(yīng)的職工薪酬 金額。 職工福利費(fèi)為非貨幣性福利的，如能夠可靠計(jì)量的，按照公允價(jià)值計(jì)量。 (2)、 離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 ①設(shè)定提存計(jì)劃 本公司按當(dāng)?shù)卣南嚓P(guān)規(guī)定為職工繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，在職工為本公司提供服 務(wù)的會(huì)計(jì)期間，按以當(dāng)?shù)匾?guī)定的繳納基數(shù)和比例計(jì)算應(yīng)繳納金額，確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益 或相關(guān)資產(chǎn)成本。 除基本養(yǎng)老保險(xiǎn)外，本公司還依據(jù)國家企業(yè)年金制度的相關(guān)政策建立了企業(yè)年金繳費(fèi)制度（補(bǔ) 充養(yǎng)老保險(xiǎn)） /企業(yè)年金計(jì)劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳費(fèi)/年金計(jì) 劃繳費(fèi)，相應(yīng)支出計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 ②設(shè)定受益計(jì)劃 本公司根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)歸屬于職工提供 服務(wù)的期間，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余確認(rèn)為一項(xiàng)設(shè)定 受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。設(shè)定受益計(jì)劃存在盈余的，本公司以設(shè)定受益計(jì)劃的盈余和資產(chǎn)上限 兩項(xiàng)的孰低者計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈資產(chǎn)。 所有設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)，包括預(yù)期在職工提供服務(wù)的年度報(bào)告期間結(jié)束后的十二個(gè)月內(nèi)支付 的義務(wù)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表日與設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質(zhì)量 公司債券的市場收益率予以折現(xiàn)。 設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相 關(guān)資產(chǎn)成本；重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，并且在后 續(xù)會(huì)計(jì)期間不轉(zhuǎn)回至損益，在原設(shè)定受益計(jì)劃終止時(shí)在權(quán)益范圍內(nèi)將原計(jì)入其他綜合收益的部分 全部結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤。 在設(shè)定受益計(jì)劃結(jié)算時(shí)，按在結(jié)算日確定的設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值和結(jié)算價(jià)格兩者的差額， 確認(rèn)結(jié)算利得或損失。 (3)、 辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本公司在不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)，或確認(rèn)與涉 及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)（兩者孰早），確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債， 并計(jì)入當(dāng)期損益。 2017 年半年度報(bào)告 54 / 111 (4)、 其他長期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 □適用 √不適用 25. 預(yù)計(jì)負(fù)債 √適用 □不適用 預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 與訴訟、債務(wù)擔(dān)保、虧損合同、重組事項(xiàng)等或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)滿足下列條件時(shí)，本公 司確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債： （ 1）該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)； （ 2）履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司； （ 3）該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。 各類預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法 本公司預(yù)計(jì)負(fù)債按履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需的支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。 本公司在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等 因素。對于貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。 最佳估計(jì)數(shù)分別以下情況處理： 所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，則最佳估 計(jì)數(shù)按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數(shù)確定。 所需支出不存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），或雖然存在一個(gè)連續(xù)范圍但該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生 的可能性不相同的，如或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按照最可能發(fā)生金額確定；如或 有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定。 本公司清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確定能夠收 到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。 26. 股份支付 □適用 √不適用 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 銷售商品收入確認(rèn)時(shí)間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn) 公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購買方；公司既沒有保留與所有權(quán)相聯(lián)系的 繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠地計(jì)量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利 益很可能流入企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入實(shí)現(xiàn)。 公司銷售收入的確認(rèn)：在雙方簽訂合同后，按照合同清單發(fā)貨，經(jīng)對方單位確認(rèn)后，開票確認(rèn)收 入。 提供勞務(wù)收入確認(rèn)的具體判斷標(biāo)準(zhǔn) 在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入， 不能夠可靠估計(jì)的，分別下列情況處理：（ 1）已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)模凑找? 經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本。（ 2）已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成 2017 年半年度報(bào)告 55 / 111 本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。 確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的依據(jù) 與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司；收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)，分別下列情況確定 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額： （ 1）利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定。 （ 2）使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。 29. 政府補(bǔ)助 (1)、 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ) 助。本公司將政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的具體標(biāo)準(zhǔn)為：企業(yè)取得的， 用于購建或以其他方式形 成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助， 沖減相關(guān)資產(chǎn)賬面價(jià)值或確認(rèn)為遞延收益。確認(rèn)為遞延收益的，在 相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)按資產(chǎn)折舊進(jìn)度計(jì)入當(dāng)期損益（與本公司日常活動(dòng)相關(guān)的，計(jì)入其他收益； 與本公司日常活動(dòng)無關(guān)的，計(jì)入營業(yè)外收入）。 (2)、 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。 本公司將政府補(bǔ)助 劃分為與收益相關(guān)的具體標(biāo)準(zhǔn)為：除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。 對于政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對象的，本公司將該政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)或與收益相關(guān) 的判斷依據(jù)為：是否用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)。 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償本公司以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的， 確認(rèn)為遞延收 益， 并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間， 計(jì)入當(dāng)期損益（ 與本公司日常活動(dòng)相關(guān)的，計(jì)入其他 收益；與本公司日常活動(dòng)無關(guān)的，計(jì)入營業(yè)外收入） 或沖減相關(guān)成本費(fèi)用或損失；用于補(bǔ)償本公 司已發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益（ 與本公司日常活動(dòng)相關(guān)的，計(jì)入其他收 益；與本公司日常活動(dòng)無關(guān)的，計(jì)入營業(yè)外收入）或沖減相關(guān)成本費(fèi)用或損失。 本公司取得的政策性優(yōu)惠貸款貼息，區(qū)分以下兩種情況，分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處理： （ 1）財(cái)政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優(yōu)惠利率向本公司提供貸款的， 本公司以實(shí)際收到的借款金額作為借款的入賬價(jià)值，按照借款本金和該政策性優(yōu)惠利率計(jì)算相關(guān) 借款費(fèi)用。 （ 2）財(cái)政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應(yīng)的貼息沖減相關(guān)借款費(fèi)用。 30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 對于可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時(shí) 性差異的應(yīng)納稅所得額為限。對于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用 來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。 對于應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，除特殊情況外，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債。 不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的特殊情況包括：商譽(yù)的初始確認(rèn)；除企業(yè)合并以 外的發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（ 或可抵扣虧損）的其他交易或事項(xiàng)。 2017 年半年度報(bào)告 56 / 111 當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時(shí)進(jìn)行時(shí)，當(dāng)期 所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。 當(dāng)擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延 所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對不同的納稅主體相 關(guān)，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈 額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債或是同時(shí)取得資產(chǎn)、清償負(fù)債時(shí)，遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù) 債以抵銷后的凈額列報(bào)。 31. 租賃 (1)、 經(jīng)營租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 1）公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅?jì) 入當(dāng)期費(fèi)用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。 資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金總額中扣 除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分?jǐn)偅?jì)入當(dāng)期費(fèi)用。 2）公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個(gè)租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅_ 認(rèn)為租賃相關(guān)收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較大的， 則予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與租賃相關(guān)收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期收益。 公司承擔(dān)了應(yīng)由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時(shí)，公司將該部分費(fèi)用從租金收入總額中扣 除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分配。 (2)、 融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 1）融資租入資產(chǎn)：公司在承租開始日，將租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較 低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確 認(rèn)的融資費(fèi)用。公司采用合同約定利率法對未確認(rèn)的融資費(fèi)用，在資產(chǎn)租賃期間內(nèi)攤銷，計(jì)入財(cái) 務(wù)費(fèi)用。公司發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值。 2）融資租出資產(chǎn)：公司在租賃開始日，將應(yīng)收融資租賃款，未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值的差額 確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益，在將來收到租金的各期間內(nèi)確認(rèn)為租賃收入。公司發(fā)生的與出租交易相 關(guān)的初始直接費(fèi)用，計(jì)入應(yīng)收融資租賃款的初始計(jì)量中，并減少租賃期內(nèi)確認(rèn)的收益金額。 32. 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) √適用 □不適用 關(guān)聯(lián)方 一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀约皟煞交騼煞揭陨贤芤环娇刂啤? 共同控制的，構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。關(guān)聯(lián)方可為個(gè)人或企業(yè)。僅僅同受國家控制而不存在其他關(guān)聯(lián)方關(guān)系 的企業(yè)，不構(gòu)成本公司的關(guān)聯(lián)方。 本公司的關(guān)聯(lián)方包括但不限于： （ 1）本公司的母公司； （ 2）本公司的子公司； （ 3）與本公司受同一母公司控制的其他企業(yè)； 2017 年半年度報(bào)告 57 / 111 （ 4）對本公司實(shí)施共同控制的投資方； （ 5）對本公司施加重大影響的投資方； （ 6）本公司的合營企業(yè)，包括合營企業(yè)的子公司； （ 7）本公司的聯(lián)營企業(yè)，包括聯(lián)營企業(yè)的子公司； （ 8）本公司的主要投資者個(gè)人及與其關(guān)系密切的家庭成員 ； （ 9）本公司或其母公司的關(guān)鍵管理人員及與其關(guān)系密切的家庭成員； （ 10）本公司的主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員控制、共同控制 的其他企業(yè)。 33. 