上汽集團(tuán)2017年半年度報告
公司代碼：600104 公司簡稱：上汽集團(tuán)
上海汽車集團(tuán)股份有限公司
2017 年半年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、本半年度報告未經(jīng)審計。
四、公司負(fù)責(zé)人陳虹、主管會計工作負(fù)責(zé)人衛(wèi)勇及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）顧曉瓊聲明：
保證半年度報告中財務(wù)報告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
五、經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
無
六、前瞻性陳述的風(fēng)險聲明
√適用□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述，不構(gòu)成公司對投資者的實(shí)質(zhì)承諾，敬請投資者注意投資風(fēng)險。
七、是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況
否
九、 重大風(fēng)險提示
報告期內(nèi)，不存在對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的特別重大風(fēng)險。公司已在本報告中描述公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中可能面臨的風(fēng)險，敬請查閱第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析中“可能面對的風(fēng)險”部分。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節(jié) 釋義......3
第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo)......3
第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要......6
第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析......6
第五節(jié) 重要事項(xiàng)......10
第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況......15
第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況......18
第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況......18
第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況......18
第十節(jié) 財務(wù)報告......19
第十一節(jié) 備查文件目錄......121
第一節(jié) 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
中國證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
上海市國資委 指 上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
公司、本公司、本集團(tuán)、上汽集團(tuán)、上汽 指 上海汽車集團(tuán)股份有限公司
上汽總公司 指 上海汽車工業(yè)（集團(tuán)）總公司
上汽大眾 指 上汽大眾汽車有限公司
上汽通用 指 上汽通用汽車有限公司
乘用車公司 指 上汽集團(tuán)乘用車分公司
上汽通用五菱 指 上汽通用五菱汽車股份有限公司
上汽大通 指 上汽大通汽車有限公司
依維柯紅巖、上依紅 指 上汽依維柯紅巖商用車有限公司
南京依維柯 指 南京依維柯汽車有限公司
上汽正大 指 上汽正大有限公司
上汽印尼 指 上汽通用五菱印尼汽車有限公司
華域汽車、華域 指 華域汽車系統(tǒng)股份有限公司
財務(wù)公司、上汽財務(wù) 指 上海汽車集團(tuán)財務(wù)有限責(zé)任公司
上汽通用金融 指 上汽通用汽車金融有限責(zé)任公司
車享科技 指 上海車享科技產(chǎn)業(yè)有限公司
環(huán)球車享 指 環(huán)球車享汽車租賃有限公司
第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo)
一、 公司信息
公司的中文名稱 上海汽車集團(tuán)股份有限公司
公司的中文簡稱 上汽集團(tuán)
公司的外文名稱 SAICMotor CorporationLimited
公司的外文名稱縮寫 SAICMotor
公司的法定代表人 陳虹
二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會秘書 證券事務(wù)代表
姓名 王劍璋 衛(wèi)勇
聯(lián)系地址 中國上海市靜安區(qū)威海路489號 中國上海市靜安區(qū)威海路489號
電話 （021）22011138 （021）22011138
傳真 （021）22011777 （021）22011777
電子信箱 saicmotor@saic.com.cn saicmotor@saic.com.cn
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)松濤路563號1號樓509室
公司注冊地址的郵政編碼 201203
公司辦公地址 中國上海市靜安區(qū)威海路489號
公司辦公地址的郵政編碼 200041
公司網(wǎng)址 http://www.saicmotor.com
電子信箱 saicmotor@saic.com.cn
四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡介
公司選定的信息披露報紙名稱 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》
登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址http://www.sse.com.cn
公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司董事會辦公室
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 上汽集團(tuán) 600104 上海汽車
六、 其他有關(guān)資料
□適用√不適用
七、 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)
(一)主要會計數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
本報告期 上年同期 本報告期比
主要會計數(shù)據(jù) （1－6月） 調(diào)整后 調(diào)整前 上年同期增
減(%)
營業(yè)總收入 396,406,319,269.92 351,265,344,523.52 351,265,344,523.52 12.85
營業(yè)收入 390,107,858,861.45 346,294,748,582.74 346,294,748,582.74 12.65
歸屬于上市公司股 15,958,212,232.99 15,060,288,065.31 15,059,563,192.03 5.96
東的凈利潤
歸屬于上市公司股
東的扣除非經(jīng)常性 15,675,798,855.49 13,970,401,523.14 13,969,676,649.85 12.21
損益的凈利潤
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn) 14,623,005,407.94 -4,817,097,967.68 -4,837,284,143.11 403.56
