成飛集成:2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
四川成飛集成科技股份有限公司
SICHUAN CHENGFEI INTEGRATION TECHNOLOGY CORP.LTD
2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
（未經(jīng)審計(jì)）
2017年8月
四川成飛集成科技股份有限公司
2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
一、財(cái)務(wù)報(bào)表
財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：四川成飛集成科技股份有限公司
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 2,377,880,244.78 2,655,223,397.03
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 270,142,698.97 773,848,784.95
應(yīng)收賬款 558,194,077.96 634,373,304.94
預(yù)付款項(xiàng) 57,069,483.30 38,168,912.94
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息 8,763,027.81 1,190,438.16
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 30,233,959.79 25,267,590.49
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 974,786,607.29 707,403,455.81
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 122,592,062.79 71,007,645.16
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 4,399,662,162.69 4,906,483,529.48
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 10,036,680.50 10,428,120.50
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 89,047,322.63 95,177,928.09
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 2,450,780,368.97 1,813,572,760.94
在建工程 1,078,814,736.64 1,295,281,819.35
工程物資
固定資產(chǎn)清理 577,067.81 850,959.76
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 302,404,726.98 286,498,998.24
開發(fā)支出 9,247,977.02 6,543,805.78
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用 15,337,199.32 16,064,392.84
遞延所得稅資產(chǎn) 130,610,301.88 135,194,890.22
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 149,640,641.92 267,807,306.11
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 4,236,497,023.67 3,927,420,981.83
資產(chǎn)總計(jì) 8,636,159,186.36 8,833,904,511.31
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 470,000,000.00 540,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 440,338,358.39 588,490,193.49
應(yīng)付賬款 593,556,885.91 488,962,989.81
預(yù)收款項(xiàng) 116,416,079.43 93,685,670.25
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 10,683,337.91 14,018,037.37
應(yīng)交稅費(fèi) 25,685,096.95 59,428,549.40
應(yīng)付利息 5,654,626.17 3,023,036.75
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 114,766,887.68 206,813,895.89
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 489,500,000.00 189,500,000.00
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2,266,601,272.44 2,183,922,372.96
非流動(dòng)負(fù)債：
長期借款 796,458,864.00 995,200,000.00
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款 880,438,829.15 878,610,344.03
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 263,877,464.50 259,750,696.76
遞延所得稅負(fù)債 84,974,976.72 85,093,872.00
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2,025,750,134.37 2,218,654,912.79
負(fù)債合計(jì) 4,292,351,406.81 4,402,577,285.75
所有者權(quán)益：
股本 345,188,382.00 345,188,382.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 975,847,249.67 975,847,249.67
減：庫存股
其他綜合收益 563,939.12 839,179.59
專項(xiàng)儲(chǔ)備 8,263,017.65 6,766,808.32
盈余公積 93,923,393.06 93,923,393.06
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤 339,366,054.14 377,965,172.01
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 1,763,152,035.64 1,800,530,184.65
少數(shù)股東權(quán)益 2,580,655,743.91 2,630,797,040.91
所有者權(quán)益合計(jì) 4,343,807,779.55 4,431,327,225.56
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 8,636,159,186.36 8,833,904,511.31
法定代表人：李宗順 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊碧瓊 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：楊碧瓊
2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 95,300,127.19 115,044,537.19
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 38,594,621.93 40,349,675.01
應(yīng)收賬款 191,524,161.45 174,992,878.28
預(yù)付款項(xiàng) 1,363,986.75 605,099.50
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 7,690,754.11 6,412,383.40
存貨 212,102,654.84 175,308,351.22
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 546,576,306.27 512,712,924.60
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 10,036,680.50 10,428,120.50
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 1,149,526,915.76 1,150,711,059.92
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 274,216,832.87 290,055,293.81
在建工程 6,408,381.75 5,998,828.72
工程物資
固定資產(chǎn)清理 380,598.10
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 29,773,691.91 11,676,929.69
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用 263,776.83 327,641.43
遞延所得稅資產(chǎn) 2,556,238.17 2,601,485.53
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,472,782,517.79 1,472,179,957.70
資產(chǎn)總計(jì) 2,019,358,824.06 1,984,892,882.30
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 79,850,406.13 50,031,399.81
應(yīng)付賬款 104,720,429.11 115,232,240.51
預(yù)收款項(xiàng) 92,467,487.27 67,559,221.20
應(yīng)付職工薪酬 2,361,997.14 2,144,388.59
應(yīng)交稅費(fèi) 9,618,329.88 16,510,241.74
應(yīng)付利息 21,750.00 23,925.00
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 16,292,314.47 19,105,871.23
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 325,332,714.00 290,607,288.08
非流動(dòng)負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益 12,772,440.56 13,319,226.26
遞延所得稅負(fù)債 86,058.00 144,774.00
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 12,858,498.56 13,464,000.26
負(fù)債合計(jì) 338,191,212.56 304,071,288.34
所有者權(quán)益：
股本 345,188,382.00 345,188,382.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 969,643,251.37 969,643,251.37
減：庫存股
其他綜合收益 487,662.00 820,386.00
專項(xiàng)儲(chǔ)備 3,810,866.60 3,518,055.85
盈余公積 93,012,733.87 93,012,733.87
未分配利潤 269,024,715.66 268,638,784.87
所有者權(quán)益合計(jì) 1,681,167,611.50 1,680,821,593.96
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2,019,358,824.06 1,984,892,882.30
3、合并利潤表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 571,663,593.60 808,573,266.75
其中：營業(yè)收入 571,663,593.60 808,573,266.75
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總成本 586,519,610.01 729,870,299.71
其中：營業(yè)成本 442,856,497.77 593,645,280.25
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 13,959,803.83 1,920,267.94
銷售費(fèi)用 27,009,190.67 26,603,746.43
管理費(fèi)用 102,060,790.14 82,914,531.83
財(cái)務(wù)費(fèi)用 2,788,720.70 9,030,617.95
資產(chǎn)減值損失 -2,155,393.10 15,755,855.31
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） -1,200,483.01 202,766.52
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -1,200,483.01 -66,658.16
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益 19,121,577.11
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 3,065,077.69 78,905,733.56
加：營業(yè)外收入 7,601,883.17 21,490,036.04
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 2,039.35 220,397.21
減：營業(yè)外支出 184,464.66 52,253.73
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 48,092.50 28,776.85
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 10,482,496.20 100,343,515.87
減：所得稅費(fèi)用 24,465,248.58 16,746,704.83
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -13,982,752.38 83,596,811.04
歸屬于母公司所有者的凈利潤 2,823,487.97 51,375,804.10
少數(shù)股東損益 -16,806,240.35 32,221,006.94
六、其他綜合收益的稅后凈額 -235,011.01 27,874.29
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -275,240.47 -105,595.76
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈
資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類
進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 -275,240.47 -105,595.76
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分
類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 57,483.53 190,714.24
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損
益 -332,724.00 -296,310.00
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 40,229.46 133,470.05
七、綜合收益總額 -14,217,763.39 83,624,685.33
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 2,548,247.50 51,270,208.34
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 -16,766,010.89 32,354,476.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0082 0.1488
（二）稀釋每股收益 0.0082 0.1488
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：0.00元。
法定代表人：李宗順 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：楊碧瓊 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：楊碧瓊
4、母公司利潤表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 121,112,131.83 63,837,175.41
減：營業(yè)成本 93,265,577.30 43,872,067.38
稅金及附加 2,808,017.48 241,397.50
銷售費(fèi)用 3,638,807.70 3,204,114.46
管理費(fèi)用 13,572,064.64 12,840,808.57
財(cái)務(wù)費(fèi)用 603,681.77 -571,054.81
資產(chǎn)減值損失 -301,649.04 587,322.57
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 34,515,855.84 11,102,000.00
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -1,184,144.16
其他收益 546,785.70
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 42,588,273.52 14,764,519.74
加：營業(yè)外收入 511,000.00 713,682.49
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 109,387.72
減：營業(yè)外支出 31,367.33
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 31,367.33
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 43,067,906.19 15,478,202.23
減：所得稅費(fèi)用 1,259,369.56 568,331.94
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 41,808,536.63 14,909,870.29
五、其他綜合收益的稅后凈額 -332,724.00 -296,310.00
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈
資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類
進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 -332,724.00 -296,310.00
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分
類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損
益 -332,724.00 -296,310.00
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 41,475,812.63 14,613,560.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1211 0.0432
（二）稀釋每股收益 0.1211 0.0432
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,043,740,279.60 587,814,090.15
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益
的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 3,405,048.37 9,410,834.50
收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 510,635,987.11 20,605,635.20
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,557,781,315.08 617,830,559.85
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 675,349,546.30 384,618,774.68
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 183,848,266.20 143,524,503.94
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 94,549,705.48 26,705,818.84
支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 683,517,637.78 85,270,131.77
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,637,265,155.76 640,119,229.23
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -79,483,840.68 -22,288,669.38
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 5,027,835.44 40,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 0.00 269,424.68
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回
的現(xiàn)金凈額 58,122.00 156,101.50
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 0.00
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 5,085,957.44 40,425,526.18
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付
的現(xiàn)金 255,854,674.89 569,760,514.41
投資支付的現(xiàn)金 0.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 0.00
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 458,730.00
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 255,854,674.89 570,219,244.41
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -250,768,717.45 -529,793,718.23
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 0.00 560,000,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 145,000,000.00 452,240,933.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 889,532,585.18
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 145,000,000.00 1,901,773,518.18
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 113,741,136.00 140,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 99,714,622.18 47,633,577.08
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 0.00
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 141,766,302.26
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 213,455,758.18 329,399,879.34
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -68,455,758.18 1,572,373,638.84
四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 -11,444.78 -574,299.52
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -398,719,761.09 1,019,716,951.71
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,445,343,588.84 931,585,987.86
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,046,623,827.75 1,951,302,939.57
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 158,565,764.59 99,636,251.45
收到的稅費(fèi)返還
收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 639,823.95 616,675.77
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 159,205,588.54 100,252,927.22
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 81,154,155.63 85,444,345.10
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 39,853,436.19 35,530,582.36
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 28,741,229.51 7,389,691.83
支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 7,793,645.81 5,155,275.76
經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 157,542,467.14 133,519,895.05
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,663,121.40 -33,266,967.83
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 35,700,000.00 11,102,000.00
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回
的現(xiàn)金凈額 120,362.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 35,700,000.00 11,222,362.00
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付
的現(xiàn)金 15,227,529.82 1,273,614.00
投資支付的現(xiàn)金
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 15,227,529.82 1,273,614.00
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 20,472,470.18 9,948,748.00
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 41,818,455.84 34,518,838.20
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 41,818,455.84 34,518,838.20
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -41,818,455.84 -34,518,838.20
四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 -1,545.74 10,062.24
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -19,684,410.00 -57,826,995.79
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 114,773,826.67 119,895,253.90
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 95,089,416.67 62,068,258.11
7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤 計(jì)
股債 其他
345,18 2,630,7 4,431,3
一、上年期末余額 975,847 839,179 6,766,8 93,923, 377,965
8,382. 97,040. 27,225.
,249.67 .59 08.32 393.06 ,172.01
00 91 56
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差錯(cuò)
更正
同一控制
下企業(yè)合并
其他
345,18 2,630,7 4,431,3
二、本年期初余額 975,847 839,179 6,766,8 93,923, 377,965
8,382. 97,040. 27,225.
,249.67 .59 08.32 393.06 ,172.01
00 91 56
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” -275,24 1,496,2 -38,599,-50,141,-87,519,
號填列） 0.47 09.33 117.87 297.00 446.01
（一）綜合收益總 -275,24 2,823,4-16,766,-14,217,
額 0.47 87.97 010.89 763.39
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權(quán)益工具持
有者投入資本
3．股份支付計(jì)入所
有者權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -41,422,-33,984,-75,407,
605.84 400.00 005.84
1．提取盈余公積 0.00
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)
備 0.00
3．對所有者（或股 -41,422,-33,984,-75,407,
東）的分配 605.84 400.00 005.84
4．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧
損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1,496,2 609,113 2,105,3
09.33 .89 23.22
1．本期提取 2,468,9 973,014 3,441,9
44.08 .42 58.50
2．本期使用 972,734 363,900 1,336,6
.75 .53 35.28
（六）其他
345,18 2,580,6 4,343,8
四、本期期末余額 975,847 563,939 8,263,0 93,923, 339,366
8,382. 55,743. 07,779.
,249.67 .12 17.65 393.06 ,054.14
00 91 55
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險(xiǎn)準(zhǔn)備 利潤 計(jì)
股債 其他
345,18 1,078,1 2,774,6
一、上年期末余額 975,847 934,327 5,861,4 90,030, 278,660
8,382. 03,572. 25,972.
,249.67 .82 30.86 600.93 ,408.84
00 48 60
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差錯(cuò)
更正
同一控制
下企業(yè)合并
其他
345,18 1,078,1 2,774,6
二、本年期初余額 975,847 934,327 5,861,4 90,030, 278,660
8,382. 03,572. 25,972.
,249.67 .82 30.86 600.93 ,408.84
00 48 60
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” -105,59 2,292,1 16,856,584,678603,722
號填列） 5.76 39.48 965.90 ,784.64 ,294.26
（一）綜合收益總 -105,59 51,375, 32,354, 83,624,
額 5.76 804.10 476.99 685.33
（二）所有者投入 560,000560,000
和減少資本 ,000.00 ,000.00
1．股東投入的普通 560,000560,000
股 ,000.00 ,000.00
2．其他權(quán)益工具持
有者投入資本
3．股份支付計(jì)入所
有者權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -34,518, -9,000,-43,518,
838.20 000.00 838.20
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)
備
3．對所有者（或股 -34,518, -9,000,-43,518,
東）的分配 838.20 000.00 838.20
4．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧
損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 2,292,1 1,324,3 3,616,4
39.48 07.65 47.13
1．本期提取 3,249,4 1,509,2 4,758,6
73.19 13.74 86.93
2．本期使用 957,333 184,906 1,142,2
.71 .09 39.80
（六）其他
345,18 1,662,7 3,378,3
四、本期期末余額 975,847 828,732 8,153,5 90,030, 295,517
8,382. 82,357. 48,266.
,249.67 .06 70.34 600.93 ,374.74
00 12 86
8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
本期金額
單位：元
本期
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 利潤 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額345,188, 969,643,2 820,386.03,518,05593,012,73268,6381,680,821
382.00 51.37 0 .85 3.87 ,784.87 ,593.96
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差錯(cuò)
更正
其他
二、本年期初余額345,188, 969,643,2 820,386.03,518,05593,012,73268,6381,680,821
382.00 51.37 0 .85 3.87 ,784.87 ,593.96
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” -332,724.292,810.7 385,930346,017.5
號填列） 00 5 .79 4
（一）綜合收益總 -332,724. 41,808,41,475,81
額 00 536.63 2.63
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權(quán)益工具持
有者投入資本
3．股份支付計(jì)入所
有者權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -41,422,-41,422,6
605.84 05.84
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股 -41,422,-41,422,6
東）的分配 605.84 05.84
3．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧
損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 292,810.7 292,810.7
5 5
1．本期提取 771,943.8 771,943.8
0 0
2．本期使用 479,133.0 479,133.0
5 5
（六）其他
四、本期期末余額345,188, 969,643,2 487,662.03,810,86693,012,73269,0241,681,167