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更 (1)、 重要會(huì)計(jì)政策變更 √適用 □不適用 會(huì)計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報(bào)表項(xiàng)目名稱 和金額) 與企業(yè)日常活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助， 應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入“ 其 他收益” 或沖減相關(guān)成本費(fèi)用。 按財(cái)政部規(guī)定執(zhí)行，經(jīng) 公司董事會(huì)審批 1,500,000 元計(jì)入利潤表“其他收 益”，不再計(jì)入“營業(yè)外收入”； 68,300 元直接沖減“管理費(fèi)用”， 不再計(jì)入“營業(yè)外收入”。 其他說明 執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 42 號――持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》和《企業(yè)會(huì)計(jì) 準(zhǔn)則第 16 號――政府補(bǔ)助》 ①財(cái)政部于 2017 年度發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 42 號――持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和 終止經(jīng)營》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，對于施行日存在的持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和 終止經(jīng)營，要求采用未來適用法處理。 目前該政策變更對公司無影響。 ②財(cái)政部于 2017 年度修訂了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 16 號――政府補(bǔ)助》， 修訂后的準(zhǔn)則自 2017 年 6 月 12 日起施行， 對于 2017 年 1 月 1 日存在的政府補(bǔ)助，要求采用未來適用法處理； 對于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府補(bǔ)助，也要求按照修訂后的準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整。 (2)、 重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用 √不適用 六、 稅項(xiàng) 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅 勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷項(xiàng)稅額，在 扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后， 差額部分為應(yīng)交增值稅 銷售產(chǎn)品、商品貿(mào)易、電及工業(yè) 性加工等 17%；銷售蒸汽、原毛、 水 13%。不動(dòng)產(chǎn)租賃 5%、 11% 2017 年半年度報(bào)告 58 / 111 消費(fèi)稅 營業(yè)稅 按應(yīng)稅營業(yè)收入計(jì)征（ 2016 年 5 月 1 日起，營改增繳納增值稅） 3%、 5% 城市維護(hù)建設(shè)稅 按實(shí)際繳納的營業(yè)稅、增值稅計(jì)征 5%、 7% 企業(yè)所得稅 按應(yīng)納稅所得額計(jì)征 25% 教育費(fèi)附加 按實(shí)際繳納的營業(yè)稅、增值稅計(jì)征 5% 其他稅項(xiàng) 包括房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、 車船使用稅等，按照稅法有關(guān)規(guī)定 計(jì)繳。 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 □適用 √不適用 2. 稅收優(yōu)惠 □適用 √不適用 3. 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 59 / 111 七、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 1,631,673.04 2,191,978.96 銀行存款 670,525,626.48 634,779,464.35 其他貨幣資金 69,370,767.20 28,718,340.00 合計(jì) 741,528,066.72 665,689,783.31 其他說明 期末其他貨幣資金中使用受限情況： 項(xiàng) 目 金額 信用證保證金 3,815,759.20 貿(mào)易融資保證金 60,000,000.00 履約保證金 5,555,008.00 合 計(jì) 69,370,767.20 2、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 3、 衍生金融資產(chǎn) □適用 √不適用 4、 應(yīng)收票據(jù) (1). 應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 50,510,644.17 121,347,940.70 合計(jì) 50,510,644.17 121,347,940.70 (2). 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù) 211,063,126.30 0.00 合計(jì) 211,063,126.30 0.00 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 60 / 111 5、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價(jià)值 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重大并 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款 7,418,2 20.11 1.87 7,418,2 20.11 100.00 0.00 7,418,2 20.11 2.42 7,418,2 20.11 100.00 0.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬款 388,812 ,307.63 98.13 23,029, 899.79 5.92 365,782 ,407.84 298,721 ,242.36 97.58 18,532, 580.59 6.20 280,188 ,661.77 單項(xiàng)金額不重大 但單獨(dú)計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì) 396,230 ,527.74 / 30,448, 119.90 / 365,782 ,407.84 306,139 ,462.47 / 25,950, 800.70 / 280,188 ,661.77 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 應(yīng)收賬款 （按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 江蘇三禾毛紡織有限公司 7,418,220.11 7,418,220.11 100.00% 預(yù)計(jì)回收的可能性極小 合計(jì) 7,418,220.11 7,418,220.11 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 383,208,809.17 19,160,440.45 5.00% 1 至 2 年 1,392,316.14 139,231.61 10.00% 2 至 3 年 120,062.76 36,018.83 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 671,777.75 335,888.88 50.00% 4 至 5 年 122,043.58 61,021.79 50.00% 5 年以上 3,297,298.23 3,297,298.23 100.00% 合計(jì) 388,812,307.63 23,029,899.79 5.92% 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 61 / 111 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 5,538,639.59 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 1,041,320.39 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 單位名稱 期末余額 應(yīng)收賬款 占應(yīng)收賬款合 計(jì)數(shù)的比例 壞賬準(zhǔn)備 江蘇陽光服飾有限公司 233,331,725.38 58.89% 11,666,586.27 杭州聯(lián)成華卓實(shí)業(yè)有限公司 17,219,101.19 4.35% 860,955.06 國網(wǎng)江蘇省電力公司 8,884,575.88 2.24% 444,228.79 江蘇三禾毛紡織有限公司 7,418,220.11 1.87% 7,418,220.11 TAILORED BRANDS EASTERN SOURCING LTD 7,130,460.91 1.80% 356,523.05 合計(jì) 273,984,083.47 69.15% 20,746,513.28 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 6、 預(yù)付款項(xiàng) (1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內(nèi) 46,511,576.44 92.05 38,953,757.76 98.27 1 至 2 年 3,337,260.99 6.60 0.00 0.00 2 至 3 年 278,664.81 0.55 281,159.28 0.71 3 年以上 403,035.00 0.80 403,035.00 1.02 合計(jì) 50,530,537.24 100.00 39,637,952.04 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說明： 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 河北嘉星絨業(yè)有限公司 3,337,260.99 預(yù)付原料款 2017 年半年度報(bào)告 62 / 111 (2). 按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用 □不適用 預(yù)付對象 期末余額 占預(yù)付款期末余額 合計(jì)數(shù)的比例 江陰新耀能源有限公司 41,012,804.10 81.16% 河北嘉星絨業(yè)有限公司 3,337,260.99 6.60% 上海三菱電梯有限公司 1,475,000.00 2.92% 鹽城市傲博燃?xì)庥邢薰?1,200,000.00 2.37% 鹽城市暢航機(jī)電有限公司 1,100,000.00 2.18% 合 計(jì) 48,125,065.09 95.24% 其他說明 □適用 √不適用 7、 應(yīng)收利息 (1). 應(yīng)收利息分類 □適用 √不適用 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 8、 應(yīng)收股利 (1). 應(yīng)收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過 1 年的應(yīng)收股利： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 9、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價(jià)值 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重大 并單獨(dú)計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 17,745, 862.00 43.93 17,745,8 62.00 100.00 0.00 17,745,862 .00 39.20 17,745,8 62.00 100.00 0.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特 征組合計(jì)提壞 賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 22,645, 983.40 56.07 7,128,95 5.67 31.48 15,517,02 7.73 27,528,939 .00 60.80 7,373,10 3.45 26.78 20,155,8 35.55 2017 年半年度報(bào)告 63 / 111 單項(xiàng)金額不重 大但單獨(dú)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的其 他應(yīng)收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì) 40,391, 845.40 / 24,874,8 17.67 / 15,517,02 7.73 45,274,801 .00 / 25,118,9 65.45 / 20,155,8 35.55 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額 其他應(yīng)收款 （按單位） 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 美國海洋生物有限公司 17,677,132.00 17,677,132.00 100.00% 預(yù)計(jì)回收的可能性極小 江蘇三禾毛紡織有限公司 68,730.00 68,730.00 100.00% 預(yù)計(jì)回收的可能性極小 合計(jì) 17,745,862.00 17,745,862.00 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 410,853.40 20,542.67 5.00% 1 至 2 年 474,130.00 47,413.00 10.00% 2 至 3 年 21,000,000.00 6,300,000.00 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 761,000.00 761,000.00 100.00% 合計(jì) 22,645,983.40 7,128,955.67 56.07% 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 8,801.33 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 252,949.11 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 64 / 111 單位： 元 幣種： 人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 吸收合并產(chǎn)生的債權(quán) 17,677,132.00 17,677,132.00 保證金 21,474,130.00 26,474,130.00 其他 1,240,583.40 1,123,539.00 合計(jì) 40,391,845.40 45,274,801.00 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款 期末余額合計(jì) 數(shù)的比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 華融金融租賃股份 有限公司 融資租賃保證金 21,000,000.00 2-3 年 51.99 6,300,000.00 美國海洋生物有限 公司 吸收合并產(chǎn)生的 債權(quán) 17,677,132.00 5 年以上 43.76 17,677,132.00 江陰市國土資源局 保證金 474,130.00 1-2 年 1.17 47413.00 郁豐 應(yīng)收款 174,470.95 1 年 0.43 8,723.55 江陰陽光大酒店 房租 100,000.00 1 年 0.25 5,000.00 合計(jì) / 39,425,732.95 / 97.60 24,038,268.55 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 150,953,224.51 2,129,785.75 148,823,438.76 299,802,139.50 3,274,659.23 296,527,480.27 在產(chǎn)品 87,209,755.24 0.00 87,209,755.24 54,980,530.77 0.00 54,980,530.77 庫存商品 350,351,150.46 0.00 350,351,150.46 282,301,643.74 0.00 282,301,643.74 自制半成 品 83,790,731.24 0.00 83,790,731.24 66,988,182.80 0.00 66,988,182.80 委托加工 物資 19,396,262.26 0.00 19,396,262.26 14,703,750.31 0.00 14,703,750.31 合計(jì) 691,701,123.71 2,129,785.75 689,571,337.96 718,776,247.12 3,274,659.23 715,501,587.89 2017 年半年度報(bào)告 65 / 111 (2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 3,274,659.23 0.00 0.00 1,144,873.48 0.00 2,129,785.75 合計(jì) 3,274,659.23 0.00 0.00 1,144,873.48 0.00 2,129,785.75 (3). 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明： □適用 √不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 11、 劃分為持有待售的資產(chǎn) □適用 √不適用 12、 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) □適用 √不適用 13、 其他流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅留抵稅額 16,907,819.08 17,273,926.75 理財(cái)產(chǎn)品 0.00 30,000,000.00 合計(jì) 16,907,819.08 47,273,926.75 14、 可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值 準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值 準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 可供出售債務(wù)工具： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售權(quán)益工具： 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 按公允價(jià)值計(jì)量的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按成本計(jì)量的 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 合計(jì) 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 254,877,929.88 0.00 254,877,929.88 (2). 