金流量凈額
上年度末 本報告期末
本報告期末 調(diào)整后 調(diào)整前 比上年度末
增減(%)
歸屬于上市公司股 205,847,678,152.89 192,098,045,637.18 191,920,977,560.73 7.16
東的凈資產(chǎn)
總資產(chǎn) 636,717,062,326.95 590,710,298,719.06 590,628,137,524.05 7.79
(二) 主要財務(wù)指標(biāo)
主要財務(wù)指標(biāo) 本報告期 上年同期 本報告期比上年同
（1－6月） 調(diào)整后 調(diào)整前 期增減(%)
基本每股收益（元／股） 1.379 1.366 1.366 0.95
稀釋每股收益（元／股） 不適用 不適用 不適用 不適用
扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 1.354 1.267 1.267 6.87%
（元／股）
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 7.59 8.57 8.34 減少0.98個百分點(diǎn)
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資 7.45 7.95 7.74 減少0.50個百分點(diǎn)
產(chǎn)收益率（%）
公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的說明
√適用□不適用
1、2017年2月，公司之子公司上海汽車集團(tuán)投資管理有限公司受讓公司的控股股東上海汽
車工業(yè)（集團(tuán)）總公司持有的上海捷能汽車技術(shù)有限公司90%股權(quán)。交易完成后，公司持有上海
捷能汽車技術(shù)有限公司100%股權(quán)。因?yàn)樵摻灰讓儆谕豢刂葡缕髽I(yè)合并，根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則的有
關(guān)規(guī)定，視同年初納入合并范圍，并追溯調(diào)整比較合并財務(wù)報表。
2、2017年1月19日，公司在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢非公開發(fā)
行新增股份的登記托管相關(guān)事宜，公司股份總數(shù)由11,025,566,629股增加到11,683,461,365股。
八、 境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異
□適用√不適用
九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額
非流動資產(chǎn)處置損益 -25,048,410.62
計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合 363,745,997.50
國家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外
債務(wù)重組損益 -309,054.01
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益 -1,244,814.88
除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金
融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易 37,706,073.92
性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益
對外委托貸款取得的損益 12,245,559.83
除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 81,753,608.04
少數(shù)股東權(quán)益影響額 -122,391,735.28
所得稅影響額 -64,043,847.00
合計 282,413,377.50
十、 其他
□適用√不適用
第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要
一、報告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明
本公司屬于汽車制造行業(yè)，主要業(yè)務(wù)是研發(fā)、生產(chǎn)、銷售汽車整車（包括乘用車和商用車）和汽車零部件（包括動力驅(qū)動系統(tǒng)、底盤系統(tǒng)、內(nèi)外飾系統(tǒng)，以及電池、電驅(qū)、電力電子等新能源汽車核心零部件和智能產(chǎn)品系統(tǒng)等），并從事相關(guān)汽車服務(wù)、金融投資、國際經(jīng)營和商貿(mào)業(yè)務(wù)。
本公司采取投資管控與實(shí)體運(yùn)營相結(jié)合的經(jīng)營模式，對下屬上汽大眾、上汽通用、上汽通用五菱等企業(yè)進(jìn)行投資管控，對自主品牌業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)體運(yùn)營。
本公司是目前國內(nèi)產(chǎn)銷規(guī)模最大的汽車集團(tuán)，同時也是國內(nèi)A股市場市值最大的汽車上市公
司。公司從2004年起，先后13次入圍《財富》雜志世界500強(qiáng)，2017年公司以上一年度1138.6
億美元的合并營業(yè)收入，排名第41位。
本公司所處行業(yè)情況見本報告“經(jīng)營情況的討論與分析”一節(jié)。
二、報告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明
□適用√不適用
三、報告期內(nèi)核心競爭力分析
√適用□不適用
一是產(chǎn)業(yè)鏈整體競爭優(yōu)勢。公司業(yè)務(wù)基本涵蓋了汽車產(chǎn)業(yè)鏈的各環(huán)節(jié)，有利于充分發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，提升整體競爭能力。
二是國內(nèi)市場的領(lǐng)先優(yōu)勢。公司整車產(chǎn)銷規(guī)模多年來保持國內(nèi)領(lǐng)先，產(chǎn)品門類齊全，銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)點(diǎn)多面廣，布局不斷優(yōu)化，有利于公司持續(xù)提高市場影響力和對用戶需求的快速響應(yīng)能力。
三是持續(xù)提升的創(chuàng)新能力新優(yōu)勢。公司自主研發(fā)體系日益完善、自主創(chuàng)新能力顯著增強(qiáng)，新能源汽車研發(fā)自主掌控核心技術(shù)，并在互聯(lián)網(wǎng)汽車研發(fā)和應(yīng)用方面形成領(lǐng)先優(yōu)勢；主要合資整車企業(yè)的本土化研發(fā)水平持續(xù)提升；汽車后市場加快創(chuàng)新布局；汽車金融業(yè)務(wù)規(guī)模領(lǐng)先、創(chuàng)新能力突出。
第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析
一、經(jīng)營情況的討論與分析
今年以來，我國宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好，但國內(nèi)汽車市場受去年購置稅優(yōu)惠政策利好透支影響總體偏冷，市場分化特點(diǎn)十分突出，乘用車消費(fèi)升級趨勢更加明顯，商用車重卡行業(yè)表現(xiàn)搶眼。上半年國內(nèi)市場銷售整車1350.1萬輛，同比增長4.2%，增速較去年同期下降3.2個百分點(diǎn)；其中，乘用車銷售1126.7萬輛，同比增長3.0%，增速同比回落7.6個百分點(diǎn)，商用車銷售223.4萬輛，同比增長10.5%，增速同比加快17.6個百分點(diǎn)。