382.00 51.37 0 .60 3.87 ,715.66 ,611.50
上年金額
單位：元
上期
項(xiàng)目 其他權(quán)益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積 利潤 益合計(jì)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額345,188, 969,643,2 1,043,8683,275,05889,119,94268,1221,676,392
382.00 51.37 .00 .72 1.74 ,493.94 ,995.77
加：會(huì)計(jì)政策
變更
前期差錯(cuò)
更正
其他
二、本年期初余額345,188, 969,643,2 1,043,8683,275,05889,119,94268,1221,676,392
382.00 51.37 .00 .72 1.74 ,493.94 ,995.77
三、本期增減變動(dòng)
金額（減少以“－” -296,310. -19,608,-19,824,1
81,100.20
號填列） 00 967.91 77.71
（一）綜合收益總 -296,310. 14,909,14,613,56
額 00 870.29 0.29
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權(quán)益工具持
有者投入資本
3．股份支付計(jì)入所
有者權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -34,518,-34,518,8
838.20 38.20
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股 -34,518,-34,518,8
東）的分配 838.20 38.20
3．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧
損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 81,100.20 81,100.20
1．本期提取 783,801.6 783,801.6
6 6
2．本期使用 702,701.4 702,701.4
6 6
（六）其他
四、本期期末余額345,188, 969,643,2 747,558.03,356,15889,119,94248,5131,656,568
382.00 51.37 0 .92 1.74 ,526.03 ,818.06
二、公司基本情況
四川成飛集成科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）是根據(jù)原中國航空工業(yè)第一集團(tuán)公司（2008年中國航空工業(yè)第一集團(tuán)公司與中國航空工業(yè)第二集團(tuán)公司合并為中國航空工業(yè)集團(tuán)公司）航資（2000）584號文及原國家經(jīng)貿(mào)委國經(jīng)貿(mào)企改（2000）1109號文批準(zhǔn)，由成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司作為主發(fā)起人，聯(lián)合成都航空儀表公司（現(xiàn)成都凱天電子股份有限公司）、吉利集團(tuán)有限公司、南京航空航天大學(xué)、西北工業(yè)大學(xué)等四家單位，共同發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。本公司成立于二���年十二月六日，經(jīng)成都市工商行政管理局登記注冊成立，注冊資本80,410,000.00元，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為成工商（高新）字5101091000981；注冊地為成都高新區(qū)高朋大道5號（創(chuàng)新服務(wù)中心），法定代表人：李宗順。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2007]398號《關(guān)于核準(zhǔn)四川成飛集成科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票的通知》，本公司于2007年11月15日采取公開發(fā)行股票方式向社會(huì)公眾發(fā)行人民幣普通股（A股）27,000,000股（每股發(fā)行價(jià)格為9.9元），于2007年12月3日在深圳證券交易所掛牌上市交易，發(fā)行后總股本為人民幣107,410,000.00元。
公司2007年度股東大會(huì)通過決議，以2007年12月31日的總股本107,410,000股為基數(shù)，以資本公積向全體股東每10股轉(zhuǎn)增2股，同時(shí)每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1元（含稅）。轉(zhuǎn)增后總股本增至128,892,000股。
公司2009年度股東大會(huì)通過決議，以2009年12月31日的總股本128,892,000股為基數(shù)，向全體股東按每10股送紅股2股、派送現(xiàn)金紅利1元（含稅），同時(shí)用資本公積金每10股轉(zhuǎn)增4股，送轉(zhuǎn)后公司股本總額為206,227,200股。送轉(zhuǎn)股完成后公司注冊資本為206,227,200.00元，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號變更為510109000010490。
根據(jù)公司第四屆董事會(huì)第六次會(huì)議決議、2010年第三次臨時(shí)股東大會(huì)決議及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可［2011］945號文《關(guān)于核準(zhǔn)四川成飛集成科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》，公司于2011年6月22日采用網(wǎng)下配售方式向詢價(jià)對象公開發(fā)行人民幣普通股（A股）59,302,325股，每股面值1元，每股發(fā)行價(jià)格為17.20元。公司發(fā)行后社會(huì)公眾股為265,529,525.00股，出資方式全部為貨幣資金。本次發(fā)行后公司的注冊資本為265,529,525.00元。
本公司2011年度股東大會(huì)審議通過本公司2011年度權(quán)益分派方案，以公司現(xiàn)有總股本265,529,525.00股為基數(shù)，向全體股東每10股派1.50元人民幣現(xiàn)金；同時(shí)，以資本公積金每10股轉(zhuǎn)增3股，分紅后總股本增至345,188,382.00股。2012年8月15日，公司獲得新的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊資本為345,188,382.00元，注冊號為510109000010490。
2014年2月28日，成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡稱“成飛集團(tuán)”）與中國航空工業(yè)集團(tuán)公司（以下簡稱“航空工業(yè)”）簽署《關(guān)于四川成飛集成科技股份有限公司股份無償劃轉(zhuǎn)協(xié)議》，成飛集團(tuán)將其持有的本公司51.33%股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)給航空工業(yè)。國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出具了《關(guān)于四川成飛集成科技股份有限公司國有股東所持股份無償劃轉(zhuǎn)有關(guān)問題的批復(fù)》（國資產(chǎn)權(quán)[2014]121號），同意將公司控股股東成飛集團(tuán)所持本公司51.33%的股份無償劃轉(zhuǎn)至航空工業(yè)。本次無償劃轉(zhuǎn)完成后，成飛集團(tuán)將不再持有本公司股權(quán)，航空工業(yè)通過無償劃轉(zhuǎn)的方式取得全資子公司成飛集團(tuán)持有的本公司51.33%的股權(quán)，成為本公司的控股股東和實(shí)際控制人。
根據(jù)國發(fā)[2015]33號通知，本公司于2015年12月10日換發(fā)新營業(yè)執(zhí)照，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為
91510100725369155J。
本公司及子公司(以下合稱“本集團(tuán)”)主要經(jīng)營：汽車模具、夾具、檢具等汽車工裝的開發(fā)、設(shè)計(jì)與制造；飛機(jī)及直升機(jī)零件（不含發(fā)動(dòng)機(jī)、螺旋漿）制造（另設(shè)分支機(jī)構(gòu)或另擇經(jīng)營場地經(jīng)營）；計(jì)算機(jī)集成技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用；鋰離子動(dòng)力電池及相關(guān)集成產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)、銷售和市場應(yīng)用開發(fā)；汽車零部件及配件制造；白車身制造；數(shù)控產(chǎn)品及相關(guān)高新技術(shù)產(chǎn)品制造；從事貨物和技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)經(jīng)審批或禁止經(jīng)營的除外）。
本公司的營業(yè)期限為2000年12月6日至永久。
本公司的母公司及最終控制方均為中國航空工業(yè)集團(tuán)公司。
本年度納入合并范圍的主要子公司詳見附注七。
本財(cái)務(wù)報(bào)表由本公司董事會(huì)于2017年8月17日批準(zhǔn)報(bào)出。
本報(bào)告期未發(fā)生合并范圍變化。
三、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1、編制基礎(chǔ)
本財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――基本準(zhǔn)則》、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、以及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15號――財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》的披露規(guī)定編制。
本財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制。
2、持續(xù)經(jīng)營
本集團(tuán)在編制財(cái)務(wù)報(bào)表過程中，已全面評估本集團(tuán)自資產(chǎn)負(fù)債表日起未來12個(gè)月的持續(xù)經(jīng)營能力。本集團(tuán)利用所有可獲得的信息，包括近期獲利經(jīng)營的歷史、通過銀行融資等財(cái)務(wù)資源支持的信息作出評估后�o合理預(yù)期本集團(tuán)將有足夠的資源在自資產(chǎn)負(fù)債表日起未來12個(gè)月內(nèi)保持持續(xù)經(jīng)營，本集團(tuán)因而按持續(xù)經(jīng)營基礎(chǔ)編制本財(cái)務(wù)報(bào)表。
四、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)
具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：
本集團(tuán)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)確定具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，主要體現(xiàn)在應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（附注五11）、存貨的計(jì)價(jià)方法（附注五12）、可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)（附注五10）、固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷（附注五16、19）、開發(fā)支出資本化的判斷標(biāo)準(zhǔn)（附注五19）、投資性房地產(chǎn)的計(jì)量模式（附注五15）、收入的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)（附注五24）等。
本集團(tuán)在確定重要的會(huì)計(jì)政策時(shí)所運(yùn)用的關(guān)鍵判斷詳見附注三29。
1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本公司2017年度財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司財(cái)務(wù)狀況以及2017年上半年的合并及公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2、會(huì)計(jì)期間
本集團(tuán)的會(huì)計(jì)期間分為年度和中期，會(huì)計(jì)中期指短于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度的報(bào)告期間。本集團(tuán)會(huì)計(jì)年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、營業(yè)周期
本集團(tuán)以一年（12個(gè)月）作為正常營業(yè)周期。
4、記賬本位幣
人民幣為本集團(tuán)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)營所處的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的貨幣，本集團(tuán)境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣為記賬本位幣。本集團(tuán)編制本財(cái)務(wù)報(bào)表所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
企業(yè)合并，是指將兩個(gè)或兩個(gè)以上單獨(dú)的企業(yè)合并形成一個(gè)報(bào)告主體的交易或事項(xiàng)。企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。
（1）同一控制下企業(yè)合并
合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并對價(jià)的，合并方支付的合并對價(jià)及取得的被合并方所有者權(quán)益均按賬面價(jià)值計(jì)量，合并方取得的被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額與支付的合并對價(jià)賬面價(jià)值的差額，調(diào)整資本公積(股本溢價(jià))，資本公積(股本溢價(jià))不足以沖減的，調(diào)整留存收益；合并方以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價(jià)的，應(yīng)當(dāng)在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，應(yīng)當(dāng)調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
為企業(yè)合并而發(fā)行權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。
在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并的情況下，如果各項(xiàng)交易屬于“一攬子交易”，本公司將其作為一項(xiàng)取得子公司控制權(quán)的交易按上述同一控制的原則處理；如果各項(xiàng)交易不屬于“一攬子交易”，本公司在取得被合并方控制權(quán)之前持有的股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與合并方和被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益以及其他凈資產(chǎn)變動(dòng)，應(yīng)分別沖減比較報(bào)表期間的期初留存收益或當(dāng)期損益。
（2）非同一控制下企業(yè)合并
購買方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)按購買日的公允價(jià)值計(jì)量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。為企業(yè)合并而發(fā)行權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。
在通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并的情況下，如果各項(xiàng)交易屬于“一攬子交易”，本公司將其作為一項(xiàng)取得子公司控制權(quán)的交易按上述非同一控制的原則處理；如果各項(xiàng)交易不屬于“一攬子交易”，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，應(yīng)當(dāng)按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值之間的差額計(jì)人當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)（以下簡稱“其他所有者權(quán)益變動(dòng)”）的，與其相關(guān)的其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動(dòng)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期收益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
（3）一攬子交易的判斷
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，本公司結(jié)合分步交易的各個(gè)步驟的協(xié)議條款，以及各個(gè)步驟中所分別取得的股權(quán)比例、取得對象、取得方式、取得時(shí)點(diǎn)及取得對價(jià)等信息來判斷分步交易是否屬于“一攬子交易”。各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況的，本公司通常將多次交易事項(xiàng)作為“一攬子交易”進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：①這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；③一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于至少一項(xiàng)其他交易的發(fā)生；④一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。
6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，合并范圍包括本公司及全部子公司，子公司為本公司能夠?qū)ζ鋵?shí)施控制的主體。
從取得子公司的實(shí)際控制權(quán)之日起，本集團(tuán)開始將其納入合并范圍；從喪失實(shí)際控制權(quán)之日起停止納入合并范圍。對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，自其與本公司同受最終控制方控制之日起納入本公司合并范圍，并將其在合并日前實(shí)現(xiàn)的凈利潤在合并利潤表中單列項(xiàng)目反映。
在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間對子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。
集團(tuán)內(nèi)所有重大往來余額、交易及未實(shí)現(xiàn)利潤在合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制時(shí)予以抵銷，但內(nèi)部交易表明相關(guān)資產(chǎn)發(fā)生減值損失的，應(yīng)當(dāng)全額確認(rèn)該部分損失。子公司的股東權(quán)益、當(dāng)期凈損益及綜合收益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權(quán)益、少數(shù)股東損益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中股東權(quán)益、凈利潤及綜合收益總額項(xiàng)下單獨(dú)列示。本公司向子公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，全額抵銷歸屬于母公司股東的凈利潤；子公司向本公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，按本公司對該子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數(shù)股東損益之間分配抵銷。子公司之間出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數(shù)股東損益之間分配抵銷。
如果以本集團(tuán)為會(huì)計(jì)主體與以本公司或子公司為會(huì)計(jì)主體對同一交易的認(rèn)定不同時(shí)，從本集團(tuán)的角度對該交易予以調(diào)整。
7、合營安排分類及共同經(jīng)營會(huì)計(jì)處理方法
本集團(tuán)根據(jù)在合營安排中享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)，考慮該安排的結(jié)構(gòu)、法律形式以及合同條款等因素，將合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。
本集團(tuán)屬于對共同經(jīng)營享有共同控制的參與方時(shí)，或雖屬于對共同經(jīng)營不享有共同控制的參與方，但享有該共同經(jīng)營相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該共同經(jīng)營相關(guān)負(fù)債的，確認(rèn)本集團(tuán)與共同經(jīng)營中利益份額相關(guān)的資產(chǎn)、負(fù)債、收入和費(fèi)用。本集團(tuán)自共同經(jīng)營購買資產(chǎn)、向共同經(jīng)營投出或出售資產(chǎn)等（該資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的除外），在該資產(chǎn)等出售給第三方之前，僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。所涉及資產(chǎn)發(fā)生資產(chǎn)減值損失的，自共同經(jīng)營購入的資產(chǎn)本集團(tuán)按承擔(dān)的份額確認(rèn)該部分損失，向共同經(jīng)營投出或出售的資產(chǎn)本集團(tuán)全額確認(rèn)該部分損失。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
本集團(tuán)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物包括庫存現(xiàn)金、可以隨時(shí)用于支付的存款以及本集團(tuán)持有的期限短（一般為從購買日起，三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算
（1）外幣交易的折算方法
本集團(tuán)發(fā)生的外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)的中間價(jià)，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發(fā)生的外幣兌換業(yè)務(wù)或涉及外幣兌換的交易事項(xiàng)，按照實(shí)際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。
（2）對于外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目的折算方法
資產(chǎn)負(fù)債表日，對于外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除：①屬于與購建符合資本化條件的資產(chǎn)相關(guān)的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費(fèi)用資本化的原則處理；②可供出售的外幣貨幣性項(xiàng)目除攤余成本之外的其他賬面余額變動(dòng)產(chǎn)生的匯兌差額計(jì)入其他綜合收益之外，均計(jì)入當(dāng)期損益。
以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計(jì)量。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價(jià)值變動(dòng)（含匯率變動(dòng)）處理，計(jì)入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。
（3）外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算方法
編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表涉及境外經(jīng)營的，如有實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對境外經(jīng)營凈投資的外幣貨幣性項(xiàng)目，因匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入其他綜合收益；處置境外經(jīng)營時(shí)，計(jì)入處置當(dāng)期損益。
境外經(jīng)營的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表按以下方法折算為人民幣報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益類項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。期初未分配利潤為上期折算后的期末未分配利潤；期末未分配利潤按折算后的利潤分配各項(xiàng)目計(jì)算列示；折算后資產(chǎn)類項(xiàng)目與負(fù)債類項(xiàng)目和股東權(quán)益類項(xiàng)目合計(jì)數(shù)的差額，作為外幣報(bào)表折算差額，確認(rèn)為其他綜合收益并在資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)列示。處置境外經(jīng)營并喪失控制權(quán)時(shí)，將資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項(xiàng)目下列示的、與該境外經(jīng)營相關(guān)的外幣報(bào)表折算差額，全部或按處置該境外經(jīng)營的比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。
外幣現(xiàn)金流量，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響額作為調(diào)節(jié)項(xiàng)目，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列報(bào)。
期初數(shù)和上期實(shí)際數(shù)按照上期財(cái)務(wù)報(bào)表折算后的數(shù)額列示。
10、金融工具
（1）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法
存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。在估值時(shí)，本集團(tuán)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，選擇與市場參與者在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易中所考慮的資產(chǎn)或負(fù)債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值。在相關(guān)可觀察輸入值無法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，使用不可觀察輸入值。
（2）金融資產(chǎn)的分類、確認(rèn)和計(jì)量
以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日會(huì)計(jì)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和終止確認(rèn)，交易所形成資產(chǎn)和負(fù)債相關(guān)的利息，于結(jié)算日所有權(quán)轉(zhuǎn)移后開始計(jì)提并確認(rèn)。金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)以及可供出售金融資產(chǎn)。初始確認(rèn)金融資產(chǎn)，以公允價(jià)值計(jì)量。對于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，相關(guān)的交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，對于其他類別的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。
①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。
交易性金融資產(chǎn)是指滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)：A．取得該金融資產(chǎn)的目的，主要是為了近期內(nèi)出售；B．屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明本集團(tuán)近期采用短期獲利方式對該組合進(jìn)行管理；C．屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。
符合下述條件之一的金融資產(chǎn)，在初始確認(rèn)時(shí)可指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)：A．該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產(chǎn)的計(jì)量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況；B．本集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產(chǎn)所在的金融資產(chǎn)組合或金融資產(chǎn)和金融負(fù)債組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告；C．包含一項(xiàng)或多項(xiàng)嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具不會(huì)對混合工具的現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大改變，或者所嵌入的衍生金融工具明顯不應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關(guān)的股利和利息收入計(jì)入當(dāng)期損益。
②持有至到期投資
持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。取得時(shí)期限超過12個(gè)月但自資產(chǎn)負(fù)債表日起12個(gè)月(含12個(gè)月)內(nèi)到期的持有至到期投資，列示為一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)；取得時(shí)期限在12個(gè)月之內(nèi)(含12個(gè)月)的持有至到期投資，列示為其他流動(dòng)資產(chǎn)。
持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
實(shí)際利率法是指按照金融資產(chǎn)或金融負(fù)債（含一組金融資產(chǎn)或金融負(fù)債）的實(shí)際利率計(jì)算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實(shí)際利率是指將金融資產(chǎn)或金融負(fù)債在預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該金融資產(chǎn)或金融負(fù)債當(dāng)前賬面價(jià)值所使用的利率。
在計(jì)算實(shí)際利率時(shí)，本集團(tuán)將在考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債所有合同條款的基礎(chǔ)上預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量（不考慮未來的信用損失），同時(shí)還將考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債合同各方之間支付或收取的、屬于實(shí)際利率組成部分的各項(xiàng)收費(fèi)、交易費(fèi)用及折價(jià)或溢價(jià)等。
③貸款和應(yīng)收款項(xiàng)
是指在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。本集團(tuán)劃分為貸款和應(yīng)收款的金融資產(chǎn)包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利及其他應(yīng)收款等。
貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
④可供出售金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)。自資產(chǎn)負(fù)債表日起12個(gè)月內(nèi)將出售的可供出售金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中列示為其他流動(dòng)資產(chǎn)。
可供出售金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產(chǎn)與攤余成本相關(guān)的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益外，確認(rèn)為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。但在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的可供出售權(quán)益工具投資，按照成本計(jì)量。
可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息及被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利，計(jì)入投資收益。
（3）金融資產(chǎn)減值
除了以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本集團(tuán)在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日對其他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。
表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，是指金融資產(chǎn)初始確認(rèn)后實(shí)際發(fā)生的、對該金融資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量有影響，且本集團(tuán)能夠?qū)υ撚绊戇M(jìn)行可靠計(jì)量的事項(xiàng)。
本集團(tuán)對單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行減值測試；對單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)，單獨(dú)進(jìn)行減值測試或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試。單獨(dú)測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測試。已單項(xiàng)確認(rèn)減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試。
①持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)減值
以成本或攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)將其賬面價(jià)值減記至預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，減記金額確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。金融資產(chǎn)在確認(rèn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)回減值損失后的賬面價(jià)值不超過假定不計(jì)提減值準(zhǔn)備情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。
②可供出售金融資產(chǎn)減值
表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌。本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查，若該權(quán)益工具投資于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其初始投資成本超過50%（含50%）或低于其初始投資成本持續(xù)時(shí)間超過一年（含一年）的，則表明其發(fā)生減值；若該權(quán)益工具投資于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其初始投資成本超過20%（含20%）但尚未達(dá)到50%的，本集團(tuán)會(huì)綜合考慮其他相關(guān)因素諸如價(jià)格波動(dòng)率等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。本集團(tuán)以加權(quán)平均法計(jì)算可供出售權(quán)益工具投資的初始投資成本。