期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (3). 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 66 / 111 單位:元 幣種:人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 單位持股 比例(%) 本期現(xiàn)金紅 利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 勝海實(shí)業(yè) 6,442,360.08 0.00 0.00 6,442,360.08 0.00 0.00 0.00 0.00 10 446,962.00 豐源碳化 435,569.80 0.00 0.00 435,569.80 0.00 0.00 0.00 0.00 5 0.00 國開瑞明 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.7 0.00 海安農(nóng)商行 198,000,000.00 0.00 0.00 198,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.95 0.00 合計(jì) 254,877,929.88 0.00 0.00 254,877,929.88 0.00 0.00 0.00 0.00 / 446,962.00 (4). 報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1).持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2).期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3).本期重分類的持有至到期投資： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 16、 長期應(yīng)收款 (1) 長期應(yīng)收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款 □適用 √不適用 (3) 轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 17、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動(dòng) 期末 余額 減值準(zhǔn) 備期末 余額 追加 投資 減少 投資 權(quán)益法下 確認(rèn)的投 資損益 其他綜 合收益 調(diào)整 其他 權(quán)益 變動(dòng) 宣告發(fā)放 現(xiàn)金股利 或利潤 計(jì)提 減值 準(zhǔn)備 其他 2017 年半年度報(bào)告 67 / 111 一、合營企業(yè) 小計(jì) 二、聯(lián)營企業(yè) 小計(jì) 破產(chǎn)清算中 子公司 234,000 ,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 234,000, 000.00 234,000 ,000.00 合計(jì) 234,000 ,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 234,000, 000.00 234,000 ,000.00 18、 投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 (1). 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 房屋、建筑物 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 138,436,244.44 138,436,244.44 2.本期增加金額 0.00 0.00 （ 1）外購 （ 2）存貨\固定資產(chǎn)\在建工程轉(zhuǎn)入 （ 3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 0.00 0.00 （ 1）處置 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 138,436,244.44 138,436,244.44 二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷 1.期初余額 64,107,864.03 64,107,864.03 2.本期增加金額 2,447,159.34 2,447,159.34 （ 1）計(jì)提或攤銷 2,447,159.34 2,447,159.34 3.本期減少金額 0.00 0.00 （ 1）處置 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 66,555,023.37 66,555,023.37 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 0.00 0.00 2.本期增加金額 0.00 0.00 （ 1）計(jì)提 0.00 0.00 3、本期減少金額 0.00 0.00 （ 1）處置 0.00 0.00 （ 2）其他轉(zhuǎn)出 0.00 0.00 4.期末余額 0.00 0.00 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 71,881,221.07 71,881,221.07 2.期初賬面價(jià)值 74,328,380.41 74,328,380.41 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 68 / 111 19、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 房屋及建筑 物 機(jī)器設(shè)備 電子設(shè)備 運(yùn)輸工具 其他設(shè)備 融資租入固定 資產(chǎn) 合計(jì) 一、賬面原 值： 1.期初 余額 1,492,724,8 29.01 2,468,436,24 2.94 14,080,193 .32 29,195,935. 72 40,825,224. 49 215,229,605. 08 4,260,492,030. 56 2.本期 增加金額 1,341,691.9 9 56,313,942.2 3 0.00 992,449.60 120,796.79 0.00 58,768,880.61 （ 1）購置 1,341,691.9 9 4,609,539.01 0.00 992,449.60 120,796.79 0.00 7,064,477.39 （ 2）在建工 程轉(zhuǎn)入 0.00 51,704,403.2 2 0.00 0.00 0.00 0.00 51,704,403.22 （ 3）企業(yè)合 并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本 期減少金額 19,802,952. 59 0.00 0.00 1,441,763.1 6 0.00 0.00 21,244,715.75 （ 1）處置或 報(bào)廢 19,802,952. 59 0.00 0.00 1,441,763.1 6 0.00 0.00 21,244,715.75 4.期末 余額 1,474,263,5 68.41 2,524,750,18 5.17 14,080,193 .32 28,746,622. 16 40,946,021. 28 215,229,605. 08 4,298,016,195. 42 二、累計(jì)折 舊 1.期初 余額 512,983,285 .79 1,872,863,60 6.27 11,788,776 .26 13,479,729. 49 20,878,131. 38 69,434,007.5 3 2,501,427,536. 72 2.本期 增加金額 25,418,458. 00 43,580,215.2 8 252,553.30 1,432,336.7 6 1,035,144.5 8 13,804,354.1 1 85,523,062.03 （ 1）計(jì)提 25,418,458. 00 43,580,215.2 8 252,553.30 1,432,336.7 6 1,035,144.5 8 13,804,354.1 1 85,523,062.03 3.本期 減少金額 14,032,341. 29 0.00 0.00 1,288,439.7 0 0.00 0.00 15,320,780.99 （ 1）處置或 報(bào)廢 14,032,341. 29 0.00 0.00 1,288,439.7 0 0.00 0.00 15,320,780.99 4.期末 余額 524,369,402 .50 1,916,443,82 1.55 12,041,329 .56 13,623,626. 55 21,913,275. 96 83,238,361.6 4 2,571,629,817. 76 三、減值準(zhǔn) 備 1.期初 余額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期 增加金額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （ 1）計(jì)提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期 減少金額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （ 1）處置或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2017 年半年度報(bào)告 69 / 111 報(bào)廢 4.期末 余額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、賬面價(jià) 值 1.期末 賬面價(jià)值 949,894,165 .91 608,306,363. 62 2,038,863. 76 15,122,995. 61 19,032,745. 32 131,991,243. 44 1,726,386,377. 66 2.期初 賬面價(jià)值 979,741,543 .22 595,572,636. 67 2,291,417. 06 15,716,206. 23 19,947,093. 11 145,795,597. 55 1,759,064,493. 84 (2). 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 機(jī)器設(shè)備 215,229,605.08 83,238,361.64 0.00 131,991,243.44 (4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) □適用 √不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 辦公樓、生產(chǎn)廠房、倉庫及門衛(wèi)等 311,506,511.01 因規(guī)劃問題，無法辦理產(chǎn)權(quán)證 其他說明： □適用 √不適用 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值 準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值 準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 一、熱電項(xiàng)目 熱電廠房建筑、 設(shè)備及管道 3,325,051.14 0.00 3,325,051.14 44,544,585.54 0.00 44,544,585.54 二、其他工程 人才科技研發(fā)樓 113,451,891.57 0.00 113,451,891.57 101,131,504.48 0.00 101,131,504.48 合計(jì) 116,776,942.71 0.00 116,776,942.71 145,676,090.02 0.00 145,676,090.02 (2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報(bào)告 70 / 111 項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 期初 余額 本期增加金額 本期轉(zhuǎn)入固定 資產(chǎn)金額 期末 余額 工程累計(jì) 投入占預(yù) 算比例(%) 工程進(jìn) 度 資金 來源 熱電項(xiàng)目 1.鍋爐設(shè) 備及安裝 54,030,4 41.33 42,303,901.80 5,501,213.50 47,051,130.30 753,985.00 88.48 88.48% 自籌 2.脫硫工 程改造 / 2,240,683.74 1,875,495.81 4,116,179.55 0.00 100 100% 自籌 3.熱網(wǎng)工 程 5,500,00 0.00 0.00 3,108,159.51 537,093.37 2,571,066.14 56.51 56.51% 自籌 其他工程 1.人才科 技研發(fā)樓 168,979, 200.00 101,131,504.48 12,320,387.09 0.00 113,451,891.57 67.14 67.14% 自籌 合計(jì) 228,509, 641.33 145,676,090.02 22,805,255.91 51,704,403.22 116,776,942.71 / / / (3). 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用 √不適用 其他說明 √適用 □不適用 本期無資本化利息計(jì)入在建工程。 21、 工程物資 □適用 √不適用 22、 固定資產(chǎn)清理 □適用 √不適用 23、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) (1). 采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 (2). 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 24、 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 25、 無形資產(chǎn) (1). 無形資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 收益權(quán) 軟件 合計(jì) 一、 賬面原值 1.期初余額 177,841,633.35 43,365,132.16 256,410.26 221,463,175.77 2017 年半年度報(bào)告 71 / 111 2.本期增加金額 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)購置 0.00 0.00 0.00 0.00 (2)內(nèi)部研發(fā) 0.00 0.00 0.00 0.00 (3)企業(yè)合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期減少金額 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)處置 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余額 177,841,633.35 43,365,132.16 256,410.26 221,463,175.77 二、累計(jì)攤銷 1.期初余額 42,897,948.19 9,705,626.15 173,076.90 52,776,651.24 2.本期增加金額 1,840,678.30 2,103,719.10 25,641.02 3,970,038.42 （ 1） 計(jì)提 1,840,678.30 2,103,719.10 25,641.02 3,970,038.42 3.本期減少金額 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)處置 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余額 44,738,626.49 11,809,345.25 198,717.92 56,746,689.66 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金額 0.00 0.00 0.00 0.00 （ 1） 計(jì)提 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期減少金額 0.00 0.00 0.00 0.00 (1)處置 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余額 0.00 0.00 0.00 0.00 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 133,103,006.86 31,555,786.91 57,692.34 164,716,486.11 2.期初賬面價(jià)值 134,943,685.16 33,659,506.01 83,333.36 168,686,524.53 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例 0 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 26、 開發(fā)支出 □適用 √不適用 27、 商譽(yù) (1). 商譽(yù)賬面原值 □適用 √不適用 (2). 商譽(yù)減值準(zhǔn)備 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 72 / 111 說明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 28、 長期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 拆遷補(bǔ)償款 16,122,750.00 0.00 1,307,250.00 0.00 14,815,500.00 催化劑模塊 1,261,823.36 0.00 315,455.84 0.00 946,367.52 合計(jì) 17,384,573.36 0.00 1,622,705.84 0.00 15,761,867.52 29、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 24,472,510.04 6,118,127.51 21,035,550.30 5,258,887.59 內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤 可抵扣虧損 可用以后年度稅前利潤 彌補(bǔ)的虧損 72,093,185.20 10,813,977.78 92,516,094.22 13,905,481.68 合并報(bào)表未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部銷 售收益抵銷影響所得稅 4,988,034.08 1,126,744.42 3,812,268.74 832,803.09 遞延收益（與資產(chǎn)相關(guān) 的政府補(bǔ)助） 3,706,649.84 926,662.46 3,932,149.83 983,037.46 預(yù)提費(fèi)用 3,641,578.00 910,394.50 3,905,078.00 976,269.50 合計(jì) 108,901,957.16 19,895,906.67 125,201,141.09 21,956,479.32 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 已抵扣的固定資 產(chǎn)報(bào)廢損失 31,555,786.92 7,888,946.73 33,659,506.01 8,414,876.50 合計(jì) 31,555,786.92 7,888,946.73 33,659,506.01 8,414,876.50 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： □適用 √不適用 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) □適用 √不適用 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 73 / 111 其他說明： □適用 √不適用 30、 其他非流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)付工程及設(shè)備款 150,940,810.50 148,706,248.40 合計(jì) 150,940,810.50 148,706,248.40 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 抵押借款 46,000,000.00 126,000,000.00 保證借款 1,042,000,000.00 880,000,000.00 抵押保證借款 140,000,000.00 150,000,000.00 質(zhì)押保證借款 35,000,000.00 35,000,000.00 合計(jì) 1,263,000,000.00 1,191,000,000.00 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 32、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負(fù)債 □適用 √不適用 34、 應(yīng)付票據(jù) □適用 √不適用 35、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年以內(nèi) 107,326,811.96 173,017,559.81 一至兩年 1,787,262.70 4,726,335.11 二至三年 1,770,620.03 2,570,662.02 三年以上 1,097,830.14 1,249,908.62 合計(jì) 111,982,524.83 181,564,465.56 2017 年半年度報(bào)告 74 / 111 (2). 賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 江陰市六盛建筑安裝工程有限公司 1,270,109.93 工程款 江蘇億金環(huán)保科技股份有限公司 611,020.00 設(shè)備款 合計(jì) 1,881,129.93 / 其他說明 □適用 √不適用 36、 預(yù)收款項(xiàng) (1). 