面對上半年國內(nèi)汽車市場冷熱不均、增速總體放緩的挑戰(zhàn)，公司充分把握消費(fèi)升級趨勢和新品上市機(jī)遇，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)銷結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的質(zhì)量和效益水平。上半年，公司實(shí)現(xiàn)整車銷售317.5萬輛，同比增長5.8%，國內(nèi)市場占有率達(dá)到23%，較去年同期提升0.2個百分點(diǎn)；其中，乘用車銷售275.9萬輛，同比增長7.7%，商用車銷售41.5萬輛，受微客市場整體繼續(xù)大幅下滑影響，同比下降5.8%；公司實(shí)現(xiàn)整車出口和海外銷售共計6.4萬輛，同比增長44.4%，整
車出口銷量繼續(xù)排名全國第一。報告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入3964.06億元，同比增長12.85%；
實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤159.58億元，同比增長5.96%，公司經(jīng)營業(yè)績再創(chuàng)同期最好水
平。
在市場銷售方面，公司自主品牌整車業(yè)務(wù)繼續(xù)保持快速增長，自主品牌乘用車上半年銷售23.4萬輛，同比增長113%，其中新能源和互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品繼續(xù)保持強(qiáng)勢增長，新推出的插電強(qiáng)混eRX5、純電動ERX5、互聯(lián)網(wǎng)轎車i6和插電強(qiáng)混ei6，以及名爵品牌首款互聯(lián)網(wǎng)SUVZS，讓上汽自主品牌形象和銷量實(shí)現(xiàn)了雙提升。上汽大通上半年銷售2.8萬輛，同比增長30%，T60皮卡和D90SUV等新品得到廣泛關(guān)注，C2B大規(guī)模定制業(yè)務(wù)全面啟動，房車業(yè)務(wù)加快推進(jìn)。與此同時，上汽自主品牌生產(chǎn)基地布局加快建設(shè)推進(jìn)，上汽乘用車鄭州制造基地和上汽大通南京分公司相繼設(shè)立。
公司合資整車業(yè)務(wù)繼續(xù)穩(wěn)中有進(jìn)，上汽大眾新途觀L和7座全尺寸高端SUV途昂成功上市，
產(chǎn)銷結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化；上汽通用別克GL8引領(lǐng)國內(nèi)高端MPV市場增長，凱迪拉克品牌銷量增長顯
著；上汽通用五菱寶駿新款SUV510等產(chǎn)品表現(xiàn)突出，微車產(chǎn)品繼續(xù)保持市場領(lǐng)先優(yōu)勢，E100純
電動車在商業(yè)模式探索方面開辟了差異化道路；上汽依維柯紅巖抓住重卡市場爆發(fā)式增長機(jī)遇，銷量同比增長150%，遠(yuǎn)超行業(yè)平均增長率。
在國際經(jīng)營方面，上汽正大積極開拓市場，銷量同比增長近50%，并且新工廠建設(shè)如期推進(jìn)；
上汽印尼基地完成建設(shè)，為首款產(chǎn)品如期下線做好全面準(zhǔn)備。
在后市場和金融服務(wù)方面，車享科技和環(huán)球車享線上功能持續(xù)完善，線下網(wǎng)點(diǎn)布局加快拓展；
汽車金融業(yè)務(wù)繼續(xù)保持較快增長的同時，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范運(yùn)營，持續(xù)創(chuàng)新智能化、數(shù)據(jù)化金融服務(wù)形式，探索新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。
在品牌建設(shè)方面，公司首次舉辦MG和MAXUS海外聯(lián)合經(jīng)銷商大會以及海外媒體上汽行活動，
進(jìn)一步提升了公司在海外的品牌形象和口碑聲譽(yù)。公司在2017 BrandFinance商業(yè)服務(wù)品牌全
球排名第43位，并在2017 InterBrand最佳中國品牌排名第46位。
在抓好市場開拓、提升經(jīng)營業(yè)績的同時，公司堅(jiān)持以創(chuàng)新打造差異化競爭優(yōu)勢，圍繞“新四化”、完善新布局、落實(shí)新舉措、力爭新突破，全力把“創(chuàng)新轉(zhuǎn)型、升級發(fā)展”戰(zhàn)略持續(xù)推向前進(jìn)。
在電動化方面，啟動了電動車專屬架構(gòu)的開發(fā)，第二代EDU電驅(qū)變速箱項(xiàng)目按計劃推進(jìn)；啟
動實(shí)施先進(jìn)動力電池和電池管理系統(tǒng)、IGBT芯片等合資合作項(xiàng)目，進(jìn)一步完善在新能源汽車核心
部件上的布局；榮威950燃料電池轎車完成國家創(chuàng)新工程重大項(xiàng)目的驗(yàn)收，商用車EV68燃料電池
寬體輕客項(xiàng)目開發(fā)工作加快推進(jìn)。
在網(wǎng)聯(lián)化方面，互聯(lián)網(wǎng)汽車新版本完成功能發(fā)布；啟動了YunOSAUTO系統(tǒng)升級開發(fā)；結(jié)合榮
威“光之翼”概念車，初步完成互聯(lián)網(wǎng)汽車2.0產(chǎn)品規(guī)劃。
在智能化方面，啟動了智能駕駛控制器平臺的開發(fā)，積極布局自動駕駛高精電子地圖，并在5G車用通訊技術(shù)研發(fā)上進(jìn)行戰(zhàn)略合作，加快智能駕駛關(guān)鍵技術(shù)的前瞻布局。大數(shù)據(jù)和云平臺建設(shè)持續(xù)推進(jìn)，已初步形成數(shù)據(jù)價值挖掘和云計算服務(wù)能力。
在共享化方面，啟動了新能源分時共享專屬車型的開發(fā)；出行服務(wù)相關(guān)生態(tài)體系和智慧出行平臺建設(shè)正在加快推進(jìn)，努力為用戶提供智能化、差異化、全方位的移動出行服務(wù)體驗(yàn)。
(一)主營業(yè)務(wù)分析
1. 財務(wù)報表相關(guān)科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動比例（%）
營業(yè)總收入 396,406,319,269.92 351,265,344,523.52 12.85
營業(yè)收入 390,107,858,861.45 346,294,748,582.74 12.65
營業(yè)成本 340,013,293,076.38 303,369,294,275.25 12.08
銷售費(fèi)用 25,255,570,504.20 20,380,055,830.69 23.92
管理費(fèi)用 16,548,411,011.67 14,149,964,765.46 16.95
財務(wù)費(fèi)用 126,341,804.52 9,967,983.71 1,167.48
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 14,623,005,407.94 -4,817,097,967.68 403.56
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -10,418,722,916.30 6,703,110,204.12 -255.43
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -3,423,244,127.38 5,678,696,185.44 -160.28
研發(fā)支出 4,712,426,365.59 4,128,371,998.92 14.15
1)財務(wù)費(fèi)用變動原因說明:主要原因?yàn)楣纠糁С鲈黾印?