以公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入股東權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值上升直接計(jì)入股東權(quán)益。
以成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，將其賬面價(jià)值與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。已發(fā)生的減值損失以后期間不再轉(zhuǎn)回。
（4）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；②該
金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。
若企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未放棄對該金融資產(chǎn)的控制的，則按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)使企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值及因轉(zhuǎn)移而收到的對價(jià)與原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值在終止確認(rèn)及未終止確認(rèn)部分之間按其相對的公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⒁蜣D(zhuǎn)移而收到的對價(jià)與應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額之差額計(jì)入當(dāng)期損益。
（5）金融負(fù)債的分類和計(jì)量
金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融負(fù)債，以公允價(jià)值計(jì)量。對于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，相關(guān)的交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，對于其他金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。
①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
分類為交易性金融負(fù)債和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的條件與分類為交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)的條件一致。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值的變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計(jì)入當(dāng)期損益。
②其他金融負(fù)債
與在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，終止確認(rèn)或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。
③財(cái)務(wù)擔(dān)保合同
不屬于指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，以公允價(jià)值進(jìn)行初始確認(rèn)，在初始確認(rèn)后按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號―或有事項(xiàng)》確定的金額和初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號―收入》的原則確定的累計(jì)攤銷額后的余額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。
（6）金融負(fù)債的終止確認(rèn)
金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，才能終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。本集團(tuán)（債務(wù)人）與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。
金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)的，將終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相關(guān)合同簽署日以公允價(jià)值進(jìn)行初始計(jì)量，并以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。衍生工具的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。
對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟(jì)特征及風(fēng)險(xiǎn)方面不存在緊密關(guān)系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨(dú)存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨(dú)的衍生金融工具處理。
如果無法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對嵌入衍生工具進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，則將混合工具整體指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
（8）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷
當(dāng)本集團(tuán)具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且目前可執(zhí)行該種法定權(quán)利，同時(shí)本集團(tuán)計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時(shí)，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。
（9）權(quán)益工具
權(quán)益工具是指能證明擁有本集團(tuán)在扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益的合同。企業(yè)合并中合并方發(fā)行權(quán)益工具發(fā)生的交易費(fèi)用抵減權(quán)益工具的溢價(jià)收入，不足抵減的，沖減留存收益。其余權(quán)益工具，在發(fā)行時(shí)收到的對價(jià)扣除交易費(fèi)用后增加所有者權(quán)益。
本集團(tuán)對權(quán)益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少所有者權(quán)益。發(fā)行（含再融資）、回購、出售或注銷權(quán)益工具作為權(quán)益的變動(dòng)處理，不確認(rèn)權(quán)益工具的公允價(jià)值變動(dòng)。本集團(tuán)回購自身權(quán)益工具（包括庫存股）支付的對價(jià)和交易費(fèi)用減少所有者權(quán)益，不確認(rèn)金融資產(chǎn)。
11、應(yīng)收款項(xiàng)
（1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)單項(xiàng)金額重大的判斷標(biāo)準(zhǔn)為：單項(xiàng)金額超過2,000,000.00元。
單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法為：本集團(tuán)對單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減值測試，根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差
計(jì)提方法 額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。單獨(dú)測試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)，包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征
的應(yīng)收款項(xiàng)組合中進(jìn)行減值測試。單項(xiàng)測試已確認(rèn)減值損失的應(yīng)收款項(xiàng)，不再包括
在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合中進(jìn)行減值測試。
（2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法
賬齡組合 賬齡分析法
低風(fēng)險(xiǎn)組合 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
√適用□不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
1年以內(nèi)（含1年） 0.00% 0.00%
6個(gè)月以內(nèi) 0.00% 0.00%
7-12個(gè)月 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
（3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 本集團(tuán)對于單項(xiàng)金額雖不重大但存在客觀證據(jù)表明本集團(tuán)將無法按應(yīng)收款項(xiàng)的原有條款收回
款項(xiàng)的應(yīng)收款項(xiàng)，單獨(dú)進(jìn)行減值測試。
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減
值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨的分類
存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品及自制半成品、周轉(zhuǎn)材料、產(chǎn)成品等。
（2）存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法
存貨在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領(lǐng)用和發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。
（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確認(rèn)和跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法
可變現(xiàn)凈值是指在日常活動(dòng)中，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時(shí)，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。
在資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。當(dāng)其可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí)，提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。存貨跌價(jià)準(zhǔn)備通常按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。
計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備后，如果以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失，導(dǎo)致存貨的可變現(xiàn)凈值高于其賬面價(jià)值的，在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)予以轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。
（4）存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品于領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷法攤銷；包裝物于領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷法攤銷。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售：（一）該非流動(dòng)資產(chǎn)或該處置組在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類資產(chǎn)或處置組的慣常條款即可立即出售；(二)本集團(tuán)已經(jīng)就處置該非流動(dòng)資產(chǎn)或該處置組作出決議并取得適當(dāng)批準(zhǔn)；(三)本集團(tuán)已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；(四)該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。
符合持有待售條件的非流動(dòng)資產(chǎn)(不包括金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn))，以賬面價(jià)值與公允價(jià)值減去處置費(fèi)用孰低的金額計(jì)量，公允價(jià)值減去處置費(fèi)用低于原賬面價(jià)值的金額，確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失。
被劃分為持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)和處置組中的資產(chǎn)和負(fù)債，分類為流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債。
終止經(jīng)營為滿足下列條件之一的已被處置或被劃歸為持有待售的、于經(jīng)營上和編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)能夠在本集團(tuán)內(nèi)單獨(dú)區(qū)分的組成部分：（一）該組成部分代表一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)主要經(jīng)營地區(qū)；（二）該組成部分是擬對一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)主要經(jīng)營地區(qū)進(jìn)行處置計(jì)劃的一部分；（三）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
14、長期股權(quán)投資
長期股權(quán)投資包括：本公司對子公司的長期股權(quán)投資；本集團(tuán)對合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的長期股權(quán)投資。
子公司為本公司能夠?qū)ζ鋵?shí)施控制的主體。合營企業(yè)為本集團(tuán)通過單獨(dú)主體達(dá)成，能夠與其他方實(shí)施共同控制，且基于法律形式、合同條款及其他事實(shí)與情況僅對其凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營安排。聯(lián)營企業(yè)為本集團(tuán)能夠?qū)ζ湄?cái)務(wù)和經(jīng)營決策具有重大影響的被投資單位。
對子公司的投資，在本公司財(cái)務(wù)報(bào)表中按照成本法確定的金額列示，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)按權(quán)益法調(diào)整后進(jìn)行合并；對合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)投資采用權(quán)益法核算。
（1）投資成本的確定
對于企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資：同一控制下企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本；非同一控制下企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，按照合并成本作為長期股權(quán)投資的投資成本。
對于以企業(yè)合并以外的其他方式取得的長期股權(quán)投資：支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為初始投資成本；發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，以發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本。
（2）后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
采用成本法核算的長期股權(quán)投資，按照初始投資成本計(jì)量，被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，確認(rèn)為投資收益計(jì)入當(dāng)期損益。
采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，以初始投資成本作為長期股權(quán)投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，并相應(yīng)調(diào)增長期股權(quán)投資成本。
采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，本集團(tuán)按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位的凈損益份額確認(rèn)當(dāng)期投資損益。確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對被投資單位凈投資的長期權(quán)益減記至零為限，但本集團(tuán)負(fù)有承擔(dān)額外損失義務(wù)且符合或有事項(xiàng)準(zhǔn)則所規(guī)定的預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)投資損失并作為預(yù)計(jì)負(fù)債核算。被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入資本公積。被投資單位分派的利潤或現(xiàn)金股利于宣告分派時(shí)按照本集團(tuán)應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。本集團(tuán)與被投資單位之間未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部交易損益按照持股比例計(jì)算歸屬于本集團(tuán)的部分，予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。本集團(tuán)與被投資單位發(fā)生的內(nèi)部交易損失，其中屬于資產(chǎn)減值損失的部分，相應(yīng)的未實(shí)現(xiàn)損失不予抵銷。
（3）確定對被投資單位具有控制、共同控制、重大影響的依據(jù)
控制是指擁有對被投資單位的權(quán)力，通過參與被投資單位的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對被投資單位的權(quán)力影響其回報(bào)金額。
共同控制是指按照相關(guān)約定對某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過本集團(tuán)及分享控制權(quán)的其他參與方一致同意后才能決策。
重大影響是指對被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式
成本法計(jì)量
折舊或攤銷方法
投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物等。
投資性房地產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。與投資性房地產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果與該資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其成本能可靠地計(jì)量，則計(jì)入投資性房地產(chǎn)成本。其他后續(xù)支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
本集團(tuán)采用成本模式對投資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并按照與房屋建筑物或土地使用權(quán)一致的政策進(jìn)行折舊或攤銷。
自用房地產(chǎn)或存貨轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)或投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為自用房地產(chǎn)時(shí)，按轉(zhuǎn)換前的賬面價(jià)值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價(jià)值。
投資性房地產(chǎn)的用途改變?yōu)樽杂脮r(shí)，自改變之日起，將該投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。
自用房地產(chǎn)的用途改變?yōu)橘嵢∽饨鸹蛸Y本增值時(shí)，自改變之日起，將固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)。發(fā)生轉(zhuǎn)換時(shí)，以轉(zhuǎn)換前的賬面價(jià)值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價(jià)值。
當(dāng)投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預(yù)計(jì)不能從其處置中取得經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，終止確認(rèn)該項(xiàng)投資性房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后計(jì)入當(dāng)期損益。
16、固定資產(chǎn)
（1）確認(rèn)條件
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 0-5 2.71-5.00
機(jī)器設(shè)備 年限平均法 10-14 3-5 6.79-9.70
電子設(shè)備 年限平均法 3-5 0-5 19.00-33.33
運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 4-10 0-5 9.50-25.00
其他 年限平均法 3-5 0-5 19.00-33.33
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法
融資租賃為實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃，其所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。以融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計(jì)提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。
17、在建工程
在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)工程支出、工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的資本化的借款費(fèi)用以及其他相關(guān)費(fèi)用等。在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。
18、借款費(fèi)用
借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始時(shí)，開始資本化；構(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)時(shí)，停止資本化。其余借款費(fèi)用在發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。
專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款的加權(quán)平均利率計(jì)算確定。
資本化期間內(nèi)，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益。
符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。
如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、并且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。
19、無形資產(chǎn)
（1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測試
無形資產(chǎn)是指本集團(tuán)擁有或者控制的沒有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)。
無形資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。與無形資產(chǎn)有關(guān)的支出，如果相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)且其成本能可靠地計(jì)量，則計(jì)入無形資產(chǎn)成本。除此以外的其他項(xiàng)目的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
取得的土地使用權(quán)通常作為無形資產(chǎn)核算。自行開發(fā)建造廠房等建筑物，相關(guān)的土地使用權(quán)支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關(guān)價(jià)款在土地使用權(quán)和建筑物之間進(jìn)行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產(chǎn)處理。
使用壽命有限的無形資產(chǎn)自可供使用時(shí)起，對其原值在其預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)采用直線法分期平均攤銷。
使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不予攤銷。
類別 使用壽命（年） 攤銷方法
土地使用權(quán) 50 直線法
專利權(quán) 10 直線法
軟件 10 直線法
期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生變更則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如果有證據(jù)表明該無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限是可預(yù)見的，則估計(jì)其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產(chǎn)的攤銷政策進(jìn)行攤銷。
無形資產(chǎn)的減值測試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見附注三、20“非流動(dòng)非金融資產(chǎn)減值”。
（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策
本集團(tuán)內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的支出分為研究階段支出與開發(fā)階段支出，具體標(biāo)準(zhǔn)：為獲取新的技術(shù)和知識等進(jìn)行的有計(jì)劃的調(diào)查階段，應(yīng)確定為研究階段，該階段具有計(jì)劃性和探索性等特點(diǎn)；在進(jìn)行商業(yè)生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以生產(chǎn)出新的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等階段，應(yīng)確定為開發(fā)階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點(diǎn)。
研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
開發(fā)階段的支出同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)，不能滿足下述條件的開發(fā)階段的支出計(jì)入當(dāng)期損益：
①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；
②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自
身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；
④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無
形資產(chǎn)；
⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。
不滿足上述條件的開發(fā)階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。以前期間已計(jì)入損益的開發(fā)支出不在以后期間重新確認(rèn)為資產(chǎn)。已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負(fù)債表上列示為開發(fā)支出，自該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定用途之日起轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)。
20、長期資產(chǎn)減值
對于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)、以成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)及對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的長期股權(quán)投資等非流動(dòng)非金融資產(chǎn)，本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象。
如存在減值跡象的，則估計(jì)其可收回金額，進(jìn)行減值測試。商譽(yù)、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測試。
減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。
在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，在進(jìn)行減值測試時(shí)，將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù)期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。
上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。
21、長期待攤費(fèi)用
長期待攤費(fèi)用包括經(jīng)營租入固定資產(chǎn)改良及其他已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的、分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng)費(fèi)用，按預(yù)計(jì)受益期間分期平均攤銷，并以實(shí)際支出減去累計(jì)攤銷后的凈額列示。
22、職工薪酬
（1）短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法
短期薪酬包括工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、工會(huì)和教育經(jīng)費(fèi)、短期帶薪缺勤、短期利潤分享計(jì)劃、非貨幣性福利等。本集團(tuán)在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中，非貨幣性福利按照公允價(jià)值計(jì)量。
（2）離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法
本集團(tuán)將離職后福利計(jì)劃分類為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。設(shè)定提存計(jì)劃是本集團(tuán)向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用后，不再承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計(jì)劃；設(shè)定受益計(jì)劃是除設(shè)定提存計(jì)劃以外的離職后福利計(jì)劃。于報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)主要存在如下離職后福利：
1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)
本集團(tuán)職工參加了由當(dāng)?shù)貏趧?dòng)和社會(huì)保障部門組織實(shí)施的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，該類離職后福利屬于設(shè)定提存計(jì)劃。本集團(tuán)以當(dāng)?shù)匾?guī)定的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納基數(shù)和比例，按月向當(dāng)?shù)厣鐣?huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。職工退休后，當(dāng)?shù)貏趧?dòng)及社會(huì)保障部門有責(zé)任向已退休員工支付社會(huì)基本養(yǎng)老金。
本集團(tuán)在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將根據(jù)上述社保規(guī)定計(jì)算應(yīng)繳納的金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
2.企業(yè)年金計(jì)劃
本集團(tuán)依據(jù)國家企業(yè)年金制度的相關(guān)政策建立企業(yè)年金計(jì)劃，該類離職后福利屬于設(shè)定提存計(jì)劃，本集團(tuán)員工可以自愿參加該年金計(jì)劃。本集團(tuán)按員工工資總額的一定比例計(jì)提年金并向年金計(jì)劃繳款，相應(yīng)支出計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
（3）辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法
本集團(tuán)在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系、或者為鼓勵(lì)職工自愿接受裁減而提出給予補(bǔ)償，在本集團(tuán)不能單方面撤回解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議時(shí)和確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本費(fèi)用時(shí)兩者孰早日，確認(rèn)因解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予補(bǔ)償而產(chǎn)生的負(fù)債，同時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
內(nèi)退福利：本集團(tuán)向接受內(nèi)部退休安排的職工提供內(nèi)退福利。內(nèi)退福利是指，向未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡、經(jīng)本集團(tuán)管理層批準(zhǔn)自愿退出工作崗位的職工支付的工資及為其繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。本集團(tuán)自內(nèi)部退休安排開始之日起至職工達(dá)到正常退休年齡止，向內(nèi)退職工支付內(nèi)部退養(yǎng)福利。對于內(nèi)退福利，本集團(tuán)比照辭退福利進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，在符合辭退福利相關(guān)確認(rèn)條件時(shí)，將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日期間擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，確認(rèn)為負(fù)債，一次性計(jì)入當(dāng)期損益。內(nèi)退福利的精算假設(shè)變化及福利標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整引起的差異于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