預(yù)收賬款項(xiàng)列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年以內(nèi) 52,581,937.48 15,042,758.40 一至兩年 470,085.84 322,157.43 二至三年 32,234.22 542,712.23 三年以上 104,600.34 2,649,762.61 合計(jì) 53,188,857.88 18,557,390.67 (2). 賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 江蘇省無錫市中級人民法院 2,255,159.20 銷售貨款 合計(jì) 2,255,159.20 / (3). 期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 37、 應(yīng)付職工薪酬 (1).應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 71,813,197.10 153,505,630.84 178,771,386.13 46,547,441.81 二、離職后福利- 設(shè)定提存計(jì)劃 0.00 11,244,048.73 11,244,048.73 0.00 三、辭退福利 四、一年內(nèi)到期的 其他福利 合計(jì) 71,813,197.10 164,749,679.57 190,015,434.86 46,547,441.81 2017 年半年度報(bào)告 75 / 111 (2).短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎(jiǎng)金、津貼 和補(bǔ)貼 61,044,594.48 146,018,980.00 171,284,735.29 35,778,839.19 二、職工福利費(fèi) 10,766,202.62 207,079.88 207,079.88 10,766,202.62 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 0.00 5,949,210.96 5,949,210.96 0.00 其中： 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 0.00 5,033,870.24 5,033,870.24 0.00 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 0.00 635,340.40 635,340.40 0.00 生育保險(xiǎn)費(fèi) 0.00 280,000.32 280,000.32 0.00 四、住房公積金 0.00 1,330,360.00 1,330,360.00 0.00 五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教 育經(jīng)費(fèi) 2,400.00 0.00 0.00 2,400.00 六、短期帶薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 七、短期利潤分享計(jì)劃 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì) 71,813,197.10 153,505,630.84 178,771,386.13 46,547,441.81 (3).設(shè)定提存計(jì)劃列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 0.00 10,680,322.37 10,680,322.37 0.00 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 0.00 563,726.36 563,726.36 0.00 3、企業(yè)年金繳費(fèi) 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì) 0.00 11,244,048.73 11,244,048.73 0.00 其他說明： □適用 √不適用 38、 應(yīng)交稅費(fèi) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 2,263,197.51 1,777,698.64 消費(fèi)稅 營業(yè)稅 0.00 0.00 企業(yè)所得稅 6,536,087.06 1,856,104.14 個(gè)人所得稅 272,709.86 3,019,755.97 城市維護(hù)建設(shè)稅 3,374,011.70 3,068,792.69 教育費(fèi)附加 856,854.57 545,079.34 土地使用稅 646,225.05 780,689.10 房產(chǎn)稅 2,886,479.81 2,931,515.74 印花稅 65,024.35 110,091.08 綜合基金 0.00 0.60 合計(jì) 16,900,589.91 14,089,727.30 2017 年半年度報(bào)告 76 / 111 39、 應(yīng)付利息 □適用 √不適用 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 40、 應(yīng)付股利 □適用 √不適用 41、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年以內(nèi) 16,632,776.29 48,894,678.91 一至兩年 160,558.73 386,132.76 兩至三年 53,500.00 110,831.00 三年以上 5,034,154.70 5,045,454.70 合計(jì) 21,880,989.72 54,437,097.37 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 美特斯邦威 4,800,000.00 房產(chǎn)租賃押金 合計(jì) 4,800,000.00 / 其他說明 √適用 □不適用 金額較大的其他應(yīng)付款 客戶名稱 金 額 性質(zhì)或內(nèi)容 預(yù)提費(fèi)用―貸款利息 7,891,294.16 貸款利息 上海美特斯邦威服飾銷售有限公司 5,300,000.00 房租及押金 合 計(jì) 12,691,294.16 42、 劃分為持有待售的負(fù)債 □適用 √不適用 43、 1 年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款 35,887,414.47 70,974,232.57 合計(jì) 35,887,414.47 70,974,232.57 2017 年半年度報(bào)告 77 / 111 44、 其他流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債情況 □適用 √不適用 短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 45、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 信用借款 700,000,000.00 700,000,000.00 合計(jì) 700,000,000.00 700,000,000.00 其他說明，包括利率區(qū)間： √適用 □不適用 2015 年 5 月 15 日，公司完成了 2015 年度第一期中期票據(jù)的發(fā)行。本期票據(jù)發(fā)行規(guī)模為 7 億 元人民幣，發(fā)行利率為 7.5%，期限為 3 年，單位面值 100 元人民幣，起息日 2015 年 5 月 15 日， 兌付日 2018 年 5 月 15 日。發(fā)行對象為全國銀行間債券市場機(jī)構(gòu)投資者（國家法律、法規(guī)禁止的 投資者除外）。本次票據(jù)籌集的募集資金主要用于補(bǔ)充生產(chǎn)經(jīng)營流動(dòng)資金需求、置換銀行貸款。 46、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 □適用 √不適用 (2). 應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） □適用 √不適用 (3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明： 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 47、 長期應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 應(yīng)付融資租賃款 72,910,045.33 37,211,237.14 2017 年半年度報(bào)告 78 / 111 減：未確認(rèn)融資費(fèi)用 1,935,812.76 1,323,822.67 減：一年內(nèi)到期的應(yīng)付融資租賃款 70,974,232.57 35,887,414.47 合計(jì) 0.00 0.00 其他說明： □適用 √不適用 48、 長期應(yīng)付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項(xiàng)應(yīng)付款 □適用 √不適用 50、 預(yù)計(jì)負(fù)債 □適用 √不適用 51、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 政府補(bǔ)助 4,417,773.59 0.00 252,479.06 4,165,294.53 未實(shí)現(xiàn)售后租回?fù)p益 -16,354,906.18 1,415,607.20 0.00 -14,939,298.98 合計(jì) -11,937,132.59 1,415,607.20 252,479.06 -10,774,004.45 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增 補(bǔ)助金額 本期計(jì)入營業(yè) 外收入金額 其他變 動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與 收益相關(guān) 脫硫設(shè)施政府補(bǔ)助 1,471,758.60 0.00 88,445.00 0.00 1,383,313.60 與資產(chǎn)相關(guān) 脫硝設(shè)施政府補(bǔ)助 2,460,391.23 0.00 137055.00 0.00 2,323,336.23 與資產(chǎn)相關(guān) 余熱回收設(shè)施政府 補(bǔ)助 485,623.76 0.00 26,979.06 0.00 458,644.70 與資產(chǎn)相關(guān) 合計(jì) 4,417,773.59 0.00 252,479.06 0.00 4,165,294.53 / 其他說明： □適用 √不適用 52、 其他非流動(dòng)負(fù)債 □適用 √不適用 53、 股本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期初余額 本次變動(dòng)增減（ +、一） 期末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 股份總數(shù) 1,783,340,326 0 0 0 0 0 1,783,340,326 2017 年半年度報(bào)告 79 / 111 54、 其他權(quán)益工具 (1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表 □適用 √不適用 其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明，以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 55、 資本公積 □適用 √不適用 56、 庫存股 □適用 √不適用 57、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初 余額 本期發(fā)生金額 期末 余額 本期所 得稅前 發(fā)生額 減：前期計(jì)入 其他綜合收益 當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 減：所 得稅 費(fèi)用 稅后歸屬于 母公司 稅后歸 屬于少 數(shù)股東 一、以后不能重分類進(jìn)損益 的其他綜合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、以后將重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益 11,939.77 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 -36,837.80 其中：權(quán)益法下在被投資單 位以后將重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益中享有的份額 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià) 值變動(dòng)損益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產(chǎn)損益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 現(xiàn)金流量套期損益的有效 部分 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 11,939.77 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 -36,837.80 其他綜合收益合計(jì) 11,939.77 0.00 0.00 0.00 -48,777.57 0.00 -36,837.80 其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整： 項(xiàng) 目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他資本公積 按公允價(jià)值調(diào)整資產(chǎn)價(jià)值 30,005,789.49 0.00 0.00 30,005,789.49 減：持續(xù)計(jì)算已分?jǐn)倲?shù) 30,005,789.49 0.00 0.00 30,005,789.49 外幣報(bào)表折算差額 11,939.77 0.00 48,777.57 -36,837.80 合 計(jì) 11,939.77 0.00 48,777.57 -36,837.80 2017 年半年度報(bào)告 80 / 111 58、 專項(xiàng)儲備 □適用 √不適用 59、 盈余公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 152,691,637.71 0.00 0.00 152,691,637.71 合計(jì) 152,691,637.71 0.00 0.00 152,691,637.71 60、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 17,810,638.46 -135,069,679.71 調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－） 0.00 0.00 調(diào)整后期初未分配利潤 17,810,638.46 -135,069,679.71 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 35,286,207.48 83,870,635.35 減：提取法定盈余公積 0.00 0.00 提取任意盈余公積 0.00 0.00 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 0.00 0.00 應(yīng)付普通股股利 0.00 0.00 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利潤 53,096,845.94 -51,199,044.36 61、 營業(yè)收入和營業(yè)成本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 970,364,939.33 764,178,723.01 1,001,831,904.68 740,360,760.46 其他業(yè)務(wù) 22,668,083.94 3,735,044.51 19,092,688.93 3,689,077.73 合計(jì) 993,033,023.27 767,913,767.52 1,020,924,593.61 744,049,838.19 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費(fèi)稅 0.00 0.00 營業(yè)稅 0.00 151,194.23 城市維護(hù)建設(shè)稅 2,283,188.76 4,824,758.52 教育費(fèi)附加 2,253,526.42 4,688,080.38 資源稅 0.00 0.00 房產(chǎn)稅 4,827,330.91 0.00 土地使用稅 1,394,304.15 0.00 車船使用稅 0.00 0.00 2017 年半年度報(bào)告 81 / 111 印花稅 354,138.11 0.00 合計(jì) 11,112,488.35 9,664,033.13 63、 銷售費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣告費(fèi) 3,667,448.06 3,155,666.24 差旅費(fèi) 1,434,658.42 3,217,572.18 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1,247,972.97 2,043,748.12 運(yùn)輸裝卸費(fèi) 1,923,351.39 2,202,207.20 其他 168,908.16 84,465.21 合計(jì) 8,442,339.00 10,703,658.95 64、 管理費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 工資 26,813,200.00 29,412,100.00 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 4,004,849.44 4,134,590.33 福利費(fèi) 418,910.50 624,286.93 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 244,400.00 244,400.00 辦公費(fèi) 585,986.10 150,931.27 公積金 710,413.00 930,384.00 差旅費(fèi) 1,462,977.23 980,315.57 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 2,224,545.49 3,144,871.30 維修費(fèi) 571,665.74 182,393.75 水電費(fèi) 10,251,299.10 8,223,296.03 汽車費(fèi)用 1,953,534.71 1,974,806.13 機(jī)物料消耗 5,120,478.54 5,799,919.48 租賃費(fèi) 220,181.21 345,895.31 保險(xiǎn)費(fèi) 635,198.96 579,050.62 中介咨詢評估服務(wù)、審計(jì)費(fèi)、信息披露費(fèi) 1,583,394.73 3,254,703.02 研發(fā)費(fèi)用 5,848,856.53 6,348,471.26 環(huán)保排污、水資源費(fèi) 2,077,774.85 1,220,267.19 稅金 0.00 4,329,925.57 郵電費(fèi) 211,483.00 166,771.75 折舊及長期資產(chǎn)攤銷 17,622,975.99 17,194,165.57 檢測費(fèi) 211,666.40 225,456.42 運(yùn)費(fèi) 50,110.10 0.00 其他 1,743,248.09 1,081,664.33 合計(jì) 84,567,149.71 90,548,665.83 65、 財(cái)務(wù)費(fèi)用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報(bào)告 82 / 111 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 54,441,229.19 58,083,334.95 利息收入 -1,148,812.87 -580,770.73 匯兌損益 8,152,123.48 -3,788,939.94 手續(xù)費(fèi) 6,995,985.53 3,026,299.01 合計(jì) 68,440,525.33 56,739,923.29 66、 資產(chǎn)減值損失 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 4,253,171.42 7,608,021.71 二、存貨跌價(jià)損失 -1,144,873.48 -39,583.04 合計(jì) 3,108,297.94 7,568,438.67 67、 公允價(jià)值變動(dòng)收益 □適用 √不適用 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 0.00 0.00 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 0.00 0.