2)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要原因?yàn)楣局庸矩攧?wù)公司通過回購業(yè)務(wù)補(bǔ)充業(yè)務(wù)所需的流動資金。
3)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要原因?yàn)楣局庸矩攧?wù)公司本期調(diào)整投資策略，收回投資收到的現(xiàn)金減少。
4)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:雖然公司于今年1月份通過非公開發(fā)行募集了150億元人民幣，但公司本期已經(jīng)支付上
市公司現(xiàn)金股利192.78億元，去年于7月份支付股利。
2. 其他
(1)公司利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細(xì)說明
□適用√不適用
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明
□適用√不適用
(三)資產(chǎn)、負(fù)債情況分析
√適用□不適用
1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況
幣種：人民幣 單位：元
本期期末數(shù) 上期期末數(shù) 本期期末金額
項(xiàng)目名稱 本期期末數(shù) 占總資產(chǎn)的 上期期末數(shù) 占總資產(chǎn)的 較上期期末變
比例(%) 比例(%) 動比例(%)
預(yù)付款項(xiàng) 9,521,174,760.98 1.50 20,529,658,025.70 3.48 -53.62
應(yīng)收股利 9,076,970,008.74 1.43 1,622,991,754.82 0.27 459.27
存貨 49,005,954,525.19 7.70 37,039,781,805.92 6.27 32.31
其他流動資產(chǎn) 58,316,614,524.19 9.16 42,452,846,627.08 7.19 37.37
可供出售金融資產(chǎn) 69,957,720,013.91 10.99 50,484,749,497.34 8.55 38.57
長期應(yīng)收款 2,869,041,301.76 0.45 1,957,243,976.67 0.33 46.59
應(yīng)付票據(jù) 18,378,128,097.08 2.89 11,740,912,162.92 1.99 56.53
短期借款 11,384,407,752.60 1.79 8,728,150,584.10 1.48 30.43
預(yù)收款項(xiàng) 13,158,299,401.81 2.07 22,675,737,991.07 3.84 -41.97
賣出回購金融資產(chǎn)款 12,950,581,800.00 2.03 49,999,900.00 0.01 25,801.22
應(yīng)交稅費(fèi) 3,424,924,703.55 0.54 13,913,799,886.15 2.36 -75.38
應(yīng)付股利 3,907,220,354.58 0.61 255,265,008.62 0.04 1,430.65
1） 預(yù)付款項(xiàng)比期初減少110.08億元，主要原因?yàn)楣局庸酒诔踔Ц逗蠣I整車制造企業(yè)的預(yù)付車款在本期隨著合營整車制造企業(yè)
的完工交付而減少。
2） 應(yīng)收股利比期初增加74.54億元，主要為公司合聯(lián)營企業(yè)已宣告尚未發(fā)放的股利。
3） 存貨比期初增加119.66億元，主要原因?yàn)楣疽虍a(chǎn)銷量增加而相應(yīng)增加的庫存商品。
4） 其他流動資產(chǎn)比期初增加158.64億元，主要原因?yàn)楣局庸矩攧?wù)公司增加短期經(jīng)銷商貸款和個人消費(fèi)貸款。
5） 可供出售金融資產(chǎn)比期初增加194.73億元，主要原因?yàn)楣局庸矩攧?wù)公司根據(jù)金融市場利率情況，增加了金融資產(chǎn)的配置。
6） 長期應(yīng)收款比期初增加9.12億元，主要原因?yàn)楣局庸景布赓U有限公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張，應(yīng)收融資租賃款增加。
7） 應(yīng)付票據(jù)比期初增加66.37億元，主要原因?yàn)楣緲I(yè)務(wù)增長而增加了對合營整車制造企業(yè)票據(jù)結(jié)算。
8） 短期借款比期初增加26.56億元，主要原因?yàn)楣驹黾酉蛏虡I(yè)銀行的短期借款。
9） 預(yù)收款項(xiàng)比期初減少95.17億元，主要原因?yàn)楣局庸靖鶕?jù)市場需求，加快產(chǎn)品向市場投放的速度，從而減少了客戶的預(yù)付款。
10）賣出回購金融資產(chǎn)款比期初增加129.01億元，主要原因?yàn)楣局庸矩攧?wù)公司通過回購業(yè)務(wù)補(bǔ)充業(yè)務(wù)所需的流動資金。
11）應(yīng)交稅費(fèi)比期初減少104.89億元，主要原因?yàn)楣颈酒谥Ц读松夏昴?yīng)繳未交的稅金。
12）應(yīng)付股利比期初增加36.52億元，主要為公司之子公司應(yīng)付少數(shù)股東之股利。
2. 截至報告期末主要資產(chǎn)受限情況
□適用√不適用
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權(quán)投資總體分析
√適用□不適用
本公司屬于汽車制造行業(yè)，主要業(yè)務(wù)是研發(fā)、生產(chǎn)、銷售汽車整車（包括乘用車和商用車）和汽車零部件（包括動力驅(qū)動系統(tǒng)、底盤系統(tǒng)、內(nèi)外飾系統(tǒng)，以及電池、電驅(qū)、電力電子等新能源汽車核心零部件和智能產(chǎn)品系統(tǒng)等），并從事相關(guān)汽車服務(wù)、金融投資、國際經(jīng)營和商貿(mào)業(yè)務(wù)，投資類型多樣。僅就長期股權(quán)投資來看，報告期末，公司長期股權(quán)投資余額為536.61億元，比年初減少89.97億元，減少14.36%，主要為公司合營企業(yè)分紅所致。各類投資明細(xì)參見本報告附注。(1)重大的股權(quán)投資
□適用√不適用
(2)重大的非股權(quán)投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產(chǎn)
√適用□不適用
幣種：人民幣單位：元
項(xiàng)目名稱 期初余額 期末余額 當(dāng)期變動 對當(dāng)期利潤的影
響金額
以公允價值計量且其變動 1,559,753,224.57 1,540,591,551.26 -19,161,673.31 -36,638,037.50
計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn) 50,484,749,497.34 69,957,720,013.91 19,472,970,516.57 0.00
合計 52,044,502,721.91 71,498,311,565.17 19,453,808,843.26 -36,638,037.50
(五)重大資產(chǎn)和股權(quán)出售
□適用√不適用
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
單位：萬元
公司名稱 業(yè)務(wù)性質(zhì) 主要產(chǎn)品或服務(wù) 注冊資本 總資產(chǎn) 歸屬于母公 營業(yè)總收入 歸屬于母公
司凈資產(chǎn) 司凈利潤
上汽大眾 制造業(yè) 汽車生產(chǎn)、銷售 1,150,000 10,534,311 2,987,893 12,145,621 1,316,739