預(yù)期在資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)需支付的辭退福利，列示為流動(dòng)負(fù)債。
（4）其他長期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法
其他長期職工福利指除短期薪酬、離職后福利和辭退福利以外的其他所有職工福利。本集團(tuán)其他長期職工福利包括長期帶薪缺勤、其他長期服務(wù)福利、長期殘疾福利、長期利潤分享計(jì)劃和長期獎(jiǎng)金計(jì)劃等。
其他長期職工福利符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，按照設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；符合設(shè)定受益計(jì)劃條件的，按照設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)和計(jì)量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)，計(jì)劃相關(guān)的職工薪酬成本（包括當(dāng)期服務(wù)成本、過去服務(wù)成本、利息凈額和重新計(jì)量變動(dòng)）計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
23、預(yù)計(jì)負(fù)債
當(dāng)與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條件，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債：（1）該義務(wù)是本集團(tuán)承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；（2）履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出；（3）該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。
在資產(chǎn)負(fù)債表日，考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素，按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)對預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行計(jì)量。
如果清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確定能夠收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，且確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
（1）商品銷售收入
在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買方，既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售商品實(shí)施有效控制，收入的金額能夠可靠地計(jì)量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入的實(shí)現(xiàn)。
收入確認(rèn)具體方法：
本集團(tuán)鋰離子動(dòng)力電池、汽車車身零部件產(chǎn)品確認(rèn)銷售收入實(shí)現(xiàn)的具體判斷依據(jù)為：產(chǎn)品交付并經(jīng)買方簽收確認(rèn)。
本集團(tuán)汽車模具產(chǎn)品確認(rèn)銷售收入實(shí)現(xiàn)的具體判斷依據(jù)為：①買方為終端廠商，或買方雖為非終端廠商，但未約定配合買方通過終端廠商驗(yàn)收的：經(jīng)買賣雙方共同驗(yàn)收并簽署會(huì)議紀(jì)要、產(chǎn)品發(fā)運(yùn)到買方（或終端廠商）并經(jīng)簽收為確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn)。②買方為非終端廠商，且合同約定配合買方通過終端廠商驗(yàn)收的：經(jīng)買賣雙方共同驗(yàn)收并簽署會(huì)議紀(jì)要、產(chǎn)品發(fā)運(yùn)到買方（或終端廠商）并經(jīng)簽收、取得終端廠商驗(yàn)收證明為確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn)。③買方為境外客戶的：經(jīng)買賣雙方共同驗(yàn)收并簽署會(huì)議紀(jì)要、產(chǎn)品發(fā)運(yùn)、向海關(guān)報(bào)關(guān)后為確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn)。
（2）提供勞務(wù)收入
在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，于資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)提供的勞務(wù)收入。勞務(wù)交易的完工進(jìn)度按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本占估計(jì)總成本的比例確定。
提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)是指同時(shí)滿足：①收入的金額能夠可靠地計(jì)量；②相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
如果提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計(jì)，則按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供的勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本如預(yù)計(jì)不能得到補(bǔ)償?shù)模瑒t不確認(rèn)收入。
本集團(tuán)與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務(wù)時(shí)，如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分能夠區(qū)分并單獨(dú)計(jì)量的，將銷售商品部分和提供勞務(wù)部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨(dú)計(jì)量的，將該合同全部作為銷售商品處理。
25、政府補(bǔ)助
（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
政府補(bǔ)助是指本集團(tuán)從政府無償取得貨幣性資產(chǎn)和非貨幣性資產(chǎn)，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指企業(yè)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助。
政府補(bǔ)助在本集團(tuán)能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時(shí)，予以確認(rèn)。政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值不能夠可靠取得的，按照名義金額計(jì)量。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)平均分配計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法
與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。
與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用和損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已經(jīng)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用和損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
26、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值的差額(暫時(shí)性差異)計(jì)算確認(rèn)。對于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額的可抵扣虧損，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。
對于商譽(yù)的初始確認(rèn)產(chǎn)生的暫時(shí)性差異，不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅負(fù)債。對于既不影響會(huì)計(jì)利潤也不影響應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)形成的暫時(shí)性差異，不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。于資產(chǎn)負(fù)債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。
對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非本集團(tuán)能夠控制該暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額時(shí)，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。
遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應(yīng)納稅所得額為限。于資產(chǎn)負(fù)債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。
同時(shí)滿足下列條件的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列示：
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債與同一稅收征管部門對本集團(tuán)內(nèi)同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)；本集團(tuán)內(nèi)該納稅主體擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利。
27、租賃
（1）經(jīng)營租賃的會(huì)計(jì)處理方法
融資租賃以外的其他租賃為經(jīng)營租賃。
（1）本集團(tuán)作為承租人記錄經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)
經(jīng)營租賃的租金支出在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。初始直接費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。或有租金于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）本集團(tuán)作為出租人記錄經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)
經(jīng)營租賃的租金收入在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法確認(rèn)為當(dāng)期損益。對金額較大的初始直接費(fèi)用于發(fā)生時(shí)予以資本化，在整個(gè)租賃期間內(nèi)按照與確認(rèn)租金收入相同的基礎(chǔ)分期計(jì)入當(dāng)期損益；其他金額較小的初始直接費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。或有租金于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法
融資租賃為實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃，其所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。
（1）本集團(tuán)作為承租人記錄融資租賃業(yè)務(wù)
于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項(xiàng)目的初始直接費(fèi)用也計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值。最低租賃付款額扣除未確認(rèn)融資費(fèi)用后的余額分別長期負(fù)債和一年內(nèi)到期的長期負(fù)債列示。
未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用。或有租金于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）本集團(tuán)作為出租人記錄融資租賃業(yè)務(wù)
于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價(jià)值，同時(shí)記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益。應(yīng)收融資租賃款扣除未實(shí)現(xiàn)融資收益后的余額分別長期債權(quán)和一年內(nèi)到期的長期債權(quán)列示。
未實(shí)現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入。或有租金于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
28、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更
（1）重要會(huì)計(jì)政策變更
√適用□不適用
會(huì)計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 備注
根據(jù)財(cái)政部修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號――政府補(bǔ)助》的規(guī)定（財(cái)會(huì)〔2017〕15號）：與
企業(yè)日常活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用。 董事會(huì)審批
企業(yè)對2017年1月1日存在的政府補(bǔ)助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至本
準(zhǔn)則施行日之間新增的政府補(bǔ)助根據(jù)本準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整。
關(guān)于政府補(bǔ)助會(huì)計(jì)處理的影響：本報(bào)告期合并報(bào)表項(xiàng)目調(diào)整金額：調(diào)增其他收益19,121,577.11元，調(diào)減營業(yè)外收入
19,121,577.11元，沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用16,563,681.91，調(diào)減營業(yè)外收入16,563,681.91元。母公司報(bào)表項(xiàng)目調(diào)整金額：調(diào)增其他收
益546,785.7元，調(diào)減營業(yè)外收入546,785.7元。
（2）重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更
□適用√不適用
29、其他
1. 重要會(huì)計(jì)判斷和估計(jì)采用的關(guān)鍵假設(shè)和不確定因素
本集團(tuán)在運(yùn)用會(huì)計(jì)政策過程中，由于經(jīng)營活動(dòng)內(nèi)在的不確定性，本集團(tuán)需要對無法準(zhǔn)確計(jì)量的報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)是基于本集團(tuán)管理層過去的歷史經(jīng)驗(yàn)，并在考慮其他相關(guān)因素的基礎(chǔ)上做出的。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)會(huì)影響收入、費(fèi)用、資產(chǎn)和負(fù)債的報(bào)告金額以及資產(chǎn)負(fù)債表日或有負(fù)債的披露。然而，這些估計(jì)的不確定性所導(dǎo)致的結(jié)果可能造成對未來受影響的資產(chǎn)或負(fù)債的賬面金額進(jìn)行重大調(diào)整。
本集團(tuán)對前述判斷、估計(jì)和假設(shè)在持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)上進(jìn)行定期復(fù)核，會(huì)計(jì)估計(jì)的變更僅影響變更當(dāng)期的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期予以確認(rèn)；既影響變更當(dāng)期又影響未來期間的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期和未來期間予以確認(rèn)。
于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)需對財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目金額進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)的重要領(lǐng)域如下：
（1）租賃的歸類
本集團(tuán)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號――租賃》的規(guī)定，將租賃歸類為經(jīng)營租賃和融資租賃，在進(jìn)行歸類時(shí)，管理層需要對是否已將與租出資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移給承租人，或者本集團(tuán)是否已經(jīng)實(shí)質(zhì)上承擔(dān)與租入資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，作出分析和判斷。
（2）壞賬準(zhǔn)備計(jì)提
本集團(tuán)根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的會(huì)計(jì)政策，采用備抵法核算壞賬損失。應(yīng)收賬款減值是基于評估應(yīng)收賬款的可收回性。鑒定應(yīng)收賬款減值要求管理層的判斷和估計(jì)。實(shí)際的結(jié)果與原先估計(jì)的差異將在估計(jì)被改變的期間影響應(yīng)收賬款的賬面價(jià)值及應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回。
（3）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
本集團(tuán)根據(jù)存貨會(huì)計(jì)政策，按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，對成本高于可變現(xiàn)凈值及陳舊和滯銷的存貨，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。存貨減值至可變現(xiàn)凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現(xiàn)凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據(jù)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響等因素的基礎(chǔ)上作出判斷和估計(jì)。實(shí)際的結(jié)果與原先估計(jì)的差異將在估計(jì)被改變的期間影響存貨的賬面價(jià)值及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回。
（4）金融工具公允價(jià)值
對不存在活躍交易市場的金融工具，本集團(tuán)通過各種估值方法確定其公允價(jià)值。這些估值方法包括參考市場上另一類似金融工具的公允價(jià)值、貼現(xiàn)現(xiàn)金流模型分析及期權(quán)定價(jià)模型進(jìn)行估算等。估值方法在最大程度上利用可觀察市場信息，然而，當(dāng)可觀察市場信息無法獲得時(shí)，管理層將對估值方法中包括的重大不可觀察信息作出估計(jì)。使用不同的估值技術(shù)或輸入值可能導(dǎo)致公允價(jià)值估計(jì)存在較重大差異。
（5）持有至到期投資
本集團(tuán)將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本集團(tuán)有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)歸類為持有至到期投資。進(jìn)行此項(xiàng)歸類工作需涉及大量的判斷。在進(jìn)行判斷的過程中，本集團(tuán)會(huì)對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進(jìn)行評估。除特定情況外（例如在接近到期日時(shí)出售金額不重大的投資），如果本集團(tuán)未能將這些投資持有至到期日，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產(chǎn)，且在本會(huì)計(jì)年度及以后兩個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度內(nèi)不得再將該金融資產(chǎn)劃分為持有至到期投資。如出現(xiàn)此類情況，可能對財(cái)務(wù)報(bào)表上所列報(bào)的相關(guān)金融資產(chǎn)價(jià)值產(chǎn)生重大的影響，并且可能影響本集團(tuán)的金融工具風(fēng)險(xiǎn)管理策略。
（6）持有至到期投資減值
本集團(tuán)確定持有至到期投資是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷。發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括發(fā)行方發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難使該金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易、無法履行合同條款（例如，償付利息或本金發(fā)生違約）等。在進(jìn)行判斷的過程中，本集團(tuán)需評估發(fā)生減值的客觀證據(jù)對該項(xiàng)投資預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流的影響。
（7）可供出售金融資產(chǎn)減值
本集團(tuán)確定可供出售金融資產(chǎn)是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設(shè)，以確定是否需要在利潤表中確認(rèn)其減值損失。在進(jìn)行判斷和作出假設(shè)的過程中，本集團(tuán)需評估該項(xiàng)投資的公允價(jià)值低于成本的程度和持續(xù)期間，以及被投資對象的財(cái)務(wù)狀況和短期業(yè)務(wù)展望，包括行業(yè)狀況、技術(shù)變革、信用評級、違約率和對手方的風(fēng)險(xiǎn)。
（8）非金融非流動(dòng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)判斷是否存在可能發(fā)生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，除每年進(jìn)行的減值測試外，當(dāng)其存在減值跡象時(shí)，也進(jìn)行減值測試。其他除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)，當(dāng)存在跡象表明其賬面金額不可收回時(shí)，進(jìn)行減值測試。
當(dāng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組的賬面價(jià)值高于可收回金額，即公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額和預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值中的較高者，表明發(fā)生了減值。
在預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)，需要對該資產(chǎn)（或資產(chǎn)組）的產(chǎn)量、售價(jià)、相關(guān)經(jīng)營成本以及計(jì)算現(xiàn)值時(shí)使用的折現(xiàn)率等作出重大判斷。本集團(tuán)在估計(jì)可收回金額時(shí)會(huì)采用所有能夠獲得的相關(guān)資料，包括根據(jù)合理和可支持的假設(shè)所作出有關(guān)產(chǎn)量、售價(jià)和相關(guān)經(jīng)營成本的預(yù)測。
本集團(tuán)至少每年測試商譽(yù)是否發(fā)生減值。這要求對分配了商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行預(yù)計(jì)。對未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行預(yù)計(jì)時(shí)，本集團(tuán)需要預(yù)計(jì)未來資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，同時(shí)選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率確定未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。
（9）折舊和攤銷
本集團(tuán)對投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)在考慮其殘值后，在使用壽命內(nèi)按直線法計(jì)提折舊和攤銷。本集團(tuán)定期復(fù)核使用壽命，以決定將計(jì)入每個(gè)報(bào)告期的折舊和攤銷費(fèi)用數(shù)額。使用壽命是本集團(tuán)根據(jù)對同類資產(chǎn)的已往經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合預(yù)期的技術(shù)更新而確定的。如果以前的估計(jì)發(fā)生重大變化，則會(huì)在未來期間對折舊和攤銷費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整。
（10）開發(fā)支出
確定資本化的金額時(shí)，本集團(tuán)管理層需要作出有關(guān)資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量、適用的折現(xiàn)率以及預(yù)計(jì)受益期間的假設(shè)。
（11）遞延所得稅資產(chǎn)
在很有可能有足夠的應(yīng)納稅利潤來抵扣虧損的限度內(nèi)，本集團(tuán)就所有未利用的稅務(wù)虧損確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。這需要本集團(tuán)管理層運(yùn)用大量的判斷來估計(jì)未來應(yīng)納稅利潤發(fā)生的時(shí)間和金額，結(jié)合納稅籌劃策略，以決定應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)的金額。
（12）所得稅
本集團(tuán)在正常的經(jīng)營活動(dòng)中，有部分交易其最終的稅務(wù)處理和計(jì)算存在一定的不確定性。部分項(xiàng)目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機(jī)關(guān)的審批。如果這些稅務(wù)事項(xiàng)的最終認(rèn)定結(jié)果同最初估計(jì)的金額存在差異，則該差異將對其最終認(rèn)定期間的當(dāng)期所得稅和遞延所得稅產(chǎn)生影響。
（13）內(nèi)部退養(yǎng)福利及補(bǔ)充退休福利
本集團(tuán)內(nèi)部退養(yǎng)福利和補(bǔ)充退休福利費(fèi)用支出及負(fù)債的金額依據(jù)各種假設(shè)條件確定。這些假設(shè)條件包括折現(xiàn)率、平均醫(yī)療費(fèi)用增長率、內(nèi)退人員及離退人員補(bǔ)貼增長率、職工離職率、提前退休率和其他因素。
盡管管理層認(rèn)為已采用了合理假設(shè)，但實(shí)際經(jīng)驗(yàn)值的差異及假設(shè)條件的變化仍將影響本集團(tuán)內(nèi)部退養(yǎng)福利和補(bǔ)充退休福利的負(fù)債余額以及當(dāng)期損益和其他綜合收益的金額。
（14）預(yù)計(jì)負(fù)債
本集團(tuán)根據(jù)合約條款、現(xiàn)有知識及歷史經(jīng)驗(yàn)，對產(chǎn)品質(zhì)量保證、預(yù)計(jì)合同虧損、延遲交貨違約金等估計(jì)并計(jì)提相應(yīng)準(zhǔn)備。在該等或有事項(xiàng)已經(jīng)形成一項(xiàng)現(xiàn)時(shí)義務(wù)，且履行該等現(xiàn)時(shí)義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本集團(tuán)的情況下，本集團(tuán)對或有事項(xiàng)按履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進(jìn)行判斷過程中本集團(tuán)需評估該等或有事項(xiàng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性及貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。
其中，本集團(tuán)會(huì)就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售后質(zhì)量維修承諾預(yù)計(jì)負(fù)債。預(yù)計(jì)負(fù)債時(shí)已考慮本集團(tuán)近期的維修經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，但近期的維修經(jīng)驗(yàn)可能無法反映將來的維修情況。這項(xiàng)準(zhǔn)備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損益。
五、稅項(xiàng)
1、主要稅種及稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率
增值稅 應(yīng)納稅增值額(應(yīng)納稅額按應(yīng)納稅銷售額乘以適用稅率扣除當(dāng)期允許抵
扣的進(jìn)項(xiàng)稅后的余額計(jì)算) 17%
城市維護(hù)建設(shè)稅 繳納的增值稅、營業(yè)稅稅額 7%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%/25%
教育費(fèi)附加 繳納的增值稅、營業(yè)稅稅額 3%
地方教育費(fèi)附加 繳納的增值稅、營業(yè)稅稅額 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
四川成飛集成科技股份有限公司 15%
中航鋰電（洛陽）有限公司 15%
四川成飛集成汽車模具有限公司 15%
四川集成天元模具有限公司 15%
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 15%
2、稅收優(yōu)惠
（1）增值稅
中航鋰電軍品業(yè)務(wù)符合財(cái)政部、國家稅務(wù)總局相關(guān)文件規(guī)定，免征增值稅。
本公司為生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，自營出口自產(chǎn)貨物，一律實(shí)行免、抵、退，退稅率為13%、17%兩檔。
2015年年底，成飛集成持有的《武器裝備科研生產(chǎn)許可證》到期。2015年9月，國防科工局會(huì)同總裝備部聯(lián)合發(fā)布了《武器裝備科研生產(chǎn)許可專業(yè)（產(chǎn)品）目錄（2015年版）》，對原許可項(xiàng)目進(jìn)行了調(diào)整。
公司目前正在與相關(guān)主管部門就其原軍品業(yè)務(wù)是否適用新版目錄事宜進(jìn)行積極溝通，自2016年起，至公司新的《武器裝備科研生產(chǎn)許可證》申請獲批之前，成飛集成軍品業(yè)務(wù)暫無法享受免征增值稅的稅收優(yōu)惠。
（2）企業(yè)所得稅
按照《國家稅務(wù)局關(guān)于深入實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)企業(yè)所得稅問題的公告》國家稅務(wù)局公告2012年第12號、《四川省國家稅務(wù)局關(guān)于認(rèn)真落實(shí)西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的公告》2012年第7號規(guī)定，本公司及子公司集成模具主營業(yè)務(wù)收入屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年版）》鼓勵(lì)類范圍，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
子公司中航鋰電（洛陽）有限公司根據(jù)河南省高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組文件豫高企[2014]9號“關(guān)于公示河南省2014年度第一批擬通過復(fù)審高新技術(shù)企業(yè)名單的通知”，中航鋰電（洛陽）有限公司已通過復(fù)審公示，自2014年7月31日至2017年7月31日按照15%稅率征收企業(yè)所得稅。目前正在進(jìn)行新一批高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定工作，申報(bào)資料已全部上報(bào)，正在審批中。
子公司集成模具之子公司四川集成天元模具制造有限公司（以下簡稱“集成天元”）于2014年獲得四川省高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定，證書號為GR201451000291，有效期為三年。
另據(jù)財(cái)稅[2011]58號文第二條規(guī)定：“自2011年1月1日至2020年12月31日，對設(shè)在西部地區(qū)的鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)企業(yè)，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅”，根據(jù)四川省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)川經(jīng)信產(chǎn)業(yè)函［2012］561號批復(fù)，集成天元于2012年5月7日被認(rèn)定為國家鼓勵(lì)類企業(yè)，符合享受國家西部大開發(fā)所得稅優(yōu)惠的條件，自2012年1月1日減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。
子公司安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司經(jīng)安徽省稅務(wù)局、安徽省財(cái)政廳認(rèn)定屬于高新技術(shù)企業(yè)，享受15%企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率，證書編號：GR201634000425。
六、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 71,482.08 98,710.85
銀行存款 2,254,937,902.26 2,445,244,878.00
其他貨幣資金 122,870,860.44 209,879,808.18
合計(jì) 2,377,880,244.78 2,655,223,397.03
其他說明
于2017年6月30日其他貨幣資金122,870,860.44元，為非融資保函保證金、銀行承兌匯票保證金，資產(chǎn)受限情況見附注七、50。
2、應(yīng)收票據(jù)
（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 255,787,253.99 763,994,750.83
商業(yè)承兌票據(jù) 14,355,444.98 9,854,034.12
合計(jì) 270,142,698.97 773,848,784.95
（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 109,638,801.01
合計(jì) 109,638,801.01
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 41,643,500.00 120,062,879.58
合計(jì) 41,643,500.00 120,062,879.58
3、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
單項(xiàng)金額重大并單
獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 26,597,8 26,597,8 26,597, 26,597,85
4.19% 100.00% 0.00 3.71% 100.00%
應(yīng)收賬款 52.97 52.97 852.97 2.97
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 606,674, 48,480,6 558,194,0688,455 54,082,08 634,373,30
95.59% 7.99% 96.09% 7.86%
應(yīng)收賬款 711.97 34.01 77.96 ,386.23 1.29 4.94
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1,419,79 1,419,79 1,428,4 1,428,414