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 的金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 0.00 0.00 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 0.00 0.00 持有至到期投資在持有期間的投資收益 0.00 0.00 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 446,962.00 461,094.17 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 0.00 0.00 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新 計(jì)量產(chǎn)生的利得 0.00 0.00 委托貸款在持有期間取得的投資收益 0.00 21,048,966.97 處置理財(cái)產(chǎn)品取得的投資收益 533,917.81 0.00 合計(jì) 980,879.81 21,510,061.14 其他說明： 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 被投資單位 本期金額 上期金額 江陰勝海實(shí)業(yè)有限公司 446,962.00 461,094.17 合 計(jì) 446,962.00 461,094.17 69、 營業(yè)外收入 營業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 83 / 111 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 254,973.56 0.00 254,973.56 其中：固定資產(chǎn)處置利得 254,973.56 0.00 254,973.56 無形資產(chǎn)處置利得 0.00 0.00 0.00 債務(wù)重組利得 0.00 0.00 0.00 非貨幣性資產(chǎn)交換利得 0.00 0.00 0.00 接受捐贈(zèng) 0.00 0.00 0.00 政府補(bǔ)助 558,679.06 5,161,992.65 558,679.06 無需支付的應(yīng)付款項(xiàng) 1,305,598.30 1,280,302.44 1,305,598.30 其他 36,330.00 4,820.00 36,330.00 合計(jì) 2,155,580.92 6,447,115.09 2,155,580.92 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 外貿(mào)穩(wěn)增長專項(xiàng)補(bǔ)貼 201,200.00 0.00 與收益相關(guān) 供汽量不足 40 噸/小時(shí)補(bǔ)貼 0.00 3,000,000.00 與收益相關(guān) 環(huán)保排污改造補(bǔ)貼 0.00 332,000.00 與收益相關(guān) 水資源及水利工程費(fèi)補(bǔ)助 0.00 46,492.65 與收益相關(guān) 熱電企業(yè)整合關(guān)停獎(jiǎng)勵(lì) 0.00 1,690,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 脫硫、脫硝工程項(xiàng)目資金補(bǔ)助 225,500.00 93,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 余熱回收利用改造項(xiàng)目 26,979.06 0.00 與資產(chǎn)相關(guān) 工業(yè)信息化專項(xiàng)資金 50,000.00 0.00 與收益相關(guān) 專利補(bǔ)貼 55,000.00 0.00 與收益相關(guān) 合計(jì) 558,679.06 5,161,992.65 / 其他說明： □適用 √不適用 70、 營業(yè)外支出 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 74,542.82 0.00 74,542.82 其中：固定資產(chǎn)處置損失 74,542.82 0.00 74,542.82 無形資產(chǎn)處置損失 債務(wù)重組損失 非貨幣性資產(chǎn)交換損失 對外捐贈(zèng) 100,000.00 0.00 100,000.00 各項(xiàng)基金 0.00 72,308.81 0.00 其他 55,000.00 16,984.21 55,000.00 合計(jì) 229,542.82 89,293.02 229,542.82 2017 年半年度報(bào)告 84 / 111 71、 所得稅費(fèi)用 (1) 所得稅費(fèi)用表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 10,075,282.06 23,490,632.84 遞延所得稅費(fèi)用 1,967,211.76 4,381,491.58 上年所得稅匯算清繳數(shù) 41,533.27 111,381.85 合計(jì) 12,084,027.09 27,983,506.27 (2) 會(huì)計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤總額 53,855,373.33 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 13,463,843.33 子公司適用不同稅率的影響 -66,161.42 調(diào)整以前期間所得稅的影響 41,533.27 非應(yīng)稅收入的影響 0.00 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 173,159.27 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損 的影響 -1,623,688.50 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差 異或可抵扣虧損的影響 95,341.14 所得稅費(fèi)用 12,084,027.09 其他說明： □適用 √不適用 72、 其他綜合收益 √適用 □不適用 詳見附注 73、 現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 (1). 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息收入 1,148,812.87 580,770.73 補(bǔ)貼收入 1,874,500.00 4,936,492.65 往來款項(xiàng) 2,841,811.00 1,863,675.77 租金收入 2,474,809.37 2,338,084.64 現(xiàn)金余額中有限制的資金收回 1,714,240.80 0.00 其他 3,700.00 3,830.00 合計(jì) 10,057,874.04 9,722,853.79 2017 年半年度報(bào)告 85 / 111 (2). 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 辦公經(jīng)費(fèi) 585,986.10 150,931.27 廣告宣傳推廣費(fèi) 3,667,448.06 3,155,666.24 運(yùn)輸費(fèi) 1,973,461.49 2,205,270.26 差旅費(fèi) 2,897,635.65 4,197,887.75 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 3,472,518.46 5,188,619.42 審計(jì)評估中介費(fèi) 1,583,394.73 3,254,703.02 水電費(fèi) 10,251,299.10 8,223,296.03 研發(fā)費(fèi)用 4,108,856.53 4,428,471.26 汽車費(fèi)用 1,953,534.71 1,974,806.13 保險(xiǎn)費(fèi) 635,198.96 579,050.62 維修費(fèi) 571,665.74 182,393.75 福利費(fèi) 418,910.50 14,879.82 租賃費(fèi) 220,181.21 345,895.31 排污綠化費(fèi) 2,146,074.85 1,220,267.19 檢測試驗(yàn)費(fèi) 211,666.40 225,456.42 郵電費(fèi) 211,483.00 166,771.75 機(jī)物料消耗 5,120,478.54 5,799,919.48 銀行手續(xù)費(fèi) 6,995,985.53 3,030,944.83 往來款 2,033,460.46 1,979,255.61 現(xiàn)金余額中有限制的資金 42,366,668.00 38,290,000.00 其他 2,032,467.56 1,719,459.81 合計(jì) 93,458,375.58 86,333,945.97 (3). 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 委托貸款本金 0.00 600,000,000.00 合計(jì) 0.00 600,000,000.00 (4). 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (6). 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 支付融資租賃租金 36,410,640.77 38,065,405.28 合計(jì) 36,410,640.77 38,065,405.28 2017 年半年度報(bào)告 86 / 111 74、 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤 41,771,346.24 101,534,412.49 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 3,108,297.94 7,568,438.67 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 折舊 85,523,062.03 96,585,564.46 投資性房地產(chǎn)成本攤銷 2,447,159.34 2,078,014.64 無形資產(chǎn)攤銷 3,970,038.42 4,146,175.38 長期待攤費(fèi)用攤銷 1,622,705.84 1,622,705.84 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 （收益以“ －” 號填列） -180,430.74 0.00 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“ －” 號填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“ －” 號填列） 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“ －” 號填列） 62,595,248.98 54,249,946.17 投資損失（收益以“ －” 號填列） -980,879.81 -21,510,061.14 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“ －” 號填列） 2,060,572.64 4,977,004.04 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“ －” 號填列） -525,929.77 0.00 存貨的減少（增加以“ －” 號填列） 27,075,123.41 -105,451,096.36 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“ －” 號填列） -81,286,090.23 -79,661,549.89 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“ －” 號填列） -62,750,755.75 22,411,229.44 其他 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 84,449,468.54 88,550,783.74 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 672,157,299.52 651,920,990.50 減：現(xiàn)金的期初余額 636,971,443.31 272,020,838.83 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 35,185,856.21 379,900,151.67 (2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (3) 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (4) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 2017 年半年度報(bào)告 87 / 111 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 672,157,299.52 636,971,443.31 其中：庫存現(xiàn)金 1,631,673.04 2,191,978.96 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 670,525,626.48 634,779,464.35 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng) 存放同業(yè)款項(xiàng) 拆放同業(yè)款項(xiàng) 二、現(xiàn)金等價(jià)物 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 672,157,299.52 636,971,443.31 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限 制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 69,370,767.20 28,718,340.00 其他說明： □適用 √不適用 75、 所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋 說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： □適用 √不適用 76、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 69,370,767.20 詳見第十節(jié)、七、 1 固定資產(chǎn) 134,240,969.39 用于抵押借款 無形資產(chǎn) 46,738,288.15 用于抵押借款 投資性房地產(chǎn) 71,881,221.07 用于對外擔(dān)保 合計(jì) 322,231,245.81 / 其他說明： 無 77、 外幣貨幣性項(xiàng)目 (1). 外幣貨幣性項(xiàng)目： √適用 □不適用 單位： 元 項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 57,374,378.76 6.77 388,677,035.07 歐元 4.04 7.75 31.31 澳元 8.20 5.21 42.72 應(yīng)收賬款 其中：美元 7,172,567.37 6.77 48,589,840.43 預(yù)付賬款 2017 年半年度報(bào)告 88 / 111 美元 14,962.92 6.77 101,364.81 應(yīng)付賬款 美元 397,512.08 6.77 2,692,905.83 預(yù)收賬款 美元 948,002.75 6.77 6,422,149.85 歐元 4,159.08 7.75 32,231.21 (2). 境外經(jīng)營實(shí)體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 √適用 □不適用 陽光埃塞公司為投資設(shè)立在埃塞俄比亞的子公司， 目前還處于基建過程， 尚未開始經(jīng)營。 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補(bǔ)助 1. 政府補(bǔ)助基本情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 金額 列報(bào)項(xiàng)目 計(jì)入當(dāng)期損益的金額 外貿(mào)穩(wěn)增長專項(xiàng)補(bǔ)貼 201,200.00 營業(yè)外收入 201,200.00 專利補(bǔ)貼 55,000.00 營業(yè)外收入 55,000.00 工業(yè)信息化專項(xiàng)資金 50,000.00 營業(yè)外收入 50,000.00 脫硫脫硝工程補(bǔ)助 225,500.00 營業(yè)外收入 225,500.00 余熱回收利用改造項(xiàng)目 26,979.06 營業(yè)外收入 26,979.06 水資源及水利工程費(fèi)補(bǔ)貼 68,300.00 管理費(fèi)用 68,300.00 供氣量不足 40 噸/小時(shí)補(bǔ)貼 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00 2. 