上汽通用 制造業(yè) 汽車生產(chǎn)、銷售 美元108,300 9,079,231 2,439,277 10,314,734 935,731
上汽通用五菱 制造業(yè) 汽車生產(chǎn)、銷售 166,808 4,880,939 751,274 4,920,016 205,792
華域汽車 制造業(yè) 汽車零部件生 315,272 11,418,107 3,793,304 6,839,400 323,282
產(chǎn)、銷售
上汽財務(wù) 金融業(yè) 金融服務(wù) 1,038,000 22,278,086 2,077,006 662,928 233,419
(七)公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項(xiàng)
(一)預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動
的警示及說明
□適用√不適用
(二)可能面對的風(fēng)險
√適用□不適用
公司可能面對的風(fēng)險主要有：一是小排量汽車購置稅優(yōu)惠政策今年年底將到期終止，雖然利好下半年車市，但由于去年同期市場銷量基數(shù)很高，今年下半年市場能否再次出現(xiàn)大幅增長存在較大不確定性；二是購置稅優(yōu)惠政策年底退出可能會對明年車市增長產(chǎn)生“透支”影響；三是市場增長結(jié)構(gòu)顯著分化，消費(fèi)需求升級和個性化、差異化特點(diǎn)更趨明顯，技術(shù)和模式創(chuàng)新存在風(fēng)險，產(chǎn)品和服務(wù)實(shí)現(xiàn)有效供給的難度較大。
(三)其他披露事項(xiàng)
□適用√不適用
第五節(jié) 重要事項(xiàng)
一、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的 決議刊登的披露日期
查詢索引
2016年年度股東大會 2017-05-25 上海證券交易所網(wǎng)站 2017-05-26
http://www.sse.com.cn
股東大會情況說明
□適用√不適用
二、利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案
(一)半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案
是否分配或轉(zhuǎn)增 否
三、承諾事項(xiàng)履行情況
(一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告
期內(nèi)的承諾事項(xiàng)
√適用□不適用
是否有 是否及 如未能及時 如未能及
承諾 承諾 承諾方 承諾 承諾時間及 履行 時嚴(yán)格 履行應(yīng)說明 時履行應(yīng)
背景 類型 內(nèi)容 期限 期限 履行 未完成履行 說明下一
的具體原因 步計劃
公司的非公開發(fā)行于
2017年1月19日完成。 2017年1月
股份限售 上汽總公司 控股股東上汽總公司 19日-2020年 是 是 不適用 不適用
承諾其此次認(rèn)購的股 1月18日
份自發(fā)行結(jié)束之日起
三十六個月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓。
核心員工持股計劃公司的非公開發(fā)行于
(由受托管理該計劃 2017年1月19日完成。 2017年1月
與再 股份限售 的資管機(jī)構(gòu)長江養(yǎng)核心員工持股計劃承 19日-2020年 是 是 不適用 不適用
融資 老保險股份有限公諾其此次認(rèn)購的股份 1月18日
相關(guān) 司設(shè)立專項(xiàng)產(chǎn)品予自發(fā)行結(jié)束之日起三
的承 以認(rèn)購) 十六個月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓。
諾 中原股權(quán)投資管理
有限公司、廣東恒健 公司的非公開發(fā)行于
投資控股有限公司、 2017年1月19日完成。
華融匯通資產(chǎn)管理 該六家認(rèn)購方承諾其 2017年1月
股份限售 有限公司、河北港口 此次認(rèn)購的股份自發(fā) 19日-2018年 是 是 不適用 不適用
集團(tuán)有限公司、平安 行結(jié)束之日起十二個 1月18日
資產(chǎn)管理有限責(zé)任 月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓。
公司、民生通惠資產(chǎn)
管理有限公司
四、聘任、解聘會計師事務(wù)所情況
聘任、解聘會計師事務(wù)所的情況說明
□適用√不適用
審計期間改聘會計師事務(wù)所的情況說明
□適用√不適用
公司對會計師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報告中的財務(wù)報告被注冊會計師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”的說明
□適用√不適用
五、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng)√本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)
七、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購人處罰及整改情況□適用√不適用
八、報告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內(nèi)公司及控股股東、實(shí)際控制人誠信狀況良好。
九、公司股權(quán)激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關(guān)股權(quán)激勵事項(xiàng)已在臨時公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵情況
股權(quán)激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
√適用□不適用
為加快推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，加快轉(zhuǎn)型升級，打造富有創(chuàng)新精神的世界著名汽車公司，上海汽車集團(tuán)股份有限公司通過在國內(nèi)A股市場非公開發(fā)行股票的方式,募集資金150億元人民幣，用于投向新能源汽車、互聯(lián)網(wǎng)汽車、智能化、汽車服務(wù)和汽車金融等項(xiàng)目。同時，為促進(jìn)非公開發(fā)行股票項(xiàng)目的順利實(shí)施，并進(jìn)一步調(diào)動核心員工的積極性、主動性、創(chuàng)造性，形成企業(yè)與核心員工利益共同體，公司在非公開發(fā)行股票的同時實(shí)施核心員工持股計劃。核心員工主要是上汽集團(tuán)的集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)（包括董事長、董事、監(jiān)事和高級管理人員)，廠部級干部，關(guān)鍵骨干員工（包括對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng)營管理人員、業(yè)務(wù)骨干）。
2017年1月19日，經(jīng)市場競價和法定程序，公司以每股22.80元的價格非公開發(fā)行
657,894,736股A股股票，發(fā)行后公司總股本為11,683,461,365股。核心員工持股計劃認(rèn)購股票
數(shù)量為48,449,561股，占發(fā)行后公司總股本的0.41%，認(rèn)購金額為110,465萬元。根據(jù)核心員工
實(shí)際認(rèn)繳情況，核心員工持股計劃最終參加人數(shù)共2,207人，其中董事、監(jiān)事和高級管理人員共