0.22% 100.00% 0.00 0.20% 100.00%
的應(yīng)收賬款 1.68 1.68 14.96 .96
合計(jì) 634,692, 76,498,2 558,194,0716,481 82,108,34 634,373,30
100.00% 12.05% 100.00% 11.59%
356.62 78.66 77.96 ,654.16 9.22 4.94
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應(yīng)收賬款（按單位）
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
鹽城中威客車有限公司 7,643,797.00 7,643,797.00 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回
安耐信(北京)儲(chǔ)能技術(shù)有限公司 7,047,100.00 7,047,100.00 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回
吉林省高新電動(dòng)汽車有限公司 5,082,492.18 5,082,492.18 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回
深圳凱邁能源科技有限公司 4,304,503.39 4,304,503.39 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回
八葉（廈門）新能源科技有限公司 2,519,960.40 2,519,960.40 100.00% 預(yù)計(jì)無法收回
合計(jì) 26,597,852.97 26,597,852.97 -- --
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
其中：6個(gè)月以內(nèi) 334,723,420.24 0.00%
7-12個(gè)月 134,987,624.81 6,749,381.24 5.00%
1年以內(nèi)小計(jì) 469,711,045.05 6,749,381.24
1至2年 67,218,737.94 6,721,873.80 10.00%
2至3年 36,244,132.96 10,873,239.86 30.00%
3年以上 33,500,796.02 24,136,139.10
3至4年 16,774,116.16 8,387,058.08 50.00%
4至5年 4,887,994.18 3,910,395.35 80.00%
5年以上 11,838,685.68 11,838,685.68 100.00%
合計(jì) 606,674,711.97 48,480,634.01
確定該組合依據(jù)的說明：
相同賬齡的應(yīng)收款項(xiàng)具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征。
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
期末余額
應(yīng)收賬款（按單位）
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
四川天元模具制造有限公司 1,060,520.18 1,060,520.18 100.00% 注1
美國ETS公司 359,271.50 359,271.50 100.00% 注2
合計(jì) 1,419,791.68 1,419,791.68 100.00%
注1：孫公司集成天元應(yīng)收其股東之一四川天元模具制造有限公司模具款，因終端廠商未付清欠款，且時(shí)間為5年以上，單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；
注2：本公司應(yīng)收美國ETS公司模具款，預(yù)計(jì)無法收回，賬齡為4-5年，單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額5,610,070.56元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式
中通客車控股股份有限公司 210,000.00 貨款回收
四川野馬汽車股份有限公司 873,428.16 貨款回收
南京金龍客車制造有限公司 550,000.00 貨款回收
金龍聯(lián)合汽車工業(yè)（蘇州）有限公司 2,710,951.68 貨款回收
凱邁天空(北京)有限公司 67,874.80 貨款回收
合計(jì) 4,412,254.64 --
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
本報(bào)告期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額200,492,003.00元，占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例31.59%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額11,551,208.50元。
4、預(yù)付款項(xiàng)
（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內(nèi) 52,784,184.37 92.49% 37,207,212.73 97.48%
1至2年 3,749,706.27 6.57% 656,394.33 1.72%
2至3年 403,581.78 0.71% 213,195.00 0.56%
3年以上 132,010.88 0.23% 92,110.88 0.24%
合計(jì) 57,069,483.30 -- 38,168,912.94 --
（2）按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況
本報(bào)告期期末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總金額46,178,426.98元，占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例80.92%。
5、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
單項(xiàng)金額重大并單
獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 6,880,50 344,025. 6,536,475 6,880,5 344,025.0 6,536,475.0
22.23% 5.00% 26.44% 5.00%
其他應(yīng)收款 0.00 00 .00 00.00 0 0
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 23,761,7 64,267.7 23,697,48 18,839, 108,701.0 18,731,115.
76.78% 0.27% 72.39% 0.58%
其他應(yīng)收款 52.49 0 4.79 816.55 6 49
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 305,700. 305,700. 305,700 305,700.0
0.99% 100.00% 0.00 1.17% 100.00% 0.00
的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0
合計(jì) 30,947,9 713,992. 30,233,95 26,026, 758,426.0 25,267,590.
100.00% 2.31% 100.00% 2.91%
52.49 70 9.79 016.55 6 49
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
其他應(yīng)收款 期末余額
（按單位） 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由
系孫公司集成天元2009年與成都青羊工業(yè)投資有限公司簽訂建設(shè)
成都青羊工 用地協(xié)議書，前期已支付6,880,500.00元拆遷款及土地款，因成都
業(yè)投資有限 6,880,500.00 344,025.00 5.00%青羊工業(yè)投資有限公司的原因，該土地一直沒有交付，在與對方協(xié)
公司土地款 商未果的情況下，公司已提起訴訟。根據(jù)回收情況的估計(jì)結(jié)果單獨(dú)
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
合計(jì) 6,880,500.00 344,025.00 -- --
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
其中：6個(gè)月以內(nèi) 8,840,828.48
7-12個(gè)月
1年以內(nèi)小計(jì) 8,840,828.48
1至2年 43,500.00 4,350.00 10.00%
2至3年 3,000.00 900.00 30.00%
3年以上 83,522.12 5,250.00
3至4年 26,000.00 13,000.00 50.00%
4至5年 57,522.12 46,017.70 80.00%
合計(jì) 8,970,850.60 64,267.70
確定該組合依據(jù)的說明：
相同賬齡的應(yīng)收款項(xiàng)具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征。
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
保證金及備用金組合 16,770,809.01 不計(jì)提
合計(jì) 16,770,809.01
按照債務(wù)人信譽(yù)、款項(xiàng)性質(zhì)、交易保障措施等劃分組合（一般指成飛集成合并范圍內(nèi)公司之間發(fā)生的員工備用金、支付的保證金、押金、設(shè)置擔(dān)保條款的應(yīng)收款項(xiàng)等）。
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額21,856.64元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額66,290.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式
深圳市基泰智能設(shè)備有限公司 66,290.00
合計(jì) 66,290.00 --
（3）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
備用金及保證金 16,770,809.01 18,046,894.43
往來款 3,352,043.48 1,098,622.12
土地款 10,825,100.00 6,880,500.00
合計(jì) 30,947,952.49 26,026,016.55
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計(jì)數(shù)的比例
成都青羊工業(yè)投資有限公司 土地款 6,880,500.00 5年以上 22.23%
金壇市國土資源交易服務(wù)中心 土地履約保證金 3,944,600.00 1-2年 12.75%
洛陽市清理建設(shè)領(lǐng)域拖欠工程 保證金 3年以上
款及農(nóng)民工工資問題領(lǐng)導(dǎo)小組 2,000,000.00 6.46%
中國航空工業(yè)集團(tuán)公司 償債保證金 1,570,000.00 1-2年 5.07%
杭州吉利汽車部件有限公司 保證金 1,050,000.00 6個(gè)月內(nèi) 3.39%
合計(jì) -- 15,445,100.00 -- 49.91%
6、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 117,234,769.48 117,234,769.48 115,665,055.63 115,665,055.63
在產(chǎn)品 502,117,188.50 502,117,188.50 343,306,969.45 343,306,969.45
庫存商品 387,562,136.69 42,083,958.11 345,478,178.58 277,538,054.93 38,584,847.29 238,953,207.64
周轉(zhuǎn)材料 9,394,212.67 9,394,212.67 9,478,223.09 9,478,223.09
發(fā)出商品 562,258.06 562,258.06
合計(jì) 1,016,870,565.40 42,083,958.11 974,786,607.29 745,988,303.10 38,584,847.29 707,403,455.81
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求
否
（2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項(xiàng)目 期初余額 期末余額
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
庫存商品 38,584,847.29 3,499,110.82 42,083,958.11
合計(jì) 38,584,847.29 3,499,110.82 42,083,958.11
項(xiàng)目 確定可變現(xiàn)凈值的依據(jù) 本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因
原材料 合同價(jià)格或市場價(jià)格扣除至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、銷售費(fèi)用
以及相關(guān)稅費(fèi)后金額
在產(chǎn)品 合同價(jià)格或市場價(jià)格扣除至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、銷售費(fèi)用
以及相關(guān)稅費(fèi)后金額
庫存商品 合同價(jià)格或市場價(jià)格扣除估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后金額 已銷售
（3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明
無
（4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況
無
7、其他流動(dòng)資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅可抵扣稅額 122,575,723.06 70,985,032.06
預(yù)繳所得稅 16,339.73 22,613.10
合計(jì) 122,592,062.79 71,007,645.16
8、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
可供出售權(quán)益工具： 10,805,560.00 768,879.50 10,036,680.50 11,197,000.00 768,879.50 10,428,120.50
按公允價(jià)值計(jì)量的 805,560.00 805,560.00 1,197,000.00 1,197,000.00
按成本計(jì)量的 10,000,000.00 768,879.50 9,231,120.50 10,000,000.00 768,879.50 9,231,120.50
合計(jì) 10,805,560.00 768,879.50 10,036,680.50 11,197,000.00 768,879.50 10,428,120.50
（2）期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
權(quán)益工具的成本/債務(wù)工具的攤余成本 231,840.00 231,840.00
公允價(jià)值 805,560.00 805,560.00
累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)金額 573,720.00 573,720.00
（3）期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資
被投資單位 單位持股 本期現(xiàn)金
期初 本期 本期 期末 期初 本期 本期 期末 紅利
增加 減少 增加 減少 比例
成都飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)
電子科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 768,879.50 768,879.50 4.45% 0.00
上海航空發(fā)動(dòng)機(jī)制
造股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 2.80% 0.00
合計(jì) 10,000,000.00 10,000,000.00 768,879.50 768,879.50 --
（4）報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)
期初已計(jì)提減值余額 768,879.50 768,879.50
期末已計(jì)提減值余額 768,879.50 768,879.50
9、長期股權(quán)投資
單位：元
本期增減變動(dòng) 減值準(zhǔn)備
被投資單位期初余額 期末余額期末余額
追加投資減少投資權(quán)益法下其他綜合其他權(quán)益宣告發(fā)放計(jì)提減值 其他
確認(rèn)的投收益調(diào)整 變動(dòng) 現(xiàn)金股利 準(zhǔn)備
資損益 或利潤
一、合營企業(yè)
上海央邁動(dòng)
力技術(shù)有限4,941,725 4,976,655
34,929.94
公司 .85 .79
洛陽凱航鋰
電容有限公5,069,707 -41,872.4 5,027,835
0.00
司 .87 3 .44
小計(jì) 10,011,43 -6,942.49 5,027,8354,976,655
3.72 .44 .79
二、聯(lián)營企業(yè)
中航鋰電
（美國）有3,229,471 3,378,406
51,222.3997,712.99
限公司 .49 .87
上海泛能新
材料科技有3,487,022 -60,618.7 3,426,404
限公司 .88 5 .13
滄州明珠鋰
電隔膜有限59,200,00 59,200,00
公司 0.00 0.00
中航鋰電技
術(shù)研究院有19,250,00 -1,184,14 18,065,85
限公司 0.00 4.16 5.84
小計(jì) 85,166,49 -1,193,54 84,070,66
97,712.99
4.37 0.52 6.84
合計(jì) 95,177,92 -1,200,48 5,027,83589,047,32
97,712.99
8.09 3.01 .44 2.63
其他說明
合營企業(yè)洛陽凱航鋰電容有限公司于報(bào)告期內(nèi)完成注銷，收回投資5,027,835.44元。
10、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 電子工具 運(yùn)輸設(shè)備 其他 合計(jì)
一、賬面原值：
1.期初余額 1,213,419,089.791,134,883,052.80 45,476,009.87 19,509,513.18 20,847,849.652,434,135,515.29
2.本期增加金額 227,164,909.55 484,793,359.75 2,374,059.94 1,502,509.56 2,551,872.96 718,386,711.76
（1）購置 4,118,516.45 2,374,059.94 1,502,509.56 2,551,872.96 10,546,958.91
（2）在建工
程轉(zhuǎn)入 227,164,909.55 480,674,843.30 707,839,752.85
（3）企業(yè)合
并增加
3.本期減少金額 3,908,639.24 100,042.00 1,163,528.35 2,877.99 5,175,087.58
（1）處置或
報(bào)廢 3,908,639.24 100,042.00 1,163,528.35 2,877.99 5,175,087.58
4.期末余額 1,440,583,999.341,615,767,773.31 19,848,494.39 23,396,844.623,147,347,139.47
二、累計(jì)折舊
1.期初余額 91,120,296.37 466,461,502.24 35,152,883.85 13,146,135.81 11,823,433.25 617,704,251.52
2.本期增加金額 23,318,351.01 50,818,753.90 3,170,579.93 2,444,933.96 955,529.96 80,708,148.76
（1）計(jì)提 23,318,351.01 50,818,753.90 3,170,579.93 2,444,933.96 955,529.96 80,708,148.76
3.本期減少金額 3,466,725.25 91,023.58 1,143,649.70 2,734.08 4,704,132.61
（1）處置或
報(bào)廢 3,466,725.25 91,023.58 1,143,649.70 2,734.08 4,704,132.61
4.期末余額 114,438,647.38 513,813,530.89 38,232,440.20 14,447,420.07 12,776,229.13 693,708,267.67
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 2,858,502.83 2,858,502.83
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
（1）處置或
報(bào)廢
4.期末余額 2,858,502.83 2,858,502.83
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 1,326,145,351.961,099,095,739.59 9,517,587.61 5,401,074.32 10,620,615.492,450,780,368.97
2.期初賬面價(jià)值 1,122,298,793.42 665,563,047.73 10,323,126.02 6,363,377.37 9,024,416.40 1,813,572,760.94
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
房屋及建筑物 報(bào)告期內(nèi)新形成的房屋建筑物，正在按
246,250,494.12流程辦理產(chǎn)權(quán)證書。
11、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
江蘇一期建設(shè)工程 811,466,024.47 811,466,024.47 725,096,008.66 725,096,008.66
江蘇二期建設(shè)工程 71,251.58 71,251.58
中航鋰電L12電池應(yīng)用廠房
及成品庫 25,905,969.15 25,905,969.15 25,423,599.15 25,423,599.15
中航鋰電L13生產(chǎn)廠房 5,574,644.68 5,574,644.68 6,360,969.48 6,360,969.48
中航鋰電L14生產(chǎn)廠房 73,813,646.87 73,813,646.87 86,007,990.83 86,007,990.83
中航鋰電L15生產(chǎn)廠房 24,390,140.11 24,390,140.11 188,014,025.16 188,014,025.16
中航鋰電L16生產(chǎn)廠房 23,607,422.12 23,607,422.12 90,546,600.36 90,546,600.36
中航鋰電L17生產(chǎn)廠房 22,338,685.35 22,338,685.35 98,210,087.23 98,210,087.23
中航鋰電L18生產(chǎn)廠房 26,417,206.70 26,417,206.70 19,169,832.46 19,169,832.46
中航鋰電L32綜合站房 3,867,309.17 3,867,309.17 0.00
中航鋰電L37導(dǎo)熱油泵房 1,788,642.75 1,788,642.75
中航鋰電L38庫房 2,446,232.01 2,446,232.01
中航鋰電L39立體車庫 23,192,977.33 23,192,977.33 19,318,572.70 19,318,572.70
模具表面中頻感應(yīng)淬火設(shè)備
采購 372,000.00 372,000.00
2000T壓機(jī)采購 1,666,239.32 1,666,239.32
2000T壓機(jī)基礎(chǔ)工程 279,879.27 279,879.27
3+2擺腳數(shù)控銑 2,820,512.84 2,820,512.84
3+3擺腳數(shù)控銑基礎(chǔ) 86,160.00 86,160.00
汽車零部件機(jī)器人沖焊自動(dòng)
化項(xiàng)目 10,614,042.57 10,614,042.57 3,855,790.10 3,855,790.10
M31T自動(dòng)化線 5,708,947.02 5,708,947.02
其他 12,386,803.33 12,386,803.33 33,278,343.22 33,278,343.22
合計(jì) 1,078,814,736.64 1,078,814,736.64 1,295,281,819.35 1,295,281,819.35
（2）重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況
單位：元
項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 期初余 本期增 本期轉(zhuǎn) 本期其 期末余 工程累 工程進(jìn) 利息資 其中：本 本期利 資金來
額 加金額 入固定 他減少額 計(jì)投入度 本化累 期利息 息資本源
資產(chǎn)金 金額 占預(yù)算 計(jì)金額 資本化 化率
額 比例 金額
中航鋰電L14 397,891,86,007,96,387,4018,581,7 73,813,6 其他
生產(chǎn)廠房 89.14%90.00%
000.00 90.83 7.33 51.29 46.87
中航鋰電L12
電池應(yīng)用廠房 33,274,025,423,5482,370. 25,905,9 其他
79.14%93.00%
及成品庫 00.00 99.15 00 69.15
中航鋰電L17 400,000,98,210,032,336,3108,207, 22,338,6 2,861,32 其他
生產(chǎn)廠房 39.46%68.00%
000.00 87.23 63.72 765.60 85.35 3.64
中航鋰電L15 400,000,188,014,30,194,0193,817, 24,390,1 5,162,68 其他
生產(chǎn)廠房 63.97%88.00%
000.00 025.16 36.00 921.05 40.11 7.34
中航鋰電L16 315,102,90,546,631,160,198,099,3 23,607,4 3,273,15 其他
生產(chǎn)廠房 55.10%90.00%
000.00 00.36 30.10 08.34 22.12 0.48
中航鋰電L18 315,157,19,169,826,964,819,717,5 26,417,2 1,958,76 其他
生產(chǎn)廠房 35.61%59.00%
000.00 32.46 82.01 07.77 06.70 2.31
中航鋰電L39 44,710,019,318,53,874,40 23,192,9 其他
立體車庫 51.88%52.00%
00.00 72.70 4.63 77.33
江蘇一期工程 2,145,85725,096,299,077,212,707, 811,466, 7,754,03 其他
58.49%93.00%
9,100.00 008.66 535.72 519.91 024.47 4.60
江蘇二期工程 4,373,40 71,251.5 71,251.5 其他
0.00%0.00%
0,000.00 8 8
合計(jì) 8,425,391,251,78430,548,651,131, 1,031,20 21,009,9
0.00 -- -- --
3,100.006,716.55 381.09 773.96 3,323.68 58.37
12、固定資產(chǎn)清理
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
機(jī)器設(shè)備 577,067.81 850,959.76
合計(jì) 577,067.81 850,959.76
13、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位：元
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利 軟件 商標(biāo) 合計(jì)
技術(shù)
一、賬面原值
1.期初余額 277,658,632.07 33,330,428.19 26,488,228.58 38,700.00 337,515,988.84
2.本期增加金額 17,527,455.46 459,985.58 3,589,626.18 21,577,067.22
（1）購置 17,527,455.46 3,589,626.18 21,117,081.64
（2）內(nèi)部研發(fā) 459,985.58
（3）企業(yè)合并
增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 295,186,087.53 33,790,413.77 30,077,854.76 38,700.00 359,093,056.06
二、累計(jì)攤銷
1.期初余額 27,712,021.38 9,412,456.42 13,882,515.30 9,997.50 51,016,990.60
2.本期增加金額 2,829,721.16 1,596,782.27 1,242,900.05 1,935.00 5,671,338.48
（1）計(jì)提 2,829,721.16 1,596,782.27 1,242,900.05 1,935.00 5,671,338.48
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 30,541,742.54 11,009,238.69 15,125,415.35 11,932.50 56,688,329.08
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計(jì)提
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 264,644,344.99 22,781,175.08 14,952,439.41 26,767.50 302,404,726.98
2.期初賬面價(jià)值 249,946,610.69 23,917,971.77 12,605,713.28 28,702.50 286,498,998.24
本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例7.53%。
14、開發(fā)支出
單位：元
本期增加金額 本期減少金額 期末余額
項(xiàng)目 期初余額 內(nèi)部開發(fā)支 確認(rèn)為無形 轉(zhuǎn)入當(dāng)期損
出 其他 資產(chǎn) 益
高安全性動(dòng)力電池用功能隔
膜的技術(shù)開發(fā) 60,219.19 60,219.19
高能量塑料外殼鋰離子電池
和模塊技術(shù)開發(fā) 460,001.54 136,808.78 136,808.78 460,001.54
移動(dòng)式大容量鋰電能量存儲(chǔ)
變換及智能控制研究 41,791.80 83,674.88 125,466.68
電動(dòng)汽車動(dòng)力電池技術(shù)創(chuàng)新
及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 1,187,414.90 751,856.95 751,856.95 1,187,414.90
高安全高性能動(dòng)力電池開發(fā) 2,816,348.17 20,097.00 178,385.96 20,097.00 2,637,962.21
中間相碳微球軟碳鋰離子儲(chǔ)
能電池系統(tǒng)技術(shù)及示范 258,116.57 547,539.07 156,132.94 631,213.95 18,308.75
鋰離子儲(chǔ)能電池和燃料電池
備用電源安全性及性能評價(jià) 47,605.68 47,605.68
研究
可遠(yuǎn)程監(jiān)控的高比能量三元
電池模塊技術(shù)開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化 409,238.80 425,935.03 425,935.03 409,238.80
高性能車用鋰電池及電源系
統(tǒng)智能生產(chǎn)線 1,310,674.81 2,166,016.47 2,166,016.47 1,310,674.81
金屬殼三元電池研制 5,120,043.81 4,607,796.52 512,247.29
金屬殼磷酸鐵鋰電池研制 10,127,022.4
8,987,324.38 1,139,698.04
2
軟包三元電池研制 3,387,111.00 3,065,398.36 321,712.64
金屬殼磷酸鐵鋰電池模塊研
制 5,494,554.10 4,785,241.21 709,312.89
軟包三元電池模塊研制 2,520,887.63 2,499,032.52 21,855.11
先進(jìn)電池技術(shù)研究 2,619,205.79 2,181,213.67 437,992.12
基于互聯(lián)網(wǎng)的鋰電池全壽命
周期梯級利用及回收的技術(shù) 2,393,473.05 2,393,473.05
開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化
高安全高比能鋰離子電池
（高安全高比能電池體系研 587,326.22 587,326.22
究及產(chǎn)業(yè)化）
高安全高比能鋰離子電池
（高安全高比能電池體系研
究及產(chǎn)業(yè)化）高安全高比能 519,743.12 519,743.12
鋰離子電池（電源系統(tǒng)開發(fā)
及整車驗(yàn)證）
合計(jì) 36,948,901.0 33,806,082.9
6,543,805.78 438,646.85 9,247,977.02
0 1
15、長期待攤費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
生產(chǎn)輔助用模具 14,734,061.56 3,612,158.10 4,265,360.41 0.00 14,080,859.25
辦公家具 1,002,231.07 101,928.73 112,055.34 992,104.46
臨時(shí)建筑及裝修 328,100.21 63,864.60 264,235.61
合計(jì) 16,064,392.84 3,714,086.83 4,441,280.35 15,337,199.32
16、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 122,923,611.80 18,438,541.79 125,079,004.90 18,761,850.74
可抵扣虧損 60,163,118.28 15,040,779.57 60,163,118.28 15,040,779.57
預(yù)計(jì)利息支出 5,329,514.04 799,427.11 2,665,571.93 399,835.79
稅務(wù)確認(rèn)收入與會(huì)計(jì)確
認(rèn)收入差異 18,771,049.02 2,815,657.35 14,011,292.76 2,101,693.91
遞延收益 6,593,694.06 989,054.10 7,177,600.94 1,076,640.14
無形資產(chǎn) 616,845,613.05 92,526,841.96 652,093,933.80 97,814,090.07
合計(jì) 830,626,600.25 130,610,301.88 861,190,522.61 135,194,890.22
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債
無形資產(chǎn)投資分五年繳納
所得稅產(chǎn)生的差異 563,973,131.95 84,595,969.79 563,973,131.95 84,595,969.79
金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng) 573,720.00 86,058.00 965,160.00 144,774.00
評估增值影響確認(rèn) 1,952,992.87 292,948.93 2,354,188.07 353,128.21
合計(jì) 566,499,844.82 84,974,976.72 567,292,480.02 85,093,872.00
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)
期末互抵金額 或負(fù)債期末余額 期初互抵金額 或負(fù)債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 130,610,301.88 135,194,890.22
遞延所得稅負(fù)債 84,974,976.72 85,093,872.00
17、其他非流動(dòng)資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
預(yù)付科研及工程設(shè)備款 149,640,641.92 266,237,306.11
償債保證金-航空工業(yè)集團(tuán) 1,570,000.00
合計(jì) 149,640,641.92 267,807,306.11
18、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
保證借款 45,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 425,000,000.00 490,000,000.00
合計(jì) 470,000,000.00 540,000,000.00
短期借款分類的說明：
保證借款系子公司集成瑞鵠借款，由本公司和瑞鵠汽車模具有限公司按持股比例為其提供保證，本公司保證部分為24,750,000.00元。
19、應(yīng)付票據(jù)
單位：元
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 440,338,358.39 588,490,193.49
合計(jì) 440,338,358.39 588,490,193.49