政府補(bǔ)助退回情況 □適用 √不適用 其他說明 無 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 89 / 111 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動(dòng) 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 直接 持股比例 間接 (%) 取得 方式 呢絨銷售 江陰市 江陰市新橋鎮(zhèn) 呢絨服裝銷售等 100 設(shè)立 陽光后整理 江陰市 江陰市新橋鎮(zhèn) 呢絨后加工整理 75 設(shè)立 江陰金帝 江陰市 江陰市新橋鎮(zhèn) 精紡毛紗；呢絨、 坯布的制造、加工 100 設(shè)立 新橋熱電 江陰市 江陰市新橋鎮(zhèn) 生產(chǎn)電力蒸汽 75 收購 璜塘熱電 江陰市 江陰市霞客鎮(zhèn) 生產(chǎn)電力蒸汽 75 收購 云亭熱電 江陰市 江陰市云亭鎮(zhèn) 生產(chǎn)電力蒸汽 75 收購 大豐熱電 鹽城市 大豐市區(qū)南翔 西路 生產(chǎn)電力蒸汽 100 收購 昊天投資 江陰市 開曼群島 海外投資及貿(mào)易 業(yè)務(wù) 100 設(shè)立 賽維毛紡 江陰市 江陰市新橋鎮(zhèn) 精紡毛紗；呢絨、 坯布的制造、加工 100 分立 勝天投資 江陰市 維爾京群島 海外投資及貿(mào)易 業(yè)務(wù) 100 設(shè)立 陽光埃塞公司 埃塞俄比亞 埃塞俄比亞 精紡毛紗；呢絨、 坯布的制造、加工 100 設(shè)立 寧夏陽光（注 1） 石嘴山市 寧夏石嘴山 多晶硅生產(chǎn)銷售 65 設(shè)立 其他說明： 注 1：截止 2017 年 6 月 30 日，控股子公司寧夏陽光硅業(yè)有限公司破產(chǎn)程序已終結(jié)，但工商注銷登記手 續(xù)尚未完成。 2017 年半年度報(bào)告 90 / 111 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的損益 本期向少數(shù)股東宣告分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán)益余額 新橋熱電 25% 1,515,587.15 7,592,500.00 64,186,330.07 璜塘熱電 25% 3,600,726.93 6,937,500.00 64,550,535.28 云亭熱電 25% 791,124.64 3,672,500.00 43,883,568.86 陽光后整理 25% 803,700.95 0.00 65,504,678.91 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司 名稱 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 新橋熱 電 76,214,552 .91 214,719,11 6.28 290,933,66 9.19 31,944,348 .93 2,244,000 .00 34,188,348 .93 106,590,40 7.85 222,616,56 2.22 329,206,97 0.07 44,873,994 .80 2,376,000 .00 47,249,994 .80 璜塘熱 電 105,932,06 1.96 324,591,30 3.88 430,523,36 5.84 171,322,18 7.58 999,037.2 0 172,321,22 4.78 148,275,92 9.02 331,648,95 1.96 479,924,88 0.98 207,283,11 0.43 1,092,537 .20 208,375,64 7.63 云亭熱 電 140,032,03 9.38 44,655,702 .74 184,687,74 2.12 1,264,519. 98 7,888,946 .73 9,153,466. 71 150,064,84 2.61 47,346,431 .69 197,411,27 4.30 1,936,620. 93 8,414,876 .50 10,351,497 .43 陽光后 整理 306,850,37 4.58 153,756,00 1.79 460,606,37 6.37 198,587,66 0.71 0.00 198,587,66 0.71 296,859,92 6.37 158,786,65 5.21 455,646,58 1.58 196,842,66 9.73 0.00 196,842,66 9.73 2017 年半年度報(bào)告 91 / 111 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量 新橋熱電 132,212,438.16 6,039,747.68 6,039,747.68 -19,294,148.15 122,280,928.51 22,703,860.90 22,703,860.90 11,427,703.48 璜塘熱電 161,497,273.68 14,402,907.71 14,402,907.71 28,293,873.07 120,410,532.68 19,091,061.47 19,091,061.47 14,368,528.91 云亭熱電 7,197,849.72 3,164,498.54 3,164,498.54 -5,232,775.04 64,802,139.94 26,624,476.50 26,624,476.50 -10,760,905.96 陽光后整理 63,599,529.44 3,214,803.81 3,214,803.81 -143,506,629.42 62,496,573.35 2,213,108.83 2,213,108.83 19,186,845.05 (4). 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 □適用 √不適用 4、 重要的共同經(jīng)營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 92 / 111 十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 本公司在經(jīng)營過程中面臨各種金融風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。公司董事會(huì)全 面負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策的確定，并對風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策承擔(dān)最終責(zé)任。董事會(huì)通過職能部 門遞交的月度報(bào)告來審查已執(zhí)行程序的有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策的合理性。本公司的內(nèi)部 審計(jì)師也會(huì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，并且將有關(guān)發(fā)現(xiàn)匯報(bào)給審計(jì)委員會(huì)。 本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是在不過度影響公司競爭力和應(yīng)變力的情況下，制定盡可能降低 風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。 (一)信用風(fēng)險(xiǎn) （ 1）信用風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。本公司主 要面臨賒銷導(dǎo)致的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。在簽訂新合同之前，本公司會(huì)對新客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。 公司對每一客戶均設(shè)置了賒銷限額，該限額為無需獲得額外批準(zhǔn)的最大額度。 公司通過對已有客戶信用評級的季度監(jiān)控以及應(yīng)收賬款賬齡分析的月度審核來確保公司的整 體信用風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。在監(jiān)控客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，按照客戶的信用特征對其分組。被評為 “ 高風(fēng)險(xiǎn)” 級別的客戶會(huì)放在受限制客戶名單里，并且只有在額外批準(zhǔn)的前提下，公司才可在未 來期間內(nèi)對其賒銷。 （ 2）截止 2017 年 6 月 30 日公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)如下： 項(xiàng) 目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌匯票 211,063,126.30 0.00 合計(jì) 211,063,126.30 0.00 上述票據(jù)公司予以終止確認(rèn)，根據(jù)票據(jù)法，追索權(quán)是票據(jù)持有人的法定權(quán)利，即在承兌人不 支付票據(jù)款項(xiàng)，持票人可以向任何票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓人予以追索。因此，票據(jù)在背書或貼現(xiàn)后，其所 有權(quán)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)很可能沒有完全轉(zhuǎn)移，在后續(xù)持票人追索時(shí)，還可能存在支付的義務(wù) ( 二)市場風(fēng)險(xiǎn) 金融工具的市場風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng) 的風(fēng)險(xiǎn)，包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)。 1、 匯率風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本 公司盡可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。 本公司面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)主要來源于以美元計(jì)價(jià)的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，外幣金融資產(chǎn)和外幣 金融負(fù)債折算成人民幣的金額列示如下： 項(xiàng) 目 期末余額 美元 其他外幣 合計(jì) 貨幣資金 388,677,035.07 74.03 388,677,109.10 應(yīng)收賬款 48,589,840.43 0.00 48,589,840.43 預(yù)付賬款 101,364.81 0.00 101,364.81 小計(jì) 437,368,240.31 74.03 437,368,314.34 應(yīng)付賬款 2,692,905.83 0.00 2,692,905.83 2017 年半年度報(bào)告 93 / 111 預(yù)收賬款 6,422,149.85 32,231.21 6,454,381.06 小 計(jì) 9,115,055.68 32,231.21 9,147,286.89 項(xiàng) 目 期初余額 美元 其他外幣 合計(jì) 貨幣資金 227,351,418.13 71.29 227,351,489.42 應(yīng)收賬款 39,705,980.76 0.00 39,705,980.76 預(yù)付賬款 103,797.78 0.00 103,797.78 小計(jì) 267,161,196.67 71.29 267,161,267.96 應(yīng)付賬款 62,898,395.60 0.00 62,898,395.60 預(yù)收賬款 4,106,530.59 30,389.57 4,136,920.16 小 計(jì) 67,004,926.19 30,389.57 67,035,315.76 2、 利率風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本 公司面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)主要來源于銀行短期借款和長期應(yīng)付款。公司目前的政策是采用固定利率和 浮動(dòng)利率相結(jié)合的利率結(jié)構(gòu)來降低利率風(fēng)險(xiǎn)。盡管該政策不能使本公司完全避免支付的利率超出 現(xiàn)行市場利率的風(fēng)險(xiǎn)，也不能完全消除與利息支付波動(dòng)相關(guān)的現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)，但這些風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)可 通過聯(lián)系不同的融資渠道，將其降到合理可承受范圍。 截止 2017 年 6 月 30 日，公司期末短期借款余額為人民幣 1,263,000,000.00 元，其中固定利 率借款為人民幣 1,263,000,000.00 元，浮動(dòng)利率借款為人民幣 0.00 元； 公司長期借款余額中本金余額為 700,000,000.00 元，其中固定利率本金余額為人民幣 700,000,000.00 元，浮動(dòng)利率本金余額為人民幣 0.00 元；公司長期應(yīng)付融資租賃款余額中本金余 額為 35,000,000.00 元，其中固定利率本金余額為人民幣 0.00 元，浮動(dòng)利率本金余額為人民幣 35,000,000.00 元，在其他變量保持不變的情況下，如果以浮動(dòng)利率計(jì)算的借款利率上升或下降 50 個(gè)基點(diǎn)，則本公司的凈利潤將減少或增加 175,000.00 元。管理層認(rèn)為 50 個(gè)基點(diǎn)合理反映了下 一年度利率可能發(fā)生變動(dòng)的合理范圍。 3、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的 風(fēng)險(xiǎn)。本公司的政策是確保擁有充足的現(xiàn)金以償還到期債務(wù)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)由本公司的財(cái)務(wù)部門集 中控制。財(cái)務(wù)部門通過監(jiān)控現(xiàn)金余額、可隨時(shí)變現(xiàn)的有價(jià)證券以及對未來 12 個(gè)月現(xiàn)金流量的滾動(dòng) 預(yù)測，確保公司在所有合理預(yù)測的情況下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務(wù)。 本公司各項(xiàng)金融負(fù)債以未折現(xiàn)的合同現(xiàn)金流量按到期日列示如下： 項(xiàng) 目 期末余額 1 個(gè)月以內(nèi) 1-3 個(gè)月 3 個(gè)月-1 年 1-5 年 合計(jì) 短期借款 146,000,000.00 428,000,000.00 689,000,000.00 0.00 1,263,000,000.00 長期應(yīng)付款 35,000,000.00 0.00 0.00 0.00 35,000,000.00 長期借款 0.00 0.00 0.00 700,000,000.00 700,000,000.00 合 計(jì) 181,000,000.00 428,000,000.00 689,000,000.00 700,000,000.00 1,998,000,000.00 2017 年半年度報(bào)告 94 / 111 項(xiàng) 目 年初余額 1 個(gè)月以內(nèi) 1-3 個(gè)月 3 個(gè)月-1 年 1-5 年 合計(jì) 短期借款 238,000,000.00 383,000,000.00 570,000,000.00 0.00 1,191,000,000.00 長期應(yīng)付款 17,500,000.00 0.00 52,500,000.00 0.00 70,000,000.00 長期借款 0.00 0.00 0.00 700,000,000.00 700,000,000.00 合 計(jì) 255,500,000.00 383,000,000.00 622,500,000.00 700,000,000.00 1,961,000,000.00 十一、 公允價(jià)值的披露 1、 以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù) □適用 √不適用 3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 5、 持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用 √不適用 6、 持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政 策 □適用 √不適用 7、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名 稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本 企業(yè)的持股 比例(%) 母公司對本 企業(yè)的表決 權(quán)比例(%) 江蘇陽光 控股集團(tuán) 有限公司 江陰市 新橋鎮(zhèn) 利用自有資金對外投資；軟件開發(fā)銷 售；毛紡、服裝等銷售 50,000 間接持有 8.448 29.988 江蘇陽光 集團(tuán)有限 公司 江陰市 新橋鎮(zhèn) 呢絨、毛紗、針織絨、絨線、羊毛衫、 服裝、針織品、紡織工業(yè)專用設(shè)備及 配件的制造、加工；染整；洗毛；紡 織原料、金屬材料、建材、玻璃紡機(jī) 配件等銷售 195,387.3 8.448 29.988 2017 年半年度報(bào)告 95 / 111 本企業(yè)的母公司情況的說明 （ 1）、本公司的母公司江蘇陽光集團(tuán)有限公司（以下簡稱陽光集團(tuán)）由江蘇陽光控股集團(tuán)有 限公司 100%投資控股，江蘇陽光控股集團(tuán)有限公司由陸克平控制，陸克平是本公司的最終控制人。 （ 2）、 2013 年 8 月 5 日，本公司第一大股東陽光集團(tuán)與自然人陸宇先生、孫寧玲女士、陳麗 芬女士分別簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》，將其持有本公司的 38,413 萬股無限售流通股（占本公司 總股本的 21.54%）分別轉(zhuǎn)讓給上述 3 名受讓人，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為協(xié)議簽訂之日前 30 個(gè)交易日江蘇陽光 的股票平均收盤價(jià)的 90%，即每股 2.05 元，合計(jì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款為人民幣 787,466,500.00 元。本次 股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，陽光集團(tuán)持有本公司的股數(shù)為 150,663,362 股，占本公司總股本的 8.448%；陳 麗芬持有本公司的股數(shù)為 148,181,020 股，占本公司總股本的 8.309%；陸宇持有本公司的股數(shù)為 144,300,000 股，占本公司總股本的 8.092%；孫寧玲持有本公司的股數(shù)為 91,648,980 股，占本公 司總股本的 5.139%。 （ 3）、 2013 年 8 月 5 日，本公司第一大股東陽光集團(tuán)（持有公司的表決權(quán)比例為 8.448%）與 本公司第二大股東陳麗芬（持有公司的表決權(quán)比例為 8.309%）、第三大股東陸宇（持有公司的表決 權(quán)比例為 8.092%）、第四大股東孫寧玲（持有公司的表決權(quán)比例為 5.139%）簽訂《一致行動(dòng)人協(xié) 議》，合計(jì)持有公司表決權(quán)比例為 29.988%。 （ 4）、 2017 年 2 月，本公司第三大股東陸宇先生將其所持本公司的全部股份轉(zhuǎn)讓給郁琴芬女 士， 郁琴芬女士為陸宇先生之母親，為公司實(shí)際控制人陸克平先生之妻子，與本公司第一大股東 陽光集團(tuán)、 本公司第二大股東陳麗芬、第四大股東孫寧玲仍構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系，合計(jì)持有公司表 決權(quán)比例為 29.988%。 