14人。核心員工持股計劃通過專項(xiàng)養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品形成投資組合，以核心員工持股計劃的名義
參與認(rèn)購上汽集團(tuán)本次非公開發(fā)行股票，此產(chǎn)品委托長江養(yǎng)老保險股份有限公司進(jìn)行專業(yè)管理。
通過上汽核心員工持股計劃，形成了員工與股東的利益共享、風(fēng)險共擔(dān)、責(zé)任共擔(dān)、事業(yè)共創(chuàng)的激勵約束長效機(jī)制，提高員工的凝聚力和公司競爭力，進(jìn)一步提升公司治理水平，鞏固公司長期可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，通過管理層和員工的共同努力，展示公司創(chuàng)新驅(qū)動、轉(zhuǎn)型升級的決心和信心。
其他激勵措施
√適用□不適用
為支持公司創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，公司制訂了新一輪《上海汽車集團(tuán)股份有限公司激勵基金計劃》，實(shí)施周期為2017年-2020年年度。詳見公司于2017年5月17日刊登于上海證券交易所的公告。
十、重大關(guān)聯(lián)交易
(一)與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(二)資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
4、涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報告期內(nèi)的業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關(guān)聯(lián)交易
1、已在臨時公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(四)關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來
1、已在臨時公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項(xiàng)
□適用√不適用
(五)其他重大關(guān)聯(lián)交易
□適用√不適用
(六)其他
□適用√不適用
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項(xiàng)
□適用√不適用
2 擔(dān)保情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
公司對外擔(dān)保情況（不包括對子公司的擔(dān)保）
擔(dān)保方 擔(dān)保發(fā)生日 擔(dān)保是 擔(dān)保 擔(dān)保 是否存 是否為
擔(dān)保方 與上市 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 期(協(xié)議簽 擔(dān)保 擔(dān)保 擔(dān)保 否已經(jīng) 是否 逾期 在反擔(dān) 關(guān)聯(lián)方
公司的 署日) 起始日 到期日 類型 履行完 逾期 金額保 擔(dān)保
關(guān)系 畢
華域汽車 控股子 華域科爾本 連帶
系統(tǒng)股份 公司 施密特鋁技 15,499.20 2017/2/15 2017/2/15 2018/6/30 責(zé)任否 否 - 否 否
有限公司 術(shù)有限公司 擔(dān)保
報告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計（不包括對子公司的擔(dān)保） 15,499.20
報告期末擔(dān)保余額合計（A）（不包括對子公司的擔(dān)保） 14,697.23
公司對子公司的擔(dān)保情況
報告期內(nèi)對子公司擔(dān)保發(fā)生額合計 -
報告期末對子公司擔(dān)保余額合計（B） 334,944.14
公司擔(dān)保總額情況（包括對子公司的擔(dān)保）
擔(dān)保總額（A+B） 349,641.37
擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 1.70
其中：
為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額（C） -
直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對象提供的債務(wù)擔(dān)保 277,007.40
金額（D）
擔(dān)保總額超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（E） -
上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計（C+D+E） 277,007.40
未到期擔(dān)保可能承擔(dān)連帶清償責(zé)任說明 無
擔(dān)保情況說明 無
3 其他重大合同
□適用√不適用
十二、 上市公司扶貧工作情況
√適用□不適用
上汽集團(tuán)在不斷提升經(jīng)營業(yè)績的同時，一直注重經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境的和諧發(fā)展，積極履行社會責(zé)任，展現(xiàn)上汽“負(fù)責(zé)任、可信賴、開拓創(chuàng)新”的企業(yè)公民形象。在公司內(nèi)部成立了“上汽集團(tuán)先鋒號幫扶中心”，實(shí)施了“筑夢計劃”，持續(xù)加大對各類困難職工的幫扶力度；同時，積極投身各類社會公益事業(yè)，公司及所屬企業(yè)大力開展各類扶貧幫困工作，包括在貧困地區(qū)援建職業(yè)技術(shù)教育中心、開展城鄉(xiāng)結(jié)對幫扶、公益捐贈等，努力讓上汽發(fā)展成果惠及更多困難群體。詳細(xì)扶貧工作情況請參見公司在上交所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）披露的年度社會責(zé)任報告。
十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況
□適用√不適用
十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明
□適用√不適用
十五、 其他重大事項(xiàng)的說明
(一)與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響
□適用√不適用
(二)報告期內(nèi)發(fā)生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況
一、股本變動情況
(一) 股份變動情況表
1、股份變動情況表
單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后
數(shù)量 比例(%) 發(fā)行新股 小計 數(shù)量 比例(%)
一、有限售條件股份 657,894,736 657,894,736 657,894,736 5.63
二、無限售條件流通股份 11,025,566,629 100.00 11,025,566,629 94.37
1、人民幣普通股 11,025,566,629 100.00 11,025,566,629 94.37
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數(shù) 11,025,566,629 100.00 657,894,736 657,894,736 11,683,461,365 100.00
2、股份變動情況說明
√適用□不適用
2017年1月19日，公司完成非公開發(fā)行項(xiàng)目新增股份的登記，公司增加657,894,736股限