本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0.00元。
20、應(yīng)付賬款
（1）應(yīng)付賬款列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
材料款 498,646,882.64 484,010,520.63
其他款項(xiàng) 94,910,003.27 4,952,469.18
合計(jì) 593,556,885.91 488,962,989.81
（2）賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
北京四方繼保工程技術(shù)有限公司 2,608,370.00未到期結(jié)算
合計(jì) 2,608,370.00 --
21、預(yù)收款項(xiàng)
（1）預(yù)收款項(xiàng)列示
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
貨款 116,416,079.43 93,685,670.25
合計(jì) 116,416,079.43 93,685,670.25
（2）賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
四川汽車工業(yè)股份有限公司 項(xiàng)目的模具尚未完工，不符合收入確認(rèn)
3,200,000.00條件，故未對預(yù)收賬款進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)
廣汽吉奧汽車有限公司東營分公司 項(xiàng)目的模具尚未完工，不符合收入確認(rèn)
4,830,000.00條件，故未對預(yù)收賬款進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)
合計(jì) 8,030,000.00 --
22、應(yīng)付職工薪酬
（1）應(yīng)付職工薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 12,957,872.13 161,202,814.70 164,433,649.16 9,727,037.67
二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 1,060,165.24 14,744,324.38 14,848,189.38 956,300.24
三、辭退福利 6,050.00 6,050.00 0.00
合計(jì) 14,018,037.37 175,953,189.08 179,287,888.54 10,683,337.91
（2）短期薪酬列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 4,509,801.31 127,914,694.90 128,064,726.90 4,359,769.31
2、職工福利費(fèi) 10,090,385.56 10,090,385.56 0.00
3、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 449,896.47 5,805,630.19 5,936,065.45 319,461.21
其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 0.00 0.00 0.00
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 390,585.41 4,856,600.81 4,969,177.51 278,008.71
生育保險(xiǎn)費(fèi) 32,413.07 549,822.76 563,283.18 18,952.65
4、住房公積金 175,221.00 7,887,306.50 8,062,527.50 0.00
5、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 3,235,108.47 2,905,518.78 1,523,790.35 4,616,836.90
其他 4,587,844.88 6,599,278.77 10,756,153.40 430,970.25
合計(jì) 12,957,872.13 161,202,814.70 164,433,649.16 9,727,037.67
（3）設(shè)定提存計(jì)劃列示
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 1,022,986.43 12,848,647.53 13,163,009.38 708,624.58
2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 37,178.81 541,462.85 556,095.60 22,546.06
3、企業(yè)年金繳費(fèi) 1,354,214.00 1,129,084.40 225,129.60
合計(jì) 1,060,165.24 14,744,324.38 14,848,189.38 956,300.24
23、應(yīng)交稅費(fèi)
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
增值稅 12,479,912.43 16,515,142.14
消費(fèi)稅 0.00
企業(yè)所得稅 6,883,962.08 32,479,300.04
個(gè)人所得稅 779,285.24 5,713,479.07
城市維護(hù)建設(shè)稅 872,477.28 1,095,251.14
房產(chǎn)稅 2,974,071.76 1,237,701.85
土地使用稅 931,134.22 931,402.78
土地增值稅 0.00
教育費(fèi)附加 532,503.85 783,658.56
其他稅費(fèi) 231,750.09 672,613.82
合計(jì) 25,685,096.95 59,428,549.40
24、應(yīng)付利息
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息 5,346,180.73 1,466,919.18
短期借款應(yīng)付利息 308,445.44 1,296,117.57
專項(xiàng)建設(shè)基金利息 260,000.00
合計(jì) 5,654,626.17 3,023,036.75
25、其他應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
工程設(shè)備款 83,508,258.02 173,201,493.55
科研協(xié)作款 9,900,000.00 14,400,000.00
代收代付款項(xiàng) 840,506.92 6,156,189.04
應(yīng)付各種已掛賬費(fèi)用 10,098,930.08 7,393,218.34
押金及保證金 10,419,192.66 5,662,994.96
合計(jì) 114,766,887.68 206,813,895.89
26、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一年內(nèi)到期的長期借款 487,000,000.00 187,000,000.00
一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款 2,500,000.00 2,500,000.00
合計(jì) 489,500,000.00 189,500,000.00
27、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
抵押借款 124,000,000.00 109,000,000.00
保證借款 2,000,000.00 2,000,000.00
信用借款 1,157,458,864.00 1,071,200,000.00
減：一年內(nèi)到期的長期借款 -487,000,000.00 -187,000,000.00
合計(jì) 796,458,864.00 995,200,000.00
長期借款分類的說明：
抵押借款的抵押資產(chǎn)類別以及金額，參見附注七、50；保證借款系子公司集成瑞鵠借款，由本公司和瑞鵠汽車模具有限公司按持股比例為其提供保證，本公司保證部分為1,100,000.00元。
28、長期應(yīng)付款
（1）按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
退股行權(quán)條款 75,938,829.15 74,110,344.03
中國航空工業(yè)集團(tuán)公司 157,000,000.00 157,000,000.00
常州金沙科技投資有限公司 650,000,000.00 650,000,000.00
減：一年內(nèi)到期部分 2,500,000.00 2,500,000.00
合計(jì) 880,438,829.15 878,610,344.03
其他說明：
①公司于2013年8月15日與子公司集成模具、原聯(lián)營企業(yè)集成天元其余三名股東四川天元、郭澤明、門增軒共同簽訂《四川成飛集成汽車模具有限公司之增資協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議第4項(xiàng)少數(shù)股東出資額減持的退出約定“各方一致同意，自本次增資完成之日起5年后，本次增資完成后的集成模具的少數(shù)股東（包括四川天元、門增軒、郭澤明），均有權(quán)根據(jù)集成模具的經(jīng)營狀況，在增資滿5年后的一年內(nèi)選擇是繼續(xù)持股，或者選擇部分或全部減少出資比例，但各少數(shù)股東在約定時(shí)期內(nèi)僅可選擇一次，不能多次選擇；當(dāng)選擇部分或全部減持出資比例時(shí)，該部分減持出資比例由成飛集成受讓，受讓價(jià)格的計(jì)算公式：轉(zhuǎn)讓出資比例對應(yīng)的本次增資所涉及集成天元股權(quán)的評估價(jià)值+年息5%的利息(年復(fù)利)；同時(shí)，選擇減持出資的少數(shù)股東在此期間獲得的相應(yīng)分紅須同時(shí)無償退給成飛集成。
②本公司在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，根據(jù)上述①項(xiàng)條款之本公司承擔(dān)收購少數(shù)股東退股行權(quán)的義務(wù)，將少數(shù)股東投入本金確認(rèn)為長期負(fù)債，并按實(shí)際利率法按期計(jì)提利息。
29、遞延收益
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補(bǔ)助 250,950,614.02 36,913,565.24 32,786,797.50 255,077,381.76注1-22
實(shí)物返利 8,800,082.74 8,800,082.74
合計(jì) 259,750,696.76 36,913,565.24 32,786,797.50 263,877,464.50 --
涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：
單位：元
負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ) 本期計(jì)入營業(yè) 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收
助金額 外收入金額 益相關(guān)
成飛集成新型高強(qiáng)度飛機(jī)
零部件精加工生產(chǎn)線技術(shù) 12,533,333.41 517,857.12 12,015,476.29 與資產(chǎn)相關(guān)
改造項(xiàng)目注1
成飛集成航空數(shù)控零部件 與資產(chǎn)相關(guān)
生產(chǎn)線技術(shù)改造注2 785,892.85 28,928.58 756,964.27
2016年6.5億低息貸款財(cái) 與資產(chǎn)相關(guān)
政貼息注3 5,958,333.33 54,517.84 5,903,815.49
集成瑞鵠設(shè)備補(bǔ)貼款注4 2,666,947.20 333,368.40 2,333,578.80 與資產(chǎn)相關(guān)
集成模具汽車模具財(cái)政貼 與資產(chǎn)相關(guān)
息注5 4,000,000.00 4,000,000.00
中航鋰電產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金注 與資產(chǎn)相關(guān)
38,915,547.35 5,791,445.46 33,124,101.89
6
中航鋰電省重大科技專項(xiàng)-
大容量鋰離子動(dòng)力電池全 1,441,034.01 151,687.80 1,289,346.21 與資產(chǎn)相關(guān)
自動(dòng)生產(chǎn)線研發(fā)注7
中航鋰電中央專項(xiàng)補(bǔ)貼-重
點(diǎn)產(chǎn)業(yè)振興與技術(shù)改造專 5,588,898.22 588,305.10 5,000,593.12 與資產(chǎn)相關(guān)
項(xiàng)資金注8
中航鋰電公租房補(bǔ)貼注9 2,995,384.57 101,538.48 2,893,846.09 與資產(chǎn)相關(guān)
中航鋰電高能量塑料外殼 2,959,333.23 220,000.02 2,739,333.21 與資產(chǎn)相關(guān)
鋰離子電池和模塊技術(shù)開
發(fā)注10
中航鋰電河南省電動(dòng)汽車
產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金（金屬殼/軟 1,739,999.88 145,000.02 1,594,999.86 與資產(chǎn)相關(guān)
包電池生產(chǎn)線項(xiàng)目）注11
中航鋰電長壽命錳酸鋰系
儲(chǔ)能電池關(guān)鍵技術(shù)及示范 714,933.31 25,999.98 688,933.33 與資產(chǎn)相關(guān)
注12
中航鋰電電動(dòng)汽車動(dòng)力電 與資產(chǎn)相關(guān)
池技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目注13 69,019,116.69 4,016,127.66 65,002,989.03
中航鋰電高能量鋰動(dòng)力電
池組產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目-2013年戰(zhàn) 與資產(chǎn)相關(guān)
略性新興產(chǎn)業(yè)中央專項(xiàng)注 14,317,066.82 859,999.98 13,457,066.84
14
中航鋰電中間相碳微球軟
碳鋰離子儲(chǔ)能電池系統(tǒng)技 950,000.00 950,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
術(shù)及示范注15
中航鋰電2015年產(chǎn)業(yè)振興
和技術(shù)改造專項(xiàng)資助資金 58,587,500.00 3,225,000.00 55,362,500.00 與資產(chǎn)相關(guān)
注16
中航鋰電高性能車用鋰電
池及電源系統(tǒng)智能生產(chǎn)線 29,135,626.48 5,132.08 29,130,494.40 與資產(chǎn)相關(guān)
注17
中航鋰電可遠(yuǎn)程監(jiān)控的高
比能量三元電池模塊技術(shù) 1,600,000.00 1,600,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化注18
中航鋰電基于互聯(lián)網(wǎng)的鋰
離子動(dòng)力電池全壽命周期 與資產(chǎn)相關(guān)
梯級利用及回收的技術(shù)開 3,000,000.00 3,000,000.00
發(fā)及產(chǎn)業(yè)化注19
中航鋰電高能量鋰動(dòng)力電 與資產(chǎn)相關(guān)
池產(chǎn)業(yè)化注20 500,000.00 145,833.34 354,166.66
中航鋰電（洛陽）產(chǎn)業(yè)園三
期建設(shè)項(xiàng)目貸款貼息注 28,105,231.91 12,373.73 11,529,176.27 與資產(chǎn)相關(guān)
21
中航鋰電2017年河南省先
進(jìn)制造業(yè)（軍民融合）技術(shù) 2,350,000.00 2,350,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
改造項(xiàng)目資金注22
合計(jì) 255,077,381.7
250,950,614.0236,913,565.24 0.00 16,223,115.59 --
6
其他說明：
注1：根據(jù)四川省財(cái)政廳關(guān)于《下達(dá)2014年省級軍民結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的通知》（川財(cái)建[2014]117號）、省經(jīng)濟(jì)和信息化委《關(guān)于清算下達(dá)2014年省級財(cái)政創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展資金及項(xiàng)目計(jì)劃（戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)）的通知》（川財(cái)建[2014]127號）及成都高新區(qū)經(jīng)貿(mào)發(fā)展局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市發(fā)改委關(guān)于轉(zhuǎn)下達(dá)四川成飛集成科技股份有限公司新型高強(qiáng)度飛機(jī)結(jié)構(gòu)件精加工生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目2014年省預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資計(jì)劃（第二批）的通知》（成高經(jīng)發(fā)[2014]81號）文件，本集團(tuán)收到關(guān)于新型高強(qiáng)度飛機(jī)零部件精加工生產(chǎn)線技術(shù)改造資金14,500,000.00元，該資金按照資產(chǎn)的使用壽命攤銷，本期攤銷金額為517,857.12元；
注2：根據(jù)成都市財(cái)政局、成都市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)《關(guān)于下達(dá)2015年省安排技術(shù)改造資金的通知》（成財(cái)企（2015）81號），本集團(tuán)收到航空數(shù)控零部件生產(chǎn)線技術(shù)改造資金810,000元，根據(jù)資產(chǎn)的剩余壽命進(jìn)行攤銷，本期攤銷金額為28,928.58元；
注3：根據(jù)常州市金壇區(qū)人民政府關(guān)于共同投資“中航鋰離子動(dòng)力電池項(xiàng)目”合作協(xié)議，本集團(tuán)2017年收到5,958,333.33元貼息款，本期根據(jù)實(shí)際研發(fā)進(jìn)度攤銷金額為54,517.84元；
注4：根據(jù)蕪湖經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會(huì)《關(guān)于同意給予安徽成飛集成瑞鵠模具有限公司模具研發(fā)設(shè)備財(cái)政補(bǔ)貼的通知》，本集團(tuán)2010年收到補(bǔ)貼款6,667,368.00元，本集團(tuán)按照資產(chǎn)使用年限進(jìn)行攤銷，本期根據(jù)實(shí)際研發(fā)進(jìn)度攤銷金額為333,368.40元；注5：根據(jù)本集團(tuán)2012年向四川省國防科工辦及四川省財(cái)政廳申請關(guān)于汽車工裝及零部件研發(fā)制造項(xiàng)目四川軍民結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的項(xiàng)目申報(bào)書，本集團(tuán)于2013年度收到財(cái)政廳撥付的專項(xiàng)資金400萬元，該項(xiàng)目本年正在實(shí)施中；
注6：根據(jù)洛陽國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)（簡稱“洛陽高新區(qū)管委會(huì)”）文件，為了支持本集團(tuán)鋰電池生產(chǎn)線項(xiàng)目建設(shè)，由洛陽高新區(qū)管委會(huì)以產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金的形式補(bǔ)助金額12,230.40萬元，并在項(xiàng)目受益期限內(nèi)進(jìn)行攤銷。截至2017年06月30日，本集團(tuán)已收到補(bǔ)助資金10,868.65萬元，本期攤銷金額5,791,445.46元；
注7：根據(jù)河南省財(cái)政廳《關(guān)于下達(dá)第三批河南省重大科技專項(xiàng)資金的通知》（豫財(cái)教（2011）607號），本集團(tuán)2011年收到設(shè)備款補(bǔ)貼300萬元用于大容量鋰離子動(dòng)力電池全自動(dòng)生產(chǎn)線，本集團(tuán)按照資產(chǎn)使用年限進(jìn)行攤銷，本期攤銷金額151,687.80元；
注8：根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會(huì)辦公廳工業(yè)和信息化部辦公廳發(fā)改辦產(chǎn)業(yè)（2011）2128號文件，本集團(tuán)2012年收到補(bǔ)貼款11,570,000.00元，本集團(tuán)按照資產(chǎn)使用年限進(jìn)行攤銷，本期攤銷金額為588,305.10元；
注9：本集團(tuán)2012年收到洛陽市財(cái)政局公租房補(bǔ)貼款3,960,000.00元，本集團(tuán)根據(jù)資產(chǎn)實(shí)際使用年限平均進(jìn)行分?jǐn)偅酒趯?shí)際攤銷額為101,538.48元；
注10：根據(jù)科學(xué)技術(shù)部關(guān)于撥付2014年第一批、第三批國家高技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃課題經(jīng)費(fèi)的通知（國科發(fā)財(cái)[2014]13號、111號）文件，本集團(tuán)高能量塑料外殼鋰離子電池和模塊技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目累計(jì)獲得撥付4,400,000.00元專項(xiàng)資金，本期攤銷220,000.02元；
注11：本集團(tuán)2013年收到河南省財(cái)政廳撥付的關(guān)于對河南省電動(dòng)汽車產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金2,900,000.00元，本集團(tuán)按照資產(chǎn)使用年限進(jìn)行攤銷，本期攤銷金額為145,000.02元；
注12：該項(xiàng)目由中國電子科技集團(tuán)公司第十八研究所申請，國家科技部條財(cái)司向中國電子科技集團(tuán)公司第十八研究所撥付。
中航鋰電（洛陽）有限公司低成本長壽命錳酸鋰系儲(chǔ)能電池關(guān)鍵技術(shù)及示范課題專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)總金額231萬元，本期根據(jù)實(shí)際研發(fā)進(jìn)度攤銷25,999.98元；
注13：根據(jù)豫財(cái)[2013]14號文件，公司于2013年4月收到工信部撥付創(chuàng)新工程經(jīng)費(fèi)60,000,000.00元，其中中航鋰電享有經(jīng)費(fèi)的80%，即48,000,000.00元，其他協(xié)作單位享有經(jīng)費(fèi)的20%，即12,000,000.00元，本期根據(jù)實(shí)際研發(fā)進(jìn)度攤銷4,016,127.66元；注14：根據(jù)發(fā)改辦產(chǎn)業(yè)[2013]1308號文件，本集團(tuán)高能量鋰動(dòng)力電池組產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目2014年度收到補(bǔ)助17,700,000.00元專項(xiàng)資金，本期攤銷金額為859,999.98元；
注15：按照科技部、財(cái)政部對國家高新技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃（863計(jì)劃）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的總體安排，核定中航鋰電（洛陽）有限公司中間相碳微球軟碳鋰離子儲(chǔ)能電池系統(tǒng)技術(shù)及示范課題專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)總金額388萬元,,根據(jù)實(shí)際研發(fā)進(jìn)度攤銷0.00元；
注16：根據(jù)發(fā)改辦產(chǎn)業(yè)[2015]1491號文件，本集團(tuán)2015年收到航空工業(yè)轉(zhuǎn)撥6450萬元，用于基于國產(chǎn)設(shè)備的年產(chǎn)5億瓦時(shí)高比量動(dòng)力電池生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目，根據(jù)實(shí)際研發(fā)進(jìn)度本期攤銷3,225,000.00元；
注17：根據(jù)《河南省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)2015年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的通知》，本集團(tuán)2016年收到3000萬元，用于智能制造專項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)，本年度根據(jù)實(shí)際研發(fā)進(jìn)度本期攤銷0元；
注18：根據(jù)洛財(cái)預(yù)[2015]657號文件，截止2017年6月30號本集團(tuán)累計(jì)收到補(bǔ)助資金160萬元，用于可遠(yuǎn)程監(jiān)控的高比能量三元電池模塊技術(shù)開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目；
注19：根據(jù)洛財(cái)預(yù)[2015]844號文件，公司2016年收到300萬元補(bǔ)貼款，用于基于互聯(lián)網(wǎng)的鋰離子動(dòng)力電池全壽命周期梯級利用及回收的技術(shù)開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化的研究。
注20：根據(jù)洛財(cái)預(yù)[2013]55號文件，本集團(tuán)高能量鋰動(dòng)力電池產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目收到技術(shù)改造專項(xiàng)資金500,000元，本期攤銷金額為145,833.34元；
注21：根據(jù)中航鋰電（洛陽）產(chǎn)業(yè)園三期建設(shè)項(xiàng)目貸款貼息協(xié)議書，本集團(tuán)2017年收到貸款貼息28,105,231.91元，本期攤銷金額為12,373.73元；
注22：根據(jù)豫財(cái)企[2017]12號文件，本集團(tuán)2017年度收到先進(jìn)制造業(yè)（軍民融合）技術(shù)改造項(xiàng)目資金2,350,000.00元，本期
根據(jù)實(shí)際研發(fā)進(jìn)度攤銷0.00元.
30、股本
單位：元
本次變動(dòng)增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì)
股份總數(shù) 345,188,382.00 345,188,382.00
31、資本公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 964,327,249.67 964,327,249.67
其他資本公積 11,520,000.00 11,520,000.00
合計(jì) 975,847,249.67 975,847,249.67
32、其他綜合收益
單位：元
本期發(fā)生額
項(xiàng)目 期初余額 本期所得 減：前期計(jì)入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
稅前發(fā)生 其他綜合收益 費(fèi)用 于母公司 于少數(shù)股
額 當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 東
二、以后將重分類進(jìn)損益的其他綜
合收益 839,179.59-293,727.01 0.00 -58,716.00-275,240.4740,229.46563,939.12
其中：權(quán)益法下在被投資單位以后
將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中 18,793.59 97,712.99 57,483.5340,229.46 76,277.12
享有的份額
可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值
變動(dòng)損益 820,386.00-391,440.00 -58,716.00-332,724.00 487,662.00
其他綜合收益合計(jì) 839,179.59-293,727.01 0.00 -58,716.00-275,240.4740,229.46563,939.12
33、專項(xiàng)儲(chǔ)備
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產(chǎn)費(fèi) 6,766,808.32 3,441,958.50 1,945,749.17 8,263,017.65
合計(jì) 6,766,808.32 3,441,958.50 1,945,749.17 8,263,017.65
34、盈余公積
單位：元
項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 83,805,168.40 83,805,168.40
任意盈余公積 10,118,224.66 10,118,224.66
合計(jì) 93,923,393.06 93,923,393.06
35、未分配利潤
單位：元
項(xiàng)目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤 377,965,172.01 278,660,408.84
調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-） 0.00
調(diào)整后期初未分配利潤 377,965,172.01 278,660,408.84
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 2,823,487.97 51,375,804.10
應(yīng)付普通股股利 41,422,605.84 34,518,838.20
期末未分配利潤 339,366,054.14 295,517,374.74
調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)：
1)、由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0.00元。
2)、由于會(huì)計(jì)政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。
3)、由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，影響期初未分配利潤0.00元。
4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。
5)、其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤0.00元。
36、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 563,342,609.80 440,850,170.26 784,350,124.29 573,337,807.00
其他業(yè)務(wù) 8,320,983.80 2,006,327.51 24,223,142.46 20,307,473.25
合計(jì) 571,663,593.60 442,856,497.77 808,573,266.75 593,645,280.25
37、稅金及附加
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護(hù)建設(shè)稅 2,680,956.95 1,117,734.51
教育費(fèi)附加 1,149,758.06 479,562.13
房產(chǎn)稅 6,044,537.71
土地使用稅 2,788,304.69
車船使用稅 5,348.27
印花稅 524,392.79
營業(yè)稅 3,263.22
地方教育費(fèi)附加 766,505.36 319,708.08
合計(jì) 13,959,803.83 1,920,267.94
其他說明：各項(xiàng)稅金及附加的計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)詳見附注六、稅項(xiàng)。
38、銷售費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬 4,465,702.73 7,011,265.11
銷售服務(wù)費(fèi) 4,842,280.20 2,623,154.49
辦公費(fèi)及會(huì)務(wù)費(fèi) 273,039.37 812,196.96
勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) 31,955.25 32,148.80
差旅費(fèi) 2,497,993.15 2,613,000.89
運(yùn)輸費(fèi) 6,044,199.34 6,326,237.99
展覽費(fèi) 1,007,957.16 612,278.67
折舊費(fèi) 317,495.17 667,878.50
低值易耗品攤銷 39,529.44 68,257.95
宣傳費(fèi)用 81,805.13 270,525.52
包裝費(fèi) 1,342,387.21 1,030,154.08
租賃費(fèi) 797,855.40 1,566,969.14
材料費(fèi) 4,232,319.48 1,190,605.94
其他 1,034,671.64 1,779,072.39
合計(jì) 27,009,190.67 26,603,746.43
39、管理費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬 23,143,846.38 17,264,948.56
折舊費(fèi) 4,800,469.58 5,374,096.29
辦公費(fèi) 1,954,559.23 797,303.48
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 3,369,025.94 2,623,433.40
技術(shù)開發(fā)費(fèi) 53,130,748.45 30,323,280.13
中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi) 887,650.43 6,436,371.02
印花稅 2,920,799.99
低值易耗品攤銷 393,514.85 44,989.84
無形資產(chǎn)攤銷 5,065,142.81 4,742,147.74
差旅費(fèi) 1,127,064.89 721,921.91
會(huì)議費(fèi) 229,878.26 152,779.75
董事會(huì)費(fèi) 273,113.01 343,348.58
其他 7,685,776.31 11,169,111.14
合計(jì) 102,060,790.14 82,914,531.83
40、財(cái)務(wù)費(fèi)用
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 16,889,157.96 15,763,288.89
減：利息收入 16,491,859.17 9,534,537.19
減：利息資本化金額
匯兌損益 -193,712.29 309,335.78
減：匯兌損益資本化金額
其他 2,585,134.20 2,492,530.47
合計(jì) 2,788,720.70 9,030,617.95
41、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 -5,654,503.92 -2,942,283.98
二、存貨跌價(jià)損失 3,499,110.82 18,698,139.29
合計(jì) -2,155,393.10 15,755,855.31
42、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 -1,200,483.01 -66,658.16
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 102,000.00
其他 167,424.68
合計(jì) -1,200,483.01 202,766.52
43、其他收益
單位：元
產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中航鋰電產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金 5,791,445.46
中航鋰電省重大科技專項(xiàng)-大容量鋰離子動(dòng)力電池全自動(dòng)生產(chǎn)線研發(fā) 151,687.80
中航鋰電中央專項(xiàng)補(bǔ)貼-重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)振興與技術(shù)改造專項(xiàng)資金 588,305.10
中航鋰電高能量塑料外殼鋰離子電池和模塊技術(shù)開發(fā) 220,000.02
中航鋰電河南省電動(dòng)汽車產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金（金屬殼/軟包電池生產(chǎn)線項(xiàng)目） 145,000.02
中航鋰電長壽命錳酸鋰系儲(chǔ)能電池關(guān)鍵技術(shù)及示范 25,999.98
中航鋰電電動(dòng)汽車動(dòng)力電池技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目 4,016,127.66
中航鋰電高能量鋰動(dòng)力電池組產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目-2013年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中央專項(xiàng) 859,999.98