本企業(yè)最終控制方是陸克平 其他說明： 無 2、 本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注 √適用 □不適用 本公司子公司的情況詳見本附注“九、在其他主體中的權(quán)益”。 3、 本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注 □適用 √不適用 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè) 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 豐源碳化 其他 勝海實(shí)業(yè) 其他 陽光時(shí)尚 其他 陽光置業(yè) 母公司的控股子公司 2017 年半年度報(bào)告 96 / 111 恒遠(yuǎn)地產(chǎn) 其他 污水處理公司 其他 陽光大廈 其他 海克醫(yī)療 母公司的控股子公司 陽光服飾（注 1） 其他 陽光加油站 其他 華東紡織 母公司的全資子公司 美爾雅 （注 2） 其他 利昌地產(chǎn) 母公司的控股子公司 陽光生態(tài)園 其他 其他說明 注 1 本公司原持有江蘇陽光服飾有限公司 75%股權(quán)， 2012 年 8 月 15 日，公司第五屆董事會(huì)第 十三次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司向江陰金潤紡織有限公司轉(zhuǎn)讓所持江蘇陽光服飾有限公司 75% 股權(quán)的議案》，截至 2012 年 9 月 8 日，陽光服飾股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜已全部辦理完畢。股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后， 陽光服飾仍向本公司及本公司的子公司采購面料、電、汽，成為本公司第一大銷售客戶，根據(jù)《上 海證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，陽光服飾與本公司及本公司子公司的交易均視為關(guān)聯(lián)交 易。 注 2 本公司的母公司已于 2016 年 6 月 8 日將湖北美爾雅集團(tuán)有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，美爾雅銷 售有限公司為其控制的公司，公司在 2017 年 1-6 月仍將其作為關(guān)聯(lián)方。 5 、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 陽光服飾 襯衫面料 11.57 14.92 陽光加油站 油類 86.36 89.18 污水處理公司 污水處理 236.92 193 豐源碳化 碳化加工 61.02 47.66 陽光大廈 餐飲費(fèi)等 264.33 301.76 華東紡織 檢測費(fèi) 52.7 81.54 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 陽光時(shí)尚 水電 1.14 1.44 勝海實(shí)業(yè) 水電 244.95 209.99 勝海實(shí)業(yè) 汽 154.89 134.43 勝海實(shí)業(yè) 毛紡 8.56 10.37 豐源碳化 水電 70.83 77.50 豐源碳化 汽 122.69 108.97 陽光服飾 水電 323.99 354.79 陽光服飾 汽 270.29 251.72 陽光服飾 毛紡 568.44 333.93 2017 年半年度報(bào)告 97 / 111 陽光服飾 面料 21,164.70 23,173.13 陽光大廈 水電 30.49 21.14 陽光大廈 汽 16.44 15.36 美爾雅 面料 403.13 421.91 華東紡織 水電 10.77 10.84 華東紡織 汽 0.28 0.38 陽光生態(tài)園 水電 26.23 0.00 陽光生態(tài)園 汽 41.99 0.00 海克醫(yī)療 水電 1.20 0.00 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 □適用 √不適用 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完 畢 陽光集團(tuán) 30,000 2015-1-27 2017-1-21 是 陽光集團(tuán) 20,000 2016-5-24 2017-5-7 是 陽光集團(tuán) 30,000 2017-3-13 2017-5-7 是 陽光集團(tuán) 20,000 2017-5-11 2018-5-10 否 陽光集團(tuán) 30,000 2017-6-12 2019-3-14 否 新橋熱電 3,500 2017-3-21 2019-3-20 否 璜塘熱電 3,500 2016-4-17 2017-9-30 否 本公司作為被擔(dān)保方 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 2017 年半年度報(bào)告 98 / 111 擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 經(jīng)履行完畢 陽光集團(tuán)/江陰德源毛紡織有限公司 100,000,000 2016-01-19 2017-01-18 是 陽光集團(tuán)/江陰德源毛紡織有限公司 100,000,000 2017-01-18 2017-05-10 是 陽光集團(tuán)/江陰德源毛紡織有限公司 100,000,000 2017-05-10 2018-01-17 否 陽光集團(tuán) 70,000,000 2016-03-31 2017-03-30 是 陽光集團(tuán) 70,000,000 2017-03-23 2017-06-23 是 陽光集團(tuán) 80,000,000 2016-11-01 2017-11-01 否 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司 41,000,000 2016-08-01 2017-06-30 是 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司 10,000,000 2016-08-08 2017-01-20 是 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司 30,000,000 2016-08-12 2017-02-03 是 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司 50,000,000 2016-08-12 2017-02-03 是 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司、無錫市聚豐置業(yè)投資 有限公司 50,000,000 2016-09-29 2017-03-28 是 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司、無錫市聚豐置業(yè)投資 有限公司 23,000,000 2016-09-29 2017-03-28 是 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司、無錫市聚豐置業(yè)投資 有限公司 50,000,000 2016-09-29 2017-03-28 是 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司 100,000,000 2016-08-01 2017-07-31 否 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司 41,000,000 2017.06.30 2018.06.30 否 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司、無錫市聚豐置業(yè)投資 有限公司 50,000,000 2017.02.10 2017.08.03 否 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司、無錫市聚豐置業(yè)投資 有限公司 40,000,000 2017.02.10 2017.08.08 否 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司、無錫市聚豐置業(yè)投資 有限公司 50,000,000 2017.03.30 2017.09.26 否 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司、無錫市聚豐置業(yè)投資 有限公司 50,000,000 2017.03.30 2017.09.26 否 陽光集團(tuán)、恒遠(yuǎn)地產(chǎn)、包頭市富春居地 產(chǎn)開發(fā)有限公司、無錫市聚豐置業(yè)投資 有限公司 23,000,000 2017.03.30 2017.09.26 否 陽光股份/陽光集團(tuán)/江陰金帝 150,000,000 2016-05-12 2017-05-11 是 陽光股份/陽光集團(tuán) 150,000,000 2017-05-16 2018-05-15 否 陽光集團(tuán) 20,000,000 2016-07-01 2017-06-30 是 陽光集團(tuán)/利昌房產(chǎn) 18,000,000 2016-07-13 2017-01-09 是 陽光集團(tuán)/利昌房產(chǎn) 60,000,000 2016-01-13 2017-01-11 是 陽光集團(tuán)/利昌房產(chǎn) 60,000,000 2017.01.06 2018.01.05 否 2017 年半年度報(bào)告 99 / 111 陽光集團(tuán)/利昌房產(chǎn) 90,000,000 2017.01.04 2018.01.02 否 陽光集團(tuán)/利昌房產(chǎn) 40,000,000 2017.02.10 2017.08.09 否 陽光集團(tuán)/利昌房產(chǎn) 40,000,000 2017.02.10 2017.08.09 否 陽光集團(tuán)/利昌房產(chǎn) 40,000,000 2017.02.10 2017.08.09 否 陽光集團(tuán)/利昌房產(chǎn) 60,000,000 2017-02.21 2017.08.15 否 陸克平/陽光置業(yè)/陽光控股 28,000,000 2016.12.16 2017.06.16 是 陸克平/陽光置業(yè)/陽光控股 28,000,000 2017.06.14 2017.12.14 否 陽光集團(tuán) 50,000,000 2016-01-18 2017-01-18 是 陽光集團(tuán) 50,000,000 2017.03.29 2018.03.29 否 陽光集團(tuán) 40,000,000 2016-07-15 2017-06-29 是 陽光集團(tuán) 60,000,000 2016-12-08 2017-12-08 否 陽光集團(tuán) 40,000,000 2017-06-12 2017-12-08 否 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用 √不適用 (7). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 □適用 √不適用 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) (1). 應(yīng)收項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款 美爾雅 2,828,075.09 141,403.75 9,598,487.09 479,924.35 應(yīng)收賬款 陽光大廈 80,989.70 4,049.47 82,232.20 4,111.61 應(yīng)收賬款 勝海實(shí)業(yè) 897,822.10 44,891.11 574,675.00 28,733.75 應(yīng)收賬款 陽光服飾 233,331,725.38 11,666,586.27 141,767,378.52 7,088,368.93 應(yīng)收賬款 陽光時(shí)尚 2,058.40 102.92 2,398.40 119.92 應(yīng)收賬款 華東紡織 2,009.00 100.45 25,582.20 1,279.11 應(yīng)收賬款 陽光生態(tài)園 26,891.10 1,344.56 188,851.00 9,442.55 應(yīng)收賬款 海克醫(yī)療 14,008.00 700.40 0.00 0.00 (2). 應(yīng)付項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應(yīng)付賬款 陽光加油站 2,900,185.16 1,951,467.79 應(yīng)付賬款 豐源碳化 714,359.58 1,138,033.50 應(yīng)付賬款 勝海實(shí)業(yè) 0.00 130,648.80 2017 年半年度報(bào)告 100 / 111 應(yīng)付賬款 華東紡織 22,720.00 63,620.00 應(yīng)付賬款 陽光大廈 58,050.00 0.00 預(yù)收賬款 華東紡織 44,232.40 0.00 預(yù)收賬款 豐源碳化 268,322.34 0.00 預(yù)收賬款 勝海實(shí)業(yè) 353,148.89 0.00 其他應(yīng)付款 污水處理公司 1,013,191.35 271,281.15 其他應(yīng)付款 陽光集團(tuán) 0.00 1,919,169.00 7、 關(guān)聯(lián)方承諾 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項(xiàng) 1、 重要承諾事項(xiàng) √適用 □不適用 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的對外重要承諾、性質(zhì)、金額 （ 1）、 抵押資產(chǎn)情況 ①本公司以下列房地產(chǎn)作為抵押物，與中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江陰支行簽署了最高額抵 押協(xié)議，抵押金額為人民幣 20,138.50 萬元，抵押期限： 2015.1.21~2018.1.20；為本公司在中國 農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江陰支行貸款 14,000.00萬元提供擔(dān)保，貸款期限為 2017-5-16~2018-5-15。 資產(chǎn)名稱 權(quán)證號 坐落地點(diǎn) 面積 所有權(quán)人 科技大廈/圖書館/浴 室(冷凍機(jī)房） 澄房權(quán)證江陰字第 fhs10082956-1 號 新橋鎮(zhèn)陶新路 18 號 29,526.10 �O 陽光股份 房屋/制條接跨房屋/ 冷凍站/洗毛車間 澄房權(quán)證江陰字第 fhs10082956-2 號 新橋鎮(zhèn)陶新路 18 號 25,173.13 �O 陽光股份 2017 年半年度報(bào)告 101 / 111 老紡三房屋(含制 冷)/制條毛庫房屋 澄房權(quán)證江陰字第 fhs10082929 號 新橋鎮(zhèn)陶新路 18 號 43,700.68m2 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2002）字第 0002539 號 新橋鎮(zhèn)陶新路 18 號 5,045.30 �O 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2003）字第 003174 號 新橋鎮(zhèn)蔡港河西 4,155.50m2 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2003）字第 003175 號 新橋鎮(zhèn)陶新路西側(cè) 21,424.80 �O 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2003）字第 003176 號 新橋鎮(zhèn)陶新路西側(cè) 19,842.30 �O 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2003）字第 003177 號 新橋鎮(zhèn)陶新路西側(cè) 18,608.70 �O 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2002）字第 005061 號 新橋鎮(zhèn)陶新路西 22,878.00 �O 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2006）第 007224 號 江陰市新橋鎮(zhèn)蔡港 河西側(cè) 10,319.90 �O 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2006）第 007225 號 新橋鎮(zhèn)蔡港河西 12,569.80 �O 陽光股份 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2005）第 014272 號 新橋鎮(zhèn)陶新路西側(cè) 5,867.70 �O 陽光股份 ②本公司的控股子公司江蘇陽光璜塘熱電有限公司以下列房地產(chǎn)作抵押物,與中國建設(shè)銀行 股份有限公司江陰支行簽署了最高額抵押合同，抵押金額為人民幣 4099.91 萬元，抵押期限為： 2016.11.25~2019.11.25；本公司的全資子公司大豐陽光熱電有限公司以下列房地產(chǎn)作為抵押物， 與中國建設(shè)銀行股份有限公司江陰支行簽署了最高額抵押合同，抵押金額為人民幣 3091 萬元,抵 押期限為： 2016.12.27~2019.12.27，為本公司在中國建設(shè)銀行股份有限公司江陰支行貸款 3000 萬元提供擔(dān)保，貸款期限為 2017.01.13~2017.07.12 資產(chǎn)名稱 權(quán)證號 坐落地點(diǎn) 面積 所有權(quán)人 國有土地使用權(quán) 澄土國用（ 2005）第 012598 號 霞客鎮(zhèn)璜塘外環(huán)南 125 號 77,356.8 �O 璜塘熱電 辦公樓及土地使 用權(quán) 蘇（ 2016）大豐區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 0005667 號 大豐市開發(fā)區(qū)南翔西 路 198 號 4 幢 1,811.92 �O 大豐熱電 化水間及土地使 用權(quán) 蘇（ 2016）大豐區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 0005682 號 大豐市開發(fā)區(qū)南翔西 路 198 號 1 幢 819.90 �O 大豐熱電 宿舍樓及土地使 用權(quán) 蘇（ 2016）大豐區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 0005658 號 大豐市開發(fā)區(qū)南翔西 路 198 號 3 幢 1,826.24 �O 大豐熱電 主廠房及土地使 用權(quán) 蘇（ 2016）大豐區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 0005660 號 大豐市開發(fā)區(qū)南翔西 路 198 號 2 幢 4,781.33 �O 大豐熱電 食堂浴室、檢修 樓及土地使用權(quán) 蘇（ 2016）大豐區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 0005664 號 大豐市開發(fā)區(qū)南翔西 路 198 號 5 幢、 6 幢 1,582.14 �O 大豐熱電 化水泵房、干煤 棚及土地使用權(quán) 蘇（ 2016）大豐區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 0005662 號 大豐市開發(fā)區(qū)南翔西 路 198 號 7 幢、 8 幢 2,563.32 �O 大豐熱電 循環(huán)水泵房及土 地使用權(quán) 蘇（ 2016）大豐區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第 0005655 號 大豐市開發(fā)區(qū)南翔西 路 198 號 9 幢 501.16 �O 大豐熱電 ③本公司控股子公司江蘇陽光新橋熱電有限公司以國有土地使用權(quán)作為在江陰農(nóng)村商業(yè)銀行 新橋支行 1,600 萬元貸款的抵押物，抵押期限： 2016.7.14~2019.7.13，抵押總額 1,600 萬元。 