售流通股，普通股股份總數(shù)變?yōu)?1,683,461,365股。
3、報告期后到半年報披露日期間發(fā)生股份變動對每股收益、每股凈資產(chǎn)等財務(wù)指標(biāo)的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容
□適用√不適用
(二) 限售股份變動情況
√適用□不適用
單位:股
股東名稱 期初限 報告期解除 報告期增加 報告期末限 限售原因 解除限售日期
售股數(shù) 限售股數(shù) 限售股數(shù) 售股數(shù)
上海汽車工業(yè)（集團(tuán)）總公司 0 0 131,578,947 131,578,947 非公開發(fā)行 2020年1月18日
上汽集團(tuán)核心員工持股計劃
（由受托管理該計劃的資管 0 0 48,449,561 48,449,561 非公開發(fā)行 2020年1月18日
機(jī)構(gòu)長江養(yǎng)老保險股份有限
公司設(shè)立專項(xiàng)產(chǎn)品予以認(rèn)購）
中原股權(quán)投資管理有限公司 0 0 87,719,736 87,719,736 非公開發(fā)行 2018年1月18日
廣東恒健投資控股有限公司 0 0 87,719,298 87,719,298 非公開發(fā)行 2018年1月18日
華融匯通資產(chǎn)管理有限公司 0 0 87,719,298 87,719,298 非公開發(fā)行 2018年1月18日
河北港口集團(tuán)有限公司 0 0 87,719,298 87,719,298 非公開發(fā)行 2018年1月18日
平安資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 0 0 87,719,298 87,719,298 非公開發(fā)行 2018年1月18日
民生通惠資產(chǎn)管理有限公司 0 0 39,269,300 39,269,300 非公開發(fā)行 2018年1月18日
合計 0 0 657,894,736 657,894,736 / /
二、股東情況
(一) 股東總數(shù):
截止報告期末普通股股東總數(shù)(戶) 117,184
(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
股東名稱 報告期內(nèi) 比例 持有有限售 質(zhì)押或凍結(jié)情況
（全稱） 增減 期末持股數(shù)量 (%) 條件股份 股份 數(shù)量 股東性質(zhì)
數(shù)量 狀態(tài)
上海汽車工業(yè)(集團(tuán))總公司 131,578,947 8,323,028,878 71.24 131,578,947無 - 國有法人
躍進(jìn)汽車集團(tuán)公司 - 413,919,141 3.54 -無 - 國有法人
中國證券金融股份有限公司 25,839,014 324,229,633 2.78 -無 - 未知
香港中央結(jié)算有限公司 41,770,512 211,108,421 1.81 -無 - 未知
中原股權(quán)投資管理有限公司 143,174,966 175,822,960 1.50 87,719,736 質(zhì)押 137,569,736 未知
中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任 - 100,754,000 0.86 -無 - 未知
公司
河北港口集團(tuán)有限公司 87,719,298 87,719,298 0.75 87,719,298無 - 未知
廣東恒健投資控股有限公司 87,719,298 87,719,298 0.75 87,719,298無 - 未知
華融匯通資產(chǎn)管理有限公司 87,719,298 87,719,298 0.75 87,719,298 質(zhì)押 87,719,298 未知
長江養(yǎng)老保險股份有限公司
－員工持股計劃專項(xiàng)養(yǎng)老保 48,449,561 48,449,561 0.41 48,449,561無 - 未知
障管理產(chǎn)品
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量
種類 數(shù)量
上海汽車工業(yè)（集團(tuán)）總公司 8,191,449,931 人民幣普通股 8,191,449,931
躍進(jìn)汽車集團(tuán)公司 413,919,141 人民幣普通股 413,919,141
中國證券金融股份有限公司 324,229,633 人民幣普通股 324,229,633
香港中央結(jié)算有限公司 211,108,421 人民幣普通股 211,108,421
中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 100,754,000 人民幣普通股 100,754,000
中原股權(quán)投資管理有限公司 88,103,224 人民幣普通股 88,103,224
安邦資產(chǎn)－民生銀行－安邦資產(chǎn)－盛世精 40,674,931 人民幣普通股 40,674,931
選2號集合資產(chǎn)管理產(chǎn)品
中國工商銀行股份有限公司－中證上海國 36,925,448 人民幣普通股 36,925,448
企交易型開放式指數(shù)證券投資基金
馬來西亞國家銀行 34,165,287 人民幣普通股 34,165,287
GIC PRIVATELIMITED 33,488,676 人民幣普通股 33,488,676
公司前10名股東中，上海汽車工業(yè)（集團(tuán)）總公司與其他9名股東之間不存在關(guān)
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明 聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄臼召徆芾磙k法》規(guī)定的一致行動人，其他9名股東之間
未知是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動人的情況。
前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件
√適用□不適用
單位：股
持有的有限售 有限售條件股份可上市交易情況
序號 有限售條件股東名稱 條件股份數(shù)量 可上市交易時間 新增可上市交 限售條件
易股份數(shù)量
1 上海汽車工業(yè)（集團(tuán)）總公司 131,578,947 2020年1月19日 非公開發(fā)行
上汽集團(tuán)核心員工持股計劃（由受托管
2 理該計劃的資管機(jī)構(gòu)長江養(yǎng)老保險股 48,449,561 2020年1月19日 非公開發(fā)行
份有限公司設(shè)立專項(xiàng)產(chǎn)品予以認(rèn)購）
3 中原股權(quán)投資管理有限公司 87,719,736 2018年1月19日 非公開發(fā)行
4 廣東恒健投資控股有限公司 87,719,298 2018年1月19日 非公開發(fā)行
5 華融匯通資產(chǎn)管理有限公司 87,719,298 2018年1月19日 非公開發(fā)行
6 河北港口集團(tuán)有限公司 87,719,298 2018年1月19日 非公開發(fā)行
7 平安資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 87,719,298 2018年1月19日 非公開發(fā)行
8 民生通惠資產(chǎn)管理有限公司 39,269,300 2018年1月19日 非公開發(fā)行
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明 上海汽車工業(yè)（集團(tuán)）總公司與其他7名股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)?
于《上市公司收購管理辦法》規(guī)定的一致行動人，其他7名股東之間未
知是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動人的情況。
(三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況
□適用√不適用
第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況
□適用√不適用
第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況
一、持股變動情況
(一)現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動情況
□適用√不適用
(二)董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵情況
□適用√不適用
二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動情形
祝培莉 職工代表監(jiān)事 選舉
馬龍英 職工代表監(jiān)事 離任
公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動的情況說明
√適用□不適用
2017年3月23日，公司監(jiān)事會接到公司工會的函，告知公司第二屆職工代表大會第三十二
次聯(lián)席會議選舉祝培莉女士為公司第六屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事，詳見公司于3月24日刊登于上海
證券交易所的公告。
三、其他說明
□適用√不適用
第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況
□適用√不適用
第十節(jié) 財務(wù)報告
一、審計報告
□適用√不適用
二、財務(wù)報表
合并資產(chǎn)負(fù)債表
2017年6月30日
編制單位:上海汽車集團(tuán)股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 108,137,172,846.21 105,949,791,363.07
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 1,540,591,551.26 1,559,753,224.57
損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 23,351,866,724.74 30,038,463,383.46
應(yīng)收賬款 38,981,357,484.43 30,661,741,111.58
預(yù)付款項(xiàng) 9,521,174,760.98 20,529,658,025.70
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息 319,678,646.10 330,661,934.30
應(yīng)收股利 9,076,970,008.74 1,622,991,754.82
其他應(yīng)收款 6,463,782,674.23 6,960,736,476.23
買入返售金融資產(chǎn) 1,184,176,356.40 978,112,755.49
存貨 49,005,954,525.19 37,039,781,805.92
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 58,818,033,793.91 52,837,948,607.91
其他流動資產(chǎn) 58,316,614,524.19 42,452,846,627.08
流動資產(chǎn)合計 364,717,373,896.38 330,962,487,070.13
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款 39,632,060,665.62 46,220,053,713.07
可供出售金融資產(chǎn) 69,957,720,013.91 50,484,749,497.34
持有至到期投資
長期應(yīng)收款 2,869,041,301.76 1,957,243,976.67
長期股權(quán)投資 53,660,559,122.07 62,657,515,441.06
投資性房地產(chǎn) 2,995,901,657.86 2,546,831,984.39
固定資產(chǎn) 49,486,058,701.12 47,062,354,250.81
在建工程 16,227,177,441.25 13,266,596,859.09
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 11,226,729,109.54 10,796,991,720.03
開發(fā)支出 2,355,789.26 2,391,298.20
商譽(yù) 668,663,845.48 668,658,526.45
長期待攤費(fèi)用 1,650,263,689.70 1,542,669,098.09
遞延所得稅資產(chǎn) 22,214,998,783.28 20,852,244,252.47
其他非流動資產(chǎn) 1,408,158,309.72 1,689,511,031.26
非流動資產(chǎn)合計 271,999,688,430.57 259,747,811,648.93
資產(chǎn)總計 636,717,062,326.95 590,710,298,719.06
流動負(fù)債：
短期借款 11,384,407,752.60 8,728,150,584.10
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放 50,375,509,930.80 43,041,468,926.22
拆入資金 28,840,000,000.00 27,400,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期
損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 18,378,128,097.08 11,740,912,162.92
應(yīng)付賬款 122,043,831,998.60 104,739,834,221.78
預(yù)收款項(xiàng) 13,158,299,401.81 22,675,737,991.07
賣出回購金融資產(chǎn)款 12,950,581,800.00 49,999,900.00
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 9,108,192,609.27 10,154,726,765.87
應(yīng)交稅費(fèi) 3,424,924,703.55 13,913,799,886.15
應(yīng)付利息 522,867,120.82 445,071,370.07
應(yīng)付股利 3,907,220,354.58 255,265,008.62
其他應(yīng)付款 43,829,815,357.19 45,367,724,182.38
應(yīng)付分保賬款
保險合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 13,885,040,394.12 8,673,620,748.14
其他流動負(fù)債 154,042,066.46 200,154,593.51
流動負(fù)債合計 331,962,861,586.88 297,386,466,340.83
非流動負(fù)債：
長期借款 5,225,848,496.85 4,285,992,305.58
應(yīng)付債券 11,497,818,414.63 14,160,128,076.50
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款 200,485,182.16 184,416,188.05
長期應(yīng)付職工薪酬 6,292,320,520.94 6,309,621,019.47
專項(xiàng)應(yīng)付款 815,024,067.47 824,105,091.72
預(yù)計負(fù)債 13,082,730,657.06 12,238,453,168.78
遞延收益 19,340,203,430.32 17,836,094,586.61
遞延所得稅負(fù)債 2,146,309,369.94 2,211,579,861.31
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計 58,600,740,139.37 58,050,390,298.02
負(fù)債合計 390,563,601,726.25 355,436,856,638.85
所有者權(quán)益
股本 11,683,461,365.00 11,025,566,629.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 55,458,276,205.12 41,112,249,252.90
減：庫存股
其他綜合收益 12,145,210,254.15 9,966,472,713.03
專項(xiàng)儲備 379,130,699.24 335,356,348.86
盈余公積 32,254,579,593.08 32,254,579,593.08
一般風(fēng)險準(zhǔn)備 1,738,792,163.43 1,738,792,163.43
未分配利潤 92,188,227,872.87 95,665,028,936.88
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 205,847,678,152.89 192,098,045,637.18
少數(shù)股東權(quán)益 40,305,782,447.81 43,175,396,443.03
所有者權(quán)益合計 246,153,460,600.70 235,273,442,080.21
負(fù)債和所有者權(quán)益總計 636,717,062,326.95 590,710,298,719.06
法定代表人：陳虹 主管會計工作負(fù)責(zé)人：衛(wèi)勇 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：顧曉瓊
母公司資產(chǎn)負(fù)債表
2017年6月30日
編制單位:上海汽車集團(tuán)股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 59,207,541,822.15 55,541,206,630.65
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期
損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 1,348,948,647.60 2,363,400,812.00
應(yīng)收賬款 653,287,757.13 823,392,904.40
預(yù)付款項(xiàng) 1,023,443,044.99 313,917,621.52
應(yīng)收利息 299,948,722.04 442,731,121.17
應(yīng)收股利 8,907,806,915.28 1,191,890,107.96
其他應(yīng)收款 1,873,215,481.79 1,309,158,264.18
存貨 4,982,983,030.62 1,963,030,745.72
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 2,997,832,214.44 2,750,028,980.15
流動資產(chǎn)合計 81,295,007,636.04 66,698,757,187.75
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 10,332,130,149.45 10,646,215,752.00
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 101,926,391,295.69 97,435,336,309.14
投資性房地產(chǎn) 295,167,778.17 300,437,834.77
固定資產(chǎn) 4,815,970,328.69 4,615,196,962.72
在建工程 767,845,090.07 511,542,527.73
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 1,337,242,801.28 1,357,491,250.40
開發(fā)支出
商譽(yù)
長期待攤費(fèi)用
遞延所得稅資產(chǎn)
其他非流動資產(chǎn) 11,948,805,762.60 12,166,816,125.13
非流動資產(chǎn)合計 131,423,553,205.95 127,033,036,761.89
資產(chǎn)總計 212,718,560,841.99 193,731,793,949.64
流動負(fù)債：
短期借款 2,000,000,000.00 500,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期
損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 16,972,516,404.90 15,855,274,854.57
預(yù)收款項(xiàng) 1,231,454,564.84 1,388,133,388.31
應(yīng)付職工薪酬 2,488,513,192.91 2,526,191,281.11
應(yīng)交稅費(fèi) 100,717,