中航鋰電2015年產(chǎn)業(yè)振興和技術(shù)改造專項(xiàng)資助資金 3,225,000.00
中航鋰電高性能車用鋰電池及電源系統(tǒng)智能生產(chǎn)線 5,132.08
中航鋰電高能量鋰動(dòng)力電池產(chǎn)業(yè)化 145,833.34
中航鋰電（洛陽）產(chǎn)業(yè)園三期建設(shè)項(xiàng)目貸款貼息 12,373.73
中航鋰電江蘇公農(nóng)發(fā)行貸款財(cái)政貼息 54,517.84
集成瑞鵠模具研發(fā)設(shè)備財(cái)政補(bǔ)貼 333,368.40
集成瑞鵠模具研發(fā)設(shè)備財(cái)政補(bǔ)貼 3,000,000.00
成飛集成新型高強(qiáng)度飛機(jī)零部件精加工生產(chǎn)線技術(shù)改造 546,785.70
44、營業(yè)外收入
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 2,039.35 220,397.21 2,039.35
其中：固定資產(chǎn)處置利得 2,039.35 220,397.21 2,039.35
政府補(bǔ)助 7,275,070.13 20,639,206.52 7,275,070.13
其他 324,773.69 630,432.31 324,773.69
合計(jì) 7,601,883.17 21,490,036.04 7,601,883.17
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：
單位：元
補(bǔ)貼是 是否
補(bǔ)助項(xiàng)目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 否影響 特殊 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相關(guān)/
當(dāng)年盈 補(bǔ)貼 額 額 與收益相關(guān)
虧
中航鋰電公 洛陽市高 因符合地方政府招商引資等
租房補(bǔ)貼注新區(qū)財(cái)政 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 101,538.48 101,538.48與資產(chǎn)相關(guān)
1 局 助
收到財(cái)政局 洛陽市高 因符合地方政府招商引資等
開拓國際市 新區(qū)財(cái)政 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 101,600.00 與收益相關(guān)
場項(xiàng)目補(bǔ)助局 助
2016年度工 江蘇省金 因符合地方政府招商引資等
業(yè)投入先進(jìn) 壇區(qū)政府 獎(jiǎng)勵(lì) 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 1,500,000.00 與收益相關(guān)
單位獎(jiǎng)勵(lì) 助
一期項(xiàng)目土 金壇華羅 因符合地方政府招商引資等
地使用稅返 庚科技產(chǎn) 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 與收益相關(guān)
業(yè)園管理 996,631.65
還 委員會(huì) 助
公積金繳稅 江蘇省金 因符合地方政府招商引資等
先進(jìn) 壇區(qū)公積 獎(jiǎng)勵(lì) 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 2,000.00 與收益相關(guān)
金中心 助
知識產(chǎn)權(quán)補(bǔ) 成都市知 因研究開發(fā)、技術(shù)更新及改
助 識產(chǎn)權(quán)服 補(bǔ)助 造等獲得的補(bǔ)助 否 2,200.00 與收益相關(guān)
務(wù)中心
集成瑞鵠蕪 蕪湖市經(jīng)
湖經(jīng)開發(fā)區(qū) 濟(jì)技術(shù)開 因從事國家鼓勵(lì)和扶持特定
土地使用稅 發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì) 補(bǔ)助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補(bǔ)助（按是 否 1,505,100.00 1,267,300.00與收益相關(guān)
補(bǔ)助款注2貿(mào)易發(fā)展 國家級政策規(guī)定依法取得）
局
集成瑞鵠蕪 蕪湖市社 因從事國家鼓勵(lì)和扶持特定
湖市社保支 會(huì)保險(xiǎn)支 補(bǔ)助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補(bǔ)助（按是 否 389,692.00與收益相關(guān)
付中心穩(wěn)崗 付中心 國家級政策規(guī)定依法取得）
補(bǔ)貼注3
蕪湖市經(jīng)
集成瑞鵠增 濟(jì)技術(shù)開 因符合地方政府招商引資等
值稅財(cái)政返 發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì) 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 1,970,000.00 1,985,000.00與收益相關(guān)
還款注4 貿(mào)易發(fā)展 助
局
集成瑞鵠企 蕪湖市經(jīng)
業(yè)所得稅財(cái) 濟(jì)技術(shù)開 因符合地方政府招商引資等
政返還款注發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì) 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 570,000.00 333,000.00與收益相關(guān)
貿(mào)易發(fā)展 助
5 局
集成瑞鵠省 蕪湖市經(jīng)
創(chuàng)新型建設(shè) 濟(jì)技術(shù)開 因研究開發(fā)、技術(shù)更新及改
配套政策先 發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì) 獎(jiǎng)勵(lì) 造等獲得的補(bǔ)助 是 否 73,000.00與收益相關(guān)
行補(bǔ)助資金 貿(mào)易發(fā)展
局
集成瑞鵠省 蕪湖市經(jīng)
創(chuàng)新型建設(shè) 濟(jì)技術(shù)開 因研究開發(fā)、技術(shù)更新及改
配套政策先 發(fā)區(qū)經(jīng)濟(jì) 補(bǔ)助 造等獲得的補(bǔ)助 是 否 15,000.00 與收益相關(guān)
行補(bǔ)助資金 貿(mào)易發(fā)展
局
成飛集成成 因符合地方政府招商引資等
都高新區(qū)火 政府 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 與收益相關(guān)
炬計(jì)劃統(tǒng)計(jì) 10,000.00
企業(yè)補(bǔ)貼 助
成飛集成外 因符合地方政府招商引資等
經(jīng)貿(mào)支持中 政府 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 與收益相關(guān)
小企業(yè)開拓 61,000.00
市場 助
成飛集成鼓 因符合地方政府招商引資等
勵(lì)企業(yè)實(shí)施 政府 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 與收益相關(guān)
標(biāo)準(zhǔn)化戰(zhàn)略 100,000.00
補(bǔ)貼款 助
成飛集成企 因符合地方政府招商引資等
業(yè)數(shù)字化管 政府 補(bǔ)助 地方性扶持政策而獲得的補(bǔ)是 否 與收益相關(guān)
理系統(tǒng)建設(shè) 350,000.00
補(bǔ)貼款 助
集成模具青 成都市青 因從事國家鼓勵(lì)和扶持特定
羊集中發(fā)展 羊區(qū)青羊 補(bǔ)助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補(bǔ)助（按是 否 與收益相關(guān)
區(qū)工業(yè)存量 工業(yè)集中 199,200.00
扶持資金 國家級政策規(guī)定依法取得）
發(fā)展區(qū)管
理辦公室
集成模具青 成都市青 因從事國家鼓勵(lì)和扶持特定
羊區(qū)社保局 羊區(qū)就業(yè) 補(bǔ)助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補(bǔ)助（按是 否 81,140.06與收益相關(guān)
穩(wěn)崗補(bǔ)貼 服務(wù)局 國家級政策規(guī)定依法取得）
集成模具龍 成都市龍 因從事國家鼓勵(lì)和扶持特定
泉驛區(qū)社保 泉驛區(qū)就 補(bǔ)助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補(bǔ)助（按是 否 26,963.54與收益相關(guān)
局穩(wěn)崗補(bǔ)貼 業(yè)服務(wù)局 國家級政策規(guī)定依法取得）
合計(jì) -- -- -- -- -- 7,275,070.13 4,466,834.08 --
注1：本集團(tuán)2012年收到洛陽市財(cái)政局公租房補(bǔ)貼款3,960,000.00元，本集團(tuán)根據(jù)資產(chǎn)實(shí)際使用年限平均進(jìn)行分?jǐn)偅酒趯?shí)
際攤銷額為101,538.48元；
注2：根據(jù)蕪湖政辦【2015】8號，當(dāng)年畝均稅收貢獻(xiàn)在10萬元（含10萬元）以上的納稅人，按其當(dāng)年繳納土地使用稅的95%給予獎(jiǎng)勵(lì)，收到獎(jiǎng)勵(lì)款1,505,100.00元；
注3：根據(jù)蕪湖辦秘【2015】65號文件，符合市產(chǎn)業(yè)政策用人規(guī)模達(dá)到50人以下，畝均收入達(dá)到4萬元以下，2016年同期取得蕪湖市社保支付中心穩(wěn)崗補(bǔ)貼389,692.00元；
注4：根據(jù)蕪湖開發(fā)區(qū)投資補(bǔ)充協(xié)議，自投產(chǎn)年度起，按照企業(yè)年度上繳的企業(yè)增值稅開發(fā)區(qū)財(cái)政留存部分，前5年全部獎(jiǎng)勵(lì)給企業(yè)，第六年至第十年按50%的比例獎(jiǎng)勵(lì)給企業(yè)，收到返還款1,970,000.00元；
注5：根據(jù)蕪湖開發(fā)區(qū)投資補(bǔ)充協(xié)議，自項(xiàng)目獲得年度起，按照企業(yè)年度上繳的企業(yè)所得稅的開發(fā)區(qū)財(cái)政留存部分，前5年全部獎(jiǎng)勵(lì)給企業(yè)，第六年至第十年按50%的比例獎(jiǎng)勵(lì)給企業(yè)，收到返還款570,000.00元；
45、營業(yè)外支出
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 48,092.50 28,776.85 48,092.50
其中：固定資產(chǎn)處置損失 48,092.50 28,776.85 48,092.50
債務(wù)重組損失 107,811.98 107,811.98
其他 28,560.18 23,476.88 28,560.18
合計(jì) 184,464.66 52,253.73 184,464.66
46、所得稅費(fèi)用
（1）所得稅費(fèi)用表
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 24,564,129.45 37,497,101.24
遞延所得稅費(fèi)用 -98,880.87 -20,750,396.41
合計(jì) 24,465,248.58 16,746,704.83
（2）會(huì)計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額
利潤總額 10,482,496.20
按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 19,295,167.44
調(diào)整以前期間所得稅的影響 10,515,025.74
非應(yīng)稅收入的影響 -5,355,000.00
本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧
損的影響 -98,880.87
其他 108,936.27
所得稅費(fèi)用 24,465,248.58
47、其他綜合收益
詳見附注32。
48、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目
（1）收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
政府補(bǔ)助收入 44,717,896.89 13,236,295.60
利息收入 7,790,187.16 5,185,028.71
票據(jù)保證金解凍 456,479,201.90
其他往來款 1,648,701.16 2,184,310.89
合計(jì) 510,635,987.11 20,605,635.20
（2）支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
辦公費(fèi) 2,496,807.41 1,201,966.92
運(yùn)輸費(fèi) 3,103,956.03 6,047,618.77
會(huì)議費(fèi) 577,042.03 629,574.74
水電燃?xì)赓M(fèi) 32,552,386.77 29,643,895.77
維修費(fèi) 8,723,497.41 7,260,604.27
差旅費(fèi) 11,257,611.57 9,517,342.83
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 3,722,573.83 2,254,819.12
租賃費(fèi) 3,037,363.25 3,162,345.11
支付的票據(jù)保證金 554,504,853.03 132,502.36
咨詢費(fèi) 1,221,144.89 2,491,627.67
中介機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi) 195,391.04 3,373,775.80
技術(shù)開發(fā)費(fèi) 34,120,848.01 4,434,623.61
往來款 15,132,384.50 974,074.50
手續(xù)費(fèi) 753,672.38 455,568.32
董事會(huì)會(huì)費(fèi) 170,727.81 80,842.00
廣告宣傳及展覽費(fèi) 799,353.97 1,061,793.03
保險(xiǎn)款 65,889.12 798,020.88
備用金 152,586.00 863,550.00
其他往來款及付現(xiàn)費(fèi)用 10,929,548.73 10,885,586.07
合計(jì) 683,517,637.78 85,270,131.77
（3）收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
股東借款 650,000,000.00
國開發(fā)展基金借款 157,000,000.00
票據(jù)保證金解凍 82,532,585.18
合計(jì) 0.00 889,532,585.18
（4）支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的票據(jù)保證金 141,766,302.26
合計(jì) 0.00 141,766,302.26
49、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
單位：元
補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 -13,982,752.38 83,596,811.04
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -2,155,393.10 15,755,855.31
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 79,628,931.10 56,716,510.04
無形資產(chǎn)攤銷 40,919,659.20 4,879,619.39
長期待攤費(fèi)用攤銷 4,435,724.76 3,326,520.53
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收
益以“－”號填列） 59,429.49 -191,620.36
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號填列） 0.00
公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號填列） 0.00
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 16,404,196.01 15,958,288.89
投資損失（收益以“－”號填列） -34,499,516.99 -202,766.52
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 4,261,553.09 -104,900,197.46
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列） -118,895.28 84,476,846.23
存貨的減少（增加以“－”號填列） -288,275,736.57 -229,421,379.54
經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號填列） 485,643,152.66 -280,189,808.35
經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號填列） -371,804,192.67 327,906,651.42
其他 0.00
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -79,483,840.68 -22,288,669.38
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 2,046,623,827.75 1,951,302,939.57
減：現(xiàn)金的期初余額 2,445,343,588.84 931,585,987.86
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -398,719,761.09 1,019,716,951.71
（2）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
單位：元
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 2,046,623,827.75 2,445,343,588.84
其中：庫存現(xiàn)金 85,547.89 98,710.85
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 2,046,538,279.86 2,445,244,878.00
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,046,623,827.75 2,445,343,588.84
50、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
單位：元
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
貨幣資金 122,870,860.44開立信用證、銀行承兌匯票、銀行保函保證金存款。
應(yīng)收票據(jù) 109,638,801.01銀行承兌匯票抵押。
固定資產(chǎn) 23,727,800.55借款抵押。
無形資產(chǎn) 122,855,734.12抵押借款所抵押的土地使用權(quán)賬面余額。
合計(jì) 379,093,196.12 --
其他說明：
1、無形資產(chǎn)：于2017年6月30日，賬面價(jià)值104,042,643.71元的土地使用權(quán)（2016年12月31日：
105,271,554.71元）受到限制，系子公司中航鋰電以該土地使用權(quán)為抵押，取得銀行借款90,000,000元。于2017年6月30日，子公司集成模具賬面價(jià)值18,813,090.41元（2016年12月31日：19,012,875.41元）無形資產(chǎn)所有權(quán)受到限制，系集成模具以該土地使用權(quán)和賬面價(jià)值為23,727,800.55元的機(jī)器設(shè)備為抵押，共取得銀行借款34,000,000元。
2、應(yīng)收票據(jù)：于2017年6月30日，本集團(tuán)將應(yīng)收票據(jù)109,638,801.01元質(zhì)押給銀行作為開具
109,638,801.01元銀行承兌匯票的擔(dān)保。
3、固定資產(chǎn)：于2017年6月30日，子公司集成模具賬面價(jià)值為23,727,800.55元的機(jī)器設(shè)備受到限制，系其以賬面價(jià)值為18,813,090.41元的土地使用權(quán)和賬面價(jià)值為23,727,800.55元的機(jī)器設(shè)備為抵押，共取得銀行借款34,000,000元。
4、貨幣資金：于2017年6月30日，其他貨幣資金122,870,860.44元（2016年12月31日：209,879,808.18元），為非融資保函保證金、銀行承兌匯票保證金。
51、外幣貨幣性項(xiàng)目
（1）外幣貨幣性項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
其中：美元 1,357,391.86 6.8555 9,305,608.93
港幣 0.24 0.8333 0.20
其中：美元 6,362,844.57 6.1329 39,022,818.51
七、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 取得方式
直接 間接
四川成飛集成汽車模具有限公司 四川成都 四川成都 模具制造 63.02% 投資設(shè)立
四川集成天元模具制造有限公司 四川成都 四川成都 模具制造 100.00%非同一控制下合并
中航鋰電（洛陽）有限公司 河南洛陽 河南洛陽 鋰離子動(dòng)力電池 58.83% 同一控制下合并
中航鋰電（北京）有限公司 北京市 北京市 加工制造 100.00%投資設(shè)立
中航鋰電（江蘇）有限公司 江蘇常州 江蘇常州 鋰電池生產(chǎn)銷售 30.00%投資設(shè)立（注）
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 安徽蕪湖 安徽蕪湖 模具制造 55.00% 投資設(shè)立
在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
2015年12月8日，本公司之子公司中航鋰電與常州華科科技投資有限公司（以下簡稱“華科投資”）及常州金沙科技投資有限公司（以下簡稱“金沙投資”）共同出資設(shè)立中航鋰電（江蘇）有限公司，根據(jù)中航鋰電（江蘇）有限公司章程約定，中航鋰電認(rèn)繳的注冊資本為120,000.00萬元，占比30%；華科投資認(rèn)繳出資額為80,000.00萬元，占比20%；金沙投資認(rèn)繳出資額為200,000.00萬元，占比50%。
章程約定董事會(huì)為中航鋰電（江蘇）有限公司經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)，公司董事會(huì)由5人組成，其中：中航鋰電推薦3人，華科投資推薦1人，金沙投資推薦1人。董事會(huì)決議事項(xiàng)須經(jīng)全體董事過半數(shù)同意方可通過。
在公司存續(xù)期間中航鋰電推薦的董事會(huì)成員人數(shù)將始終維持在公司全體董事的一半以上（不含一半），華科投資、金沙投資及后續(xù)的公司其他股東也不得通過行使股東權(quán)利修改公司章程或更換董事會(huì)成員比例。
綜上，本公司之子公司中航鋰電對中航鋰電（江蘇）有限公司構(gòu)成實(shí)質(zhì)控制，故將其納入合并報(bào)表。
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù) 本期向少數(shù)股東宣告分期末少數(shù)股東權(quán)益余額
股東的損益 派的股利
四川成飛集成汽車模具有限公司 36.98%
中航鋰電（洛陽）有限公司 41.17% -13,364,523.05 24,984,400.00 2,512,218,492.45
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限
公司 45.00% 19,153,592.32 9,000,000.00 124,367,617.73
其他說明：
①本公司于2013年8月15日與子公司集成模具、原聯(lián)營企業(yè)集成天元其余三名股東四川天元、郭澤明、門增軒共同簽訂《四川成飛集成汽車模具有限公司之增資協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議第4項(xiàng)少數(shù)股東出資額減持的退出約定“各方一致同意，自本次增資完成之日起5年后，本次增資完成后的集成模具的少數(shù)股東（包括四川天元、門增軒、郭澤明），均有權(quán)根據(jù)集成模具的經(jīng)營狀況，在增資滿5年后的一年內(nèi)選擇是繼續(xù)持股，或者選擇部分或全部減少出資比例，但各少數(shù)股東在約定時(shí)期內(nèi)僅可選擇一次，不能多次選擇；當(dāng)選擇部分或全部減持出資比例時(shí)，該部分減持出資比例由成飛集成受讓，受讓價(jià)格的計(jì)算公式：轉(zhuǎn)讓出資比例對應(yīng)的本次增資所涉及集成天元股權(quán)的評估價(jià)值+年息5%的利息(年復(fù)利)；同時(shí)，選擇減持出資的少數(shù)股東在此期間獲得的相應(yīng)分紅須同時(shí)無償退給成飛集成。
②本公司在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，根據(jù)上述①項(xiàng)條款之本公司承擔(dān)收購少數(shù)股東退股行權(quán)的義務(wù)，將少數(shù)股東投入本金確認(rèn)為長期負(fù)債，并按實(shí)際利率法按期計(jì)提利息。
（3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公司
名稱 流動(dòng)資 非流動(dòng) 資產(chǎn)合 流動(dòng)負(fù) 非流動(dòng) 負(fù)債合 流動(dòng)資 非流動(dòng) 資產(chǎn)合 流動(dòng)負(fù) 非流動(dòng) 負(fù)債合
產(chǎn) 資產(chǎn) 計(jì) 債 負(fù)債 計(jì) 產(chǎn) 資產(chǎn) 計(jì) 債 負(fù)債 計(jì)
四川成
飛集成
汽車模 141,938,133,541,275,480,55,983,136,292,992,276,0124,920,130,091,255,012,45,048,921,353,166,402,0
具有限 641.39 985.96 627.35 00.19 48.93 49.12 434.00 647.35 081.35 34.18 28.21 62.39
公司
中航鋰
電（洛 3,401,303,583,336,984,641,669,191,896,323,565,513,985,823,283,637,269,461,630,742,105,063,735,80
陽）有限5,938.686,046.491,985.172,201.706,278.938,480.633,263.998,624.681,888.673,324.350,493.093,817.44
公司
安徽成
飛集成
瑞鵠汽 358,607,178,297,536,905,275,859,4,333,57280,193,332,954,172,971,505,926,267,450,4,666,94272,117,
車模具 727.34 533.35 260.69 707.54 8.80 286.34 355.77 812.02 167.79 275.23 7.20 222.43
有限公
司
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 綜合收益總 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn) 綜合收益總 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)
營業(yè)收入 凈利潤 額 金流量 營業(yè)收入 凈利潤 額 金流量
四川成飛集成
汽車模具有限 8,583,534.44-5,770,054.61-5,770,054.61-7,825,267.64 6,737,170.28-4,786,781.92-4,786,781.92 6,196,614.64
公司
中航鋰電（洛 159,000,145.-55,056,287.7-32,363,265.1-83,602,660.7 585,447,830. 68,335,341.5 68,659,525.8
陽）有限公司 -8,480,336.96
84 6 5 6 88 5 4
安徽成飛集成
瑞鵠汽車模具 282,967,781. 42,563,538.4 42,563,538.4 16,039,578.3 152,892,970. 17,879,872.3 17,879,872.3 13,262,020.7
有限公司 49 8 8 5 52 8 8 7
2、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益
（1）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
合營企業(yè)： -- --
投資賬面價(jià)值合計(jì) 4,976,655.79 10,011,433.72
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
--凈利潤 -62,206.21
--其他綜合收益 65,222.07
--綜合收益總額 65,222.07 -62,206.21
聯(lián)營企業(yè)： -- --
投資賬面價(jià)值合計(jì) 84,070,666.84 85,166,494.37
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
--凈利潤 97,712.99 -4,451.95
--其他綜合收益 -1,193,540.52 324,184.29
--綜合收益總額 -1,095,827.53 319,732.34
八、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)
本集團(tuán)的經(jīng)營活動(dòng)會(huì)面臨各種金融風(fēng)險(xiǎn)：市場風(fēng)險(xiǎn)(主要為外匯風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn))、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)整體的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃針對金融市場的不可預(yù)見性，力求減少對本集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績的潛在不利影響。
1、市場風(fēng)險(xiǎn)
（1）外匯風(fēng)險(xiǎn)
本集團(tuán)的主要經(jīng)營位于中國境內(nèi)，主要業(yè)務(wù)以人民幣結(jié)算。但本集團(tuán)已確認(rèn)的外幣資產(chǎn)和負(fù)債及未來的外幣交易(外幣資產(chǎn)和負(fù)債及外幣交易的計(jì)價(jià)貨幣主要為美元)依然存在外匯風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控集團(tuán)外幣交易和外幣資產(chǎn)及負(fù)債的規(guī)模，以最大程度降低面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)。為此，本集團(tuán)可能會(huì)以簽署遠(yuǎn)期外匯合約或貨幣互換合約的方式來達(dá)到規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的目的。本報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)未簽署任何遠(yuǎn)期外匯合約或貨幣互換合約。
于2017年6月30日及2016年12月31日，本集團(tuán)持有的外幣金融資產(chǎn)和外幣金融負(fù)債折算成人民幣的金額列示如下：
期末數(shù)
項(xiàng)目 美元項(xiàng)目 其他外幣項(xiàng)目 合計(jì)
外幣金融資產(chǎn)
貨幣資金 1,366,898.67 0.2 9,370,012.06
應(yīng)收款項(xiàng) 6,362,844.57 44,310,189.28
合計(jì) 7,729,743.24 0.2 53,680,201.34
外幣金融負(fù)債
預(yù)收賬款
297,267.61 2,376,985.51
合計(jì) 297,267.61 2,376,985.51
期初數(shù)
項(xiàng)目 美元項(xiàng)目 其他外幣項(xiàng)目 合計(jì)
外幣金融資產(chǎn)
貨幣資金 234,629.90 0.2 234,630.10
應(yīng)收款項(xiàng) 49,245,567.91 49,245,567.91
預(yù)付賬款 3,655,519.92 3,655,519.92
合計(jì) 53,135,717.73 0.2 53,135,717.93
外幣金融負(fù)債
應(yīng)付款項(xiàng)
預(yù)收賬款 373,349.61 373,349.61
合計(jì) 373,349.61 373,349.61
（續(xù)）
于2017年6月30日，對于本集團(tuán)各類美元金融資產(chǎn)和美元金融負(fù)債，如果人民幣對美元升值或貶值10%，其他因素保持不變，則本集團(tuán)將減少或增加凈利潤802,701.09元(2016年12月31日：約4,887,189.04元)。
（2）利率風(fēng)險(xiǎn)
本集團(tuán)的利率風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于長期銀行借款及應(yīng)付債券等長期帶息債務(wù)。浮動(dòng)利率的金融負(fù)債使本集團(tuán)面臨現(xiàn)金流量利率風(fēng)險(xiǎn)，固定利率的金融負(fù)債使本集團(tuán)面臨公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場環(huán)境來決定固定利率及浮動(dòng)利率合同的相對比例。于2017年6月30日，本集團(tuán)長期帶息債務(wù)主要為人民幣計(jì)價(jià)的浮動(dòng)利率合同，金額為2,060,458,864.00元(2016年12月31日：1,873,810,344.03元)(附注七27、28)。本集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門持續(xù)監(jiān)控集團(tuán)利率水平。利率上升會(huì)增加新增帶息債務(wù)的成本以及本集團(tuán)尚未付清的以浮動(dòng)利率計(jì)息的帶息債務(wù)的利息支出，并對本集團(tuán)的財(cái)務(wù)業(yè)績產(chǎn)生重大的不利影響，管理層會(huì)依據(jù)最新的市場狀況及時(shí)做出調(diào)整，這些調(diào)整可能是進(jìn)行利率互換的安排來降低利率風(fēng)險(xiǎn)。本報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)并無利率互換安排。
于2017年6月30日，如果以浮動(dòng)利率計(jì)算的借款利率上升或下降50個(gè)基點(diǎn)，而其他因素保持不變，本集團(tuán)的凈利潤會(huì)減少或增加3,626,127.22元(2016年12月31日：約4,229,600.00元)。
2、信用風(fēng)險(xiǎn)
本集團(tuán)對信用風(fēng)險(xiǎn)按組合分類進(jìn)行管理。信用風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行存款、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和應(yīng)收票據(jù)等。
本集團(tuán)銀行存款主要存放于國有銀行和其它大中型上市銀行，本集團(tuán)認(rèn)為其不存在重大的信用風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)產(chǎn)生因?qū)Ψ絾挝贿`約而導(dǎo)致的任何重大損失。
此外，對于應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和應(yīng)收票據(jù)，本集團(tuán)設(shè)定相關(guān)政策以控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。本集團(tuán)基于對客戶的財(cái)務(wù)狀況、從第三方獲取擔(dān)保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質(zhì)并設(shè)置相應(yīng)信用期。本集團(tuán)會(huì)定期對客戶信用記錄進(jìn)行監(jiān)控，對于信用記錄不良的客戶，本集團(tuán)會(huì)采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團(tuán)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。
于2017年6月30日，本集團(tuán)逾期應(yīng)收款項(xiàng)115,651,777.66元。（2016年12月31日：39,479,846.38）。
3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
本集團(tuán)內(nèi)各子公司負(fù)責(zé)其自身的現(xiàn)金流量預(yù)測。總部財(cái)務(wù)部門在匯總各子公司現(xiàn)金流量預(yù)測的基礎(chǔ)上，在集團(tuán)層面持續(xù)監(jiān)控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現(xiàn)金儲(chǔ)備和可供隨時(shí)變現(xiàn)的有價(jià)證券；同時(shí)持續(xù)監(jiān)控是否符合借款協(xié)議的規(guī)定，從主要金融機(jī)構(gòu)獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。