2017 年半年度報(bào)告 102 / 111 資產(chǎn)名稱 權(quán)證號 坐落地點(diǎn) 面積 所有權(quán)人 國有土地使用權(quán) 澄土國用(2005)字第 006262 號 新橋鎮(zhèn) 67,295.70 �O 新橋熱電 國有土地使用權(quán) 澄土國用(2004)字第 008121 號 華士鎮(zhèn)龍河村 22,168.40 �O 新橋熱電 （ 2）、 質(zhì)押資產(chǎn)情況 2017 年 3 月 21 日，本公司子公司江蘇陽光璜塘熱電有限公司以應(yīng)收江陰祝塘新力熱能供應(yīng)有 限公司貨款作為質(zhì)押物，與富邦華一銀行有限公司上海徐匯支行簽訂綜合授信額度合同，綜合授 信總額度為人民幣 35,000,000.00 元，綜合授信總額度期間： 2017.4.11~2017.9.29，同時(shí)上述貸 款由本公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保。 （ 3）、 截止 2016 年 12 月 31 日，除上述事項(xiàng)外，本公司無需說明的其他重大承諾事項(xiàng)。 2、 或有事項(xiàng) (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) √適用 □不適用 對外擔(dān)保情況 本公司 2017 年 5 月 10 日召開 2016 年年度股東大會(huì)，審議并通過了《 關(guān)于為控股股東江蘇陽 光集團(tuán)有限公司提供擔(dān)保的議案》 ，本次擔(dān)保額總額不超過 5 億元人民幣， 提供余額不超過 5 億 元人民幣（含 5 億元）的擔(dān)保。 2017 年 5 月 11 日， 本公司與浙商銀行股份有限公司江陰支行簽署了《最高額保證合同》，為 陽光集團(tuán)提供最高余額為 2 億元人民幣信用擔(dān)保。擔(dān)保期限自 2017 年 5 月 11 日至 2018 年 5 月 10 日。 2017 年 6 月 12 日， 本公司全資子公司江陰金帝與平安銀行股份有限公司上海分行簽署了《最 高額抵押擔(dān)保合同》，以滬房地黃字（ 2016）第 004505 號房產(chǎn)為陽光集團(tuán)向平安銀行貸款提供抵 押擔(dān)保，擔(dān)保金額為 3 億元人民幣，期限自 2017 年 6 月 12 日至 2019 年 3 月 14 日。 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、 重要的非調(diào)整事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 103 / 111 十六、 其他重要事項(xiàng) 1、 前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務(wù)重組 □適用 √不適用 3、 資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用 √不適用 4、 年金計(jì)劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報(bào)告分部的確定依據(jù)與： □適用 √不適用 (2). 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息 □適用 √不適用 (3). 公司無報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) □適用 √不適用 8、 其他 √適用 □不適用 股東股權(quán)質(zhì)押情況 截止 2017 年 6 月 30 日，本公司控股股東江蘇陽光集團(tuán)有限公司將所持有的本公司股份用于 質(zhì)押的共計(jì)15,000.00萬股；本公司股東陳麗芬將所持有的本公司股份用于質(zhì)押的共計(jì) 14,818.102 萬股；本公司股東郁琴芬將所持有的本公司股份用于質(zhì)押的共計(jì) 14,430.00 萬股；本公司股東孫 寧玲將所持有的本公司股份用于質(zhì)押的共計(jì) 9,164.898 萬股。 2017 年半年度報(bào)告 104 / 111 十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 價(jià)值 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重 大并單獨(dú)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用風(fēng)險(xiǎn) 特征組合計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 365,299,2 07.96 100.00 6,468,88 7.65 1.77 358,830,32 0.31 265,767, 051.74 100.00 5,207,31 4.19 1.96 260,559,73 7.55 其中：賬齡組 合 64,513,16 7.30 17.66 6,468,88 7.65 10.03 58,044,279 .65 39,460,8 59.69 14.85 5,207,31 4.19 13.20 34,253,545 .50 合并報(bào)表范 圍內(nèi)的的關(guān) 聯(lián)方組合 300,786,0 40.66 82.34 0.00 0.00 300,786,04 0.66 226,306, 192.05 85.15 0.00 0.00 226,306,19 2.05 單項(xiàng)金額不 重大但單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì) 365,299,2 07.96 / 6,468,88 7.65 / 358,830,32 0.31 265,767, 051.74 / 5,207,31 4.19 / 260,559,73 7.55 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 59,610,155.63 2,980,507.78 5.00% 1 至 2 年 1,041,692.60 104,169.26 10.00% 2 至 3 年 114,568.29 34,370.49 30.00% 3 年以上 3 至 4 年 671,777.75 335,888.88 50.00% 4 至 5 年 122,043.58 61,021.79 50.00% 5 年以上 2,952,929.45 2,952,929.45 100.00% 合計(jì) 64,513,167.30 6,468,887.65 10.03% 2017 年半年度報(bào)告 105 / 111 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 組合名稱 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 合并報(bào)表范圍內(nèi)的的關(guān)聯(lián)方組合 300,786,040.66 0 0% (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 1,261,573.46 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 單位名稱 期末余額 應(yīng)收賬款 占應(yīng)收賬款合 計(jì)數(shù)的比例 壞賬準(zhǔn)備 呢絨銷售 287,769,966.67 78.78% 0.00 昊天投資 13,016,073.99 3.56% 0.00 TAILORED BRANDS EASTERN SOURCING LTD 7,130,460.91 1.95% 356,523.05 TAKISADA-NAGOYA CO.,LTD. 5,457,389.30 1.49% 272,869.47 IDEA DIVISION INC.,LTD. 5,002,594.43 1.37% 250,129.72 合 計(jì) 318,376,485.30 87.15% 879,522.24 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 106 / 111 2、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 價(jià)值 比 例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 17,677,1 32.00 8.2 0 17,677,13 2.00 100. 00 0.00 17,677,13 2.00 6.81 17,677,13 2.00 100. 00 0.00 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征 組合計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的其他應(yīng)收款 197,865, 240.04 91. 80 6,408,823 .84 3.24 191,456,4 16.20 241,922,4 41.87 93.1 9 6,661,406 .15 2.75 235,261,0 35.72 其中：賬齡組合 21,752,3 46.86 10. 09 6,408,823 .84 29.4 6 15,343,52 3.02 26,803,99 3.00 10.3 2 6,661,406 .15 24.8 5 20,142,58 6.85 合并報(bào)表范圍內(nèi) 的關(guān)聯(lián)方組合 176,112, 893.18 81. 71 0.00 0.00 176,112,8 93.18 215,118,4 48.87 82.8 7 0.00 0.00 215,118,4 48.87 單項(xiàng)金額不重大 但單獨(dú)計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 0.00 0.0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì) 215,542, 372.04 / 24,085,95 5.84 / 191,456,4 16.20 259,599,5 73.87 100. 00 24,338,53 8.15 9.38 235,261,0 35.72 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 其他應(yīng)收款（按單位） 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由 美國海洋生物有限公司 17,677,132.00 17,677,132.00 100% 預(yù)計(jì)回收的可能性極小 合計(jì) 17,677,132.00 17,677,132.00 / / 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 228,216.86 11,410.84 5% 1 至 2 年 474,130.00 47,413.00 10% 2 至 3 年 21,000,000.00 6,300,000.00 30% 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 50,000.00 50,000.00 100% 合計(jì) 21,752,346.86 6,408,823.84 29.46% 2017 年半年度報(bào)告 107 / 111 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用 □不適用 組合名稱 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 合并報(bào)表范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)方組合 176,112,893.18 0 0% (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 0 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 252,582.31 元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 往來墊付款 176,112,893.18 215,118,448.87 投標(biāo)保證金 0.00 5,000,000.00 融資租賃保證金 21,000,000.00 21,000,000.00 吸收合并產(chǎn)生的債權(quán) 17,677,132.00 17,677,132.00 其他 752,346.86 803,993.00 合計(jì) 215,542,372.04 259,599,573.87 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計(jì)數(shù)的 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 璜塘熱電 往來款 96,112,893.18 1 年以內(nèi) 44.59 0.00 陽光埃塞 墊付款 80,000,000.00 1 年以內(nèi) 37.12 0.00 華融金融租賃 股份有限公司 融資租賃保 證金 21,000,000.00 2-3 年 9.74 6,300,000.00 美國海洋生物 有限公司 吸收合并產(chǎn) 生的債權(quán) 17,677,132.00 5 年以上 8.20 17,677,132.00 江陰市國土資 源局 保證金 474,130.00 1-2 年 0.22 47,413.00 合計(jì) / 215,264,155.18 / 99.87 24,024,545.00 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 108 / 111 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 3、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 對子公 司投資 1,628,772,999 .35 234,000,000. 00 1,394,772,999. 35 1,628,772,999. 35 234,000,000. 00 1,394,772,999. 35 對聯(lián)營、 合營企 業(yè)投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì) 1,628,772,999 .35 234,000,000. 00 1,394,772,999. 35 1,628,772,999. 35 234,000,000. 00 1,394,772,999. 35 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初余額 本期 增加 本期 減少 期末余額 本期 計(jì)提 減值 準(zhǔn)備 減值準(zhǔn)備期末余 額 陽光后整理 165,000,000.00 0.00 0.00 165,000,000.00 0.00 0.00 呢絨銷售 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 新橋熱電 178,887,900.00 0.00 0.00 178,887,900.00 0.00 0.00 璜塘熱電 187,240,998.46 0.00 0.00 187,240,998.46 0.00 0.00 云亭熱電 106,203,110.93 0.00 0.00 106,203,110.93 0.00 0.00 大豐熱電 196,520,989.96 0.00 0.00 196,520,989.96 0.00 0.00 寧夏硅業(yè) 234,000,000.00 0.00 0.00 234,000,000.00 0.00 234,000,000.00 江陰金帝 555,920,000.00 0.00 0.00 555,920,000.00 0.00 0.00 昊天投資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合計(jì) 1,628,772,999.35 0.00 0.00 1,628,772,999.35 0.00 234,000,000.00 (2) 對聯(lián)營、 合營企業(yè)投資 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 109 / 111 4、 營業(yè)收入和營業(yè)成本： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 754,750,081.87 590,651,497.94 753,314,987.75 595,519,270.76 其他業(yè)務(wù) 18,341,635.79 13,721,094.63 19,484,484.94 12,454,514.18 合計(jì) 773,091,717.66 604,372,592.57 772,799,472.69 607,973,784.94 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 54,607,500.00 66,547,500.00 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的 金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損 益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 446,962.00 461,094.17 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新 計(jì)量產(chǎn)生的利得 處置理財(cái)產(chǎn)品取得的投資收益 533,917.81 0.00 委托貸款投資收益 0.00 21,048,966.97 合計(jì) 55,588,379.81 88,057,561.14 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補(bǔ)充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目 金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 180,430.74 越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照 國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 2,058,679.06 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 1,186,928.30 所得稅影響額 -465,981.88 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -48,216.73 合計(jì) 2,911,839.49 2017 年半年度報(bào)告 110 / 111 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 報(bào)告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 收益率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 利潤 1.79 0.0198 0.0198 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤 1.64 0.0182 0.0182 3、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 111 / 111 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 (一)載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋 章的會(huì)計(jì)報(bào)表 (二)載有董事長簽名的半年度報(bào)告文本 (三)報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的公司文件的正本及 公告原稿 董事長： 陳麗芬 董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期： 2017.08.19 修訂信息 □適用 √不適用
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