于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)各項(xiàng)金融負(fù)債以未折現(xiàn)的合同現(xiàn)金流量按到期日列示如下：
期末數(shù)
項(xiàng)目
一年以內(nèi) 一到二年 二到五年 五年以上 合計(jì)
短期借款 470,000,000.00 540,000,000.00
應(yīng)付款項(xiàng) 580,916,550.52 5,516,053.67 5,689,142.47 1,435,139.25 593,556,885.91
長期借款 487,000,000.00 2,000,000.00 129,500,000.00 563,700,000.00 1,182,200,000.00
長期應(yīng)付款 2,500,000.00 81,438,829.15 24,000,000.00 772,500,000.00 880,438,829.15
合計(jì) 1,443,405,125.85 83,438,829.15 153,500,000.00 1,336,200,000.00 3,086,543,955.00
（續(xù)）
期初數(shù)
項(xiàng)目
一年以內(nèi) 一到二年 二到五年 五年以上 合計(jì)
短期借款 470,000,000.00 540,000,000.00
應(yīng)付款項(xiàng) 483,905,125.85 483,905,125.85
長期借款 187,000,000.00 302,000,000.00 129,500,000.00 563,700,000.00 1,182,200,000.00
長期應(yīng)付款 2,500,000.00 82,110,344.03 24,000,000.00 772,500,000.00 881,110,344.03
合計(jì) 1,213,405,125.85 384,110,344.03 153,500,000.00 1,336,200,000.00 3,087,215,469.88
九、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企 母公司對本企業(yè)的
業(yè)的持股比例 表決權(quán)比例
設(shè)有航空裝備、運(yùn)輸機(jī)、發(fā)動(dòng)機(jī)、直升機(jī)、機(jī)載
中國航空工北京市 設(shè)備與系統(tǒng)、通用飛機(jī)、航空研究、飛行試驗(yàn)、人民幣
業(yè)集團(tuán)公司 貿(mào)易物流、資產(chǎn)管理、工程規(guī)劃建設(shè)、汽車等 萬元 51.33% 51.33%
6,400,000
產(chǎn)業(yè)板塊
本企業(yè)的母公司情況的說明
本企業(yè)最終控制方是中國航空工業(yè)集團(tuán)公司。
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注八、在其他主體中的權(quán)益。
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注八、在其他主體中的權(quán)益。
本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系
中航鋰電（美國）有限公司（CalbUSAINC） 聯(lián)營企業(yè)
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
中國航空工業(yè)集團(tuán)公司 實(shí)際控制人
中航航空裝備有限責(zé)任公司 受同一實(shí)際控制人控制
成都成飛建設(shè)有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
成都成飛物業(yè)服務(wù)有限責(zé)任公司 受同一實(shí)際控制人控制
成都飛機(jī)工業(yè)(集團(tuán))有限責(zé)任公司 受同一實(shí)際控制人控制
成飛賓館 受同一實(shí)際控制人控制
成飛集團(tuán)成都油料有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
成飛物業(yè)有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
東莞陽天電子科技有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
貴州航飛精密制造有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
江西洪都航空工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁（江蘇）機(jī)電有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁（洛陽）測控有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁(洛陽)電子有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁（洛陽）電子有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁（洛陽）航空防護(hù)裝備有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁（洛陽）機(jī)電有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁（洛陽）氣源有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁（洛陽）置業(yè)包裝有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
凱邁嘉華（洛陽）新能源有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
沈陽飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)物流裝備有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
營口航盛科技實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 受同一實(shí)際控制人控制
中國航空工業(yè)集團(tuán)公司北京航空制造工程研究所 受同一實(shí)際控制人控制
中國航空綜合技術(shù)研究所 受同一實(shí)際控制人控制
中國空空導(dǎo)彈研究院 受同一實(shí)際控制人控制
中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 受同一實(shí)際控制人控制
中航光電科技股份有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
中航卓越生產(chǎn)力促進(jìn)（北京）有限公司 受同一實(shí)際控制人控制
奇瑞汽車股份有限公司 其他關(guān)聯(lián)方
瑞鵠汽車模具股份有限公司 對子公司有重大影響的股東之一
四川天元模具制造有限公司 對子公司有重大影響的股東之一
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
采購商品/接受勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交 是否超過交 上期發(fā)生額
易額度 易額度
中國航空規(guī)劃設(shè)計(jì)研究總院有限公司 設(shè)備款及工程進(jìn)度款 226,914,728.44 550,000.00
奇瑞汽車股份有限公司 零部件款 114,803,285.79 46813915.46
瑞鵠汽車模具有限公司 模具款 7,881,840.53 2,193,820.96
成都航威精密刃具有限公司 周轉(zhuǎn)材料 12,209.31
成飛集團(tuán)成都油料有限公司 油料 5,542.87
成都成飛物業(yè)服務(wù)有限責(zé)任公司 物業(yè)管理費(fèi) 417,606.21 843,187.07
成都成飛會(huì)議服務(wù)有限公司 會(huì)議服務(wù) 20,294.59
成都成飛建設(shè)有限公司 工程進(jìn)度款 10,909,741.71
中航光電科技股份有限公司 材料款 9,501,780.06 10,728,778.11
成都飛機(jī)工業(yè)(集團(tuán))有限責(zé)任公司 房租、水電費(fèi) 757,152.02
凱邁（洛陽）機(jī)電有限公司 材料款 855,811.96 830395.3
凱邁（洛陽）測控有限公司 材料款 37,735.85
出售商品/提供勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
奇瑞汽車股份有限公司 汽車零部件 258,925,073.41 107,277,005.52
瑞鵠汽車模具有限公司 模具及零星加工 7,953,277.64 24,391,434.54
中國特種飛行器研究所 鋰電池 256,410.26
中國空空導(dǎo)彈研究院 鋰電池 628,205.13
中航愛維客汽車有限公司 鋰電池 514,871.79
成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 加工費(fèi) 33,480,067.60 17,566,531.62
中航鋰電（美國）有限公司 鋰電池 20,664,222.45 22,583,274.81
（2）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
本公司作為擔(dān)保方
單位：元
被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 1,100,000.00 2015年05月12日 2018年05月12日 否
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 5,500,000.00 2016年10月24日 2017年10月23日 否
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 5,500,000.00 2016年11月16日 2017年11月16日 否
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 8,250,000.00 2017年01月09日 2018年01月08日 否
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 5,500,000.00 2017年02月16日 2017年08月16日 否
（3）關(guān)聯(lián)方資金拆借
單位：元
關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 22,500,000.00 2014年12月15日 2019年10月26日
中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 90,000,000.00 2012年09月26日 2019年10月26日
中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 15,000,000.00 2013年07月10日 2017年07月10日
中航航空裝備有限責(zé)任公司 63,095,732.29 2016年03月25日 2018年06月29日
中航航空裝備有限責(zé)任公司 53,483,068.75 2016年05月05日 2018年06月29日
中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 400,000,000.00 2016年12月26日 2017年09月26日
中國航空工業(yè)集團(tuán)公司 57,000,000.00 2016年03月14日 2036年03月13日
中航航空裝備有限責(zé)任公司 19,331,645.62 2015年09月28日 2018年06月29日
中航航空裝備有限責(zé)任公司 41,737,397.54 2016年06月02日 2018年06月29日
中航航空裝備有限責(zé)任公司 17,571,182.08 2015年06月29日 2018年06月29日
中航航空裝備有限責(zé)任公司 29,556,239.30 2015年10月29日 2018年06月29日
中國航空工業(yè)集團(tuán)公司 100,000,000.00 2016年01月05日 2035年12月28日
中航航空裝備有限責(zé)任公司 75,224,734.42 2016年06月23日 2018年06月29日
（4）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員報(bào)酬總額 2,160,792.13 1,487,180.00
（5）其他關(guān)聯(lián)交易
本報(bào)告期應(yīng)付中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司借款的利息合計(jì)金額為2,941,250.00元，本期支付金額為299,000元；本期應(yīng)付航空工業(yè)借款的利息合計(jì)852,510.00元，本期支付金額為857,220.00元；本期應(yīng)付中航航空裝備有限責(zé)任公司借款的利息合計(jì)5,882,500.03元，本期支付金額為5,919,615.21元。本期收到中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司存款利息收入38,769.17元。
于2017年6月30日，本集團(tuán)在中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司存款余額為58,490.49元（2016年12月31日為369,317,894.36元）。
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
（1）應(yīng)收項(xiàng)目
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款 中國特種飛行器研究所 210,000.00
應(yīng)收賬款 中國空空導(dǎo)彈研究院 735,000.00
應(yīng)收賬款 中航愛維客汽車有限公司 7,954,197.00 19,507,948.00
應(yīng)收賬款 成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 45,078,536.13 22,132,800.96
應(yīng)收賬款 CalbUSAINC 17,404,594.99 26,771,253.47
應(yīng)收賬款 凱邁嘉華（洛陽）新能源有限公司 4,442.00
應(yīng)收賬款 四川天元模具制造有限公司 1,060,520.18 1,060,520.18
應(yīng)收賬款 瑞鵠汽車模具有限公司 4,157.28
應(yīng)收票據(jù) 奇瑞汽車股份有限公司 68,200,000.00
應(yīng)收票據(jù) 瑞鵠汽車模具有限公司 23,942,200.00
應(yīng)收票據(jù) 中航愛維客汽車有限公司 11,256,151.00 36,000,000.00
其他應(yīng)收款 中國航空工業(yè)集團(tuán)公司 1,570,000.00
預(yù)付賬款 成飛集團(tuán)成都油料有限公司 25,000.00 10,000.00
預(yù)付款項(xiàng) 東莞陽天電子科技有限公司 940,000.00
預(yù)付款項(xiàng) 凱邁(洛陽)測控有限公司 40,000.00
預(yù)付賬款 中國航空規(guī)劃設(shè)計(jì)研究總院有限公司 32,255,681.00
預(yù)付賬款 凱邁（江蘇）機(jī)電有限公司 915,000.00
預(yù)付賬款 成都成飛建設(shè)有限公司 86,160.00
預(yù)付賬款 中國航空工業(yè)集團(tuán)公司 56,000.00
預(yù)付賬款 成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 9,788.70
（2）應(yīng)付項(xiàng)目
單位：元
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應(yīng)付票據(jù) 凱邁（洛陽）測控有限公司 441,520.00
應(yīng)付票據(jù) 奇瑞汽車股份有限公司 1,200,000.00
應(yīng)付票據(jù) 東莞陽天電子科技有限公司 940,000.00
應(yīng)付票據(jù) 中國航空規(guī)劃設(shè)計(jì)研究總院有限公司 41,934,000.00
應(yīng)付票據(jù) 凱邁（洛陽）氣源有限公司 1,322,979.10 2,442,130.00
應(yīng)付票據(jù) 中航光電科技股份有限公司 11,683,426.95 16,097,776.18
應(yīng)付票據(jù) 中國航空工業(yè)集團(tuán)公司北京航空制造工程研究所 2,460,000.00
應(yīng)付賬款 成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 596,508.60
應(yīng)付賬款 凱邁（洛陽）氣源有限公司 2,043,796.00 3,514,279.20
應(yīng)付賬款 中國航空工業(yè)集團(tuán)公司北京航空制造工程研究所 8,100,000.00 10,560,000.00
應(yīng)付賬款 凱邁（江蘇）機(jī)電有限公司 1,830,000.00
應(yīng)付賬款 凱邁（洛陽）機(jī)電有限公司 1,399,562.50 3,220,592.00
應(yīng)付賬款 中航光電科技股份有限公司 8,565,990.24 3,523,449.67
應(yīng)付賬款 沈陽飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)物流裝備有限公司 858,000.00 1,858,000.00
應(yīng)付賬款 奇瑞汽車股份有限公司 34,553,950.48
應(yīng)付賬款 成都成飛物業(yè)服務(wù)有限責(zé)任公司 31,360.00
應(yīng)付賬款 中國航空規(guī)劃設(shè)計(jì)研究總院有限公司 50,544,557.07 74,371,143.00
應(yīng)付賬款 凱邁（洛陽）電子有限公司 22,450.00 22,450.00
應(yīng)付賬款 成都航威精密刃具有限公司 10,170.00 75,244.80
應(yīng)付賬款 成都成飛建設(shè)有限公司 31,000.00 11,000.00
應(yīng)付賬款 成都凱天西朗能源科技有限公司 9,205.03 9,205.03
預(yù)收款項(xiàng) CalbUSAINC 373,349.61
預(yù)收款項(xiàng) 奇瑞汽車股份有限公司 1,923,053.32
預(yù)收款項(xiàng) 瑞鵠汽車模具股份有限公司 4,473,970.37
預(yù)收款項(xiàng) 凱邁（洛陽）電子有限公司 1,470.00 1,470.00
應(yīng)付利息 中國航空工業(yè)集團(tuán)公司 47,100.00
應(yīng)付利息 中航工業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 3,714,750.00
應(yīng)付利息 成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 320,384.79
其他應(yīng)付款 中國航空規(guī)劃設(shè)計(jì)研究總院有限公司 74,371,143.00
其他應(yīng)付款 成都成飛建設(shè)有限公司 8,248,633.53
其他應(yīng)付款 中國航空工業(yè)集團(tuán)公司北京航空制造工程研究所 200,000.00
其他應(yīng)付款 沈陽飛機(jī)工業(yè)集團(tuán)物流裝備有限公司 50,000.00
其他應(yīng)付款 瑞鵠汽車模具有限公司 57,774.17
其他應(yīng)付款 中航光電科技股份有限公司 2,000.00
其他應(yīng)付款 凱邁（洛陽）機(jī)電有限公司 6,300,000.00 6,300,000.00
十、其他重要事項(xiàng)
1、分部信息
（1）報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策
本集團(tuán)以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部并披露分部信息。經(jīng)營分部是指本集團(tuán)內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分：(1)該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；(2)本集團(tuán)管理層能夠定期評價(jià)該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價(jià)其業(yè)績；(3)本集團(tuán)能夠取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件的，則可合并為一個(gè)經(jīng)營分部。
本集團(tuán)考慮重要性原則，以經(jīng)營分部為基礎(chǔ)，確定報(bào)告分部。本集團(tuán)的報(bào)告分部是提供不同產(chǎn)品或服務(wù)、或在不同地區(qū)經(jīng)營的業(yè)務(wù)單元。由于各種業(yè)務(wù)或地區(qū)需要不同的技術(shù)和市場戰(zhàn)略，因此，本集團(tuán)分別獨(dú)立管理各個(gè)報(bào)告分部的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，分別評價(jià)其經(jīng)營成果，以決定向其配置資源并評價(jià)其業(yè)績。
本集團(tuán)有3個(gè)報(bào)告分部，分別為：
A汽車模具業(yè)務(wù)分部，負(fù)責(zé)在四川地區(qū)生產(chǎn)并銷售汽車模具產(chǎn)品、汽車零部件、數(shù)控加工產(chǎn)品
B汽車模具業(yè)務(wù)分部，負(fù)責(zé)在安徽地區(qū)生產(chǎn)并銷售汽車模具產(chǎn)品、汽車零部件
C鋰電池業(yè)務(wù)分部，負(fù)責(zé)生產(chǎn)并銷售鋰電池
分部間轉(zhuǎn)移價(jià)格參照向第三方銷售所采用的價(jià)格確定。資產(chǎn)根據(jù)分部的經(jīng)營以及資產(chǎn)的所在位置進(jìn)行分配，負(fù)債根據(jù)分部的經(jīng)營進(jìn)行分配，間接歸屬于各分部的費(fèi)用按照收入比例在分部之間進(jìn)行分配。
（2）報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息
單位：元
項(xiàng)目 汽車模具A分部 汽車模具B分部 鋰電池 分部間抵銷 合計(jì)
對外交易收入 129,695,666.27 282,967,781.49 159,000,145.84 571,663,593.60
分部間交易收入 0.00
利息收入 170,809.39 94,958.56 16,226,091.22 16,491,859.17
利息費(fèi)用 1,156,709.73 1,191,149.04 14,541,299.19 16,889,157.96
對聯(lián)營和合營企業(yè)的投
資收益 34,515,855.84 -16,338.85 -35,700,000.00 -1,200,483.01
資產(chǎn)減值損失 -84,981.02 -2,070,412.08 -2,155,393.10
折舊費(fèi)和攤銷費(fèi) 1,407,162.67 550,543.94 6,383,481.96 8,341,188.57
利潤總額 37,263,433.49 49,994,813.35 -39,247,265.52 -37,528,485.12 10,482,496.20
所得稅費(fèi)用 1,224,951.47 7,431,274.87 15,809,022.24 24,465,248.58
凈利潤 36,038,482.02 42,563,538.48 -55,056,287.76 -37,528,485.12 -13,982,752.38
資產(chǎn)總額 2,294,839,451.41 536,905,260.69 6,984,641,985.17 -1,180,227,510.91 8,636,159,186.36
負(fù)債總額 430,467,261.68 280,193,286.34 3,565,518,480.63 16,172,378.16 4,292,351,406.81
折舊費(fèi)和攤銷費(fèi)以外的
其他非現(xiàn)金費(fèi)用 0.00
對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)
的長期股權(quán)投資 1,149,526,915.76 70,981,466.79 -1,131,461,059.92 89,047,322.63
長期股權(quán)投資以外的其
他非流動(dòng)資產(chǎn)增加額 -118,166,664.19 -118,166,664.19
（3）其他說明
本報(bào)告期本集團(tuán)在國內(nèi)及其他國家和地區(qū)的對外交易收入總額，以及于2017年6月30日本集團(tuán)位于國內(nèi)及其他國家和地區(qū)的除金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn)之外的非流動(dòng)產(chǎn)總額列示如下：
對外交易收入：
項(xiàng)目 本期數(shù) 上期數(shù)
產(chǎn)品和勞務(wù)名稱：
鋰電池業(yè)務(wù)收入 153,844,730.16 581,923,365.83
汽車模具及零部件收入 375,875,333.53 184,860,226.84
數(shù)控加工收入 33,622,546.11 17,566,531.62
國家或地區(qū)名稱：
國內(nèi) 489,596,697.68 709,710,608.35
國外 73,745,912.12 74,639,515.94
非流動(dòng)資產(chǎn)總額：
國家或地區(qū)名稱 本期數(shù) 上期數(shù)
四川 443,807,657.03 438,156,677.01
河南 3,387,863,222.44 3,077,993,289.97
安徽 175,131,839.19 170,470,076.04
合計(jì) 4,006,802,718.66 3,683,690,243.02
對主要客戶的依賴程度：本集團(tuán)自被劃分至汽車模具A分部的前五個(gè)客戶取得的營業(yè)收入為
127,781,673.01元，占本集團(tuán)營業(yè)收入的22.35%；本集團(tuán)自被劃分至汽車模具B分部的前五個(gè)客戶取得的營業(yè)收入為279,540,986.53元，占本集團(tuán)營業(yè)收入的48.9%；本集團(tuán)自被劃分至鋰電池分部的前五個(gè)客戶取得的營業(yè)收入為81,493,326.70元，占本集團(tuán)營業(yè)收入的14.26%。
十一、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 計(jì)提比例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
單項(xiàng)金額重大并單
獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 0.00 0.00
應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 207,131, 15,607,7 191,524,1190,893 15,900,762 174,992,87
99.83% 7.54% 99.81% 8.33%
應(yīng)收賬款 898.26 36.81 61.45 ,640.85 .57 8.28
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 359,271. 359,271. 367,894
0.17% 100.00% 0.00 0.19%367,894.78 100.00% 0.00
的應(yīng)收賬款 50 50 .78
合計(jì) 207,491,100.00% 15,967,0 7.70%191,524,1191,261 100.00%16,268,657 8.51% 174,992,87
169.76 08.31 61.45 ,535.63 .35 8.28
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例
1年以內(nèi)分項(xiàng)
其中：6個(gè)月以內(nèi) 114,807,510.57 0.00%
7-12個(gè)月 38,781,512.58 1,939,075.63 5.00%
1年以內(nèi)小計(jì) 153,589,023.15 1,939,075.63
1至2年 38,433,402.26 3,843,340.23 10.00%
2至3年 5,483,345.00 1,645,003.50 30.00%
3年以上 9,626,127.85 8,180,317.45
3至4年 1,838,482.28 919,241.14 50.00%
4至5年 2,632,846.30 2,106,277.04 80.00%
5年以上 5,154,799.27 5,154,799.27 100.00%
合計(jì) 207,131,898.26 15,607,736.81
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
應(yīng)收賬款內(nèi)容 賬面余額 計(jì)提比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提理由
美國ETS公司模具款 359,271.50
359,271.50 100.00 預(yù)計(jì)無法收回。
合計(jì) 359,271.50 359,271.50
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額301,649.04元。
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
本報(bào)告期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額107,350,210.67元，占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的比例51.74%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額1,868,189.09元。
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計(jì)提比 賬面價(jià)值 賬面價(jià)值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計(jì)提比例
單項(xiàng)金額重大并單
獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 0.00 0.00
其他應(yīng)收款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 7,690,75 7,690,754 6,412,3 6,412,383.4
96.18% 95.45%
其他應(yīng)收款 4.11 .11 83.40 0
單項(xiàng)金額不重大但
單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 305,700. 305,700. 305,700 305,700.0
3.82% 100.00% 0.00 4.55% 100.00% 0.00
的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0
合計(jì) 7,996,45 305,700. 7,690,754 6,718,0 305,700.0 6,412,383.4
100.00% 3.82% 100.00% 4.55%
4.11 00 .11 83.40 0 0
期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
年末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
其他應(yīng)收款內(nèi)容 賬面余額 計(jì)提比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提理由
代墊運(yùn)費(fèi) 305,700.00 100.00 305,700.00預(yù)計(jì)無法收回。
合計(jì) 305,700.00 305,700.00
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
（3）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況
單位：元
款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
備用金及保證金 7,690,754.11 6,412,383.40
其他 305,700.00 305,700.00
合計(jì) 7,996,454.11 6,718,083.40
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末
單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 余額合計(jì)數(shù)的比例
余額
凱悅汽車大部件制造(張家口) 保證金 年內(nèi)
有限公司 1,439,300.002 18.00%
杭州吉利汽車部件有限公司 保證金 1,050,000.001年內(nèi) 13.13%
湖南吉利汽車部件有限公司 保證金 820,000.001年內(nèi) 10.25%
貴州吉利新能源汽車有限公司保證金 750,000.001年內(nèi) 9.38%
零跑汽車有限公司 保證金 550,000.001年內(nèi) 6.88%
合計(jì) -- 4,609,300.00 -- 57.64%
3、長期股權(quán)投資
單位：元
期末余額 期初余額
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
對子公司投資 1,131,461,059.92 1,131,461,059.921,131,461,059.92 1,131,461,059.92
對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 18,065,855.84 18,065,855.84 19,250,000.00 19,250,000.00
合計(jì) 1,149,526,915.76 1,149,526,915.76 1,150,711,059.92 1,150,711,059.92
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計(jì)提減值準(zhǔn) 減值準(zhǔn)備期末
備 余額
安徽成飛集成瑞鵠汽車模
具有限公司 82,500,000.00 82,500,000.00
中航鋰電(洛陽)有限公司 943,187,224.57 943,187,224.57
四川成飛集成汽車模具有
限公司 105,773,835.35 105,773,835.35
合計(jì) 1,131,461,059.92 1,131,461,059.92
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動(dòng)
投資單位 期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
追加 減少確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計(jì)提減值 其他 期末余額
投資 投資 資損益 收益調(diào)整 變動(dòng) 或利潤 準(zhǔn)備
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
中航鋰電技
術(shù)研究院有 -1,184,14 18,065,85
19,250,000.00
限公司 4.16 5.84
小計(jì) -1,184,14 18,065,85
19,250,000.00
4.16 5.84
合計(jì) -1,184,14 18,065,85
19,250,000.00
4.16 5.84
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項(xiàng)目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 119,400,503.95 93,265,577.30 62,891,337.78 43,872,067.38
其他業(yè)務(wù) 1,711,627.88 945,837.63
合計(jì) 121,112,131.83 93,265,577.30 63,837,175.41 43,872,067.38
5、投資收益
單位：元
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權(quán)投資收益 35,700,000.00 11,000,000.00
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 -1,184,144.16
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 102,000.00
合計(jì) 34,515,855.84 11,102,000.00
十二、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
√適用□不適用
單位：元
項(xiàng)目 金額 說明
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -46,053.15
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按 主要系政府對公司的一些先進(jìn)獎(jiǎng)勵(lì)
照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 7,275,070.13及政策性補(bǔ)助。
除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 188,401.53
減：所得稅影響額 1,362,475.94
少數(shù)股東權(quán)益影響額 3,204,115.43
合計(jì) 2,850,827.14 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報(bào)告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.16% 0.0082 0.0082
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤 0.00% -0.0001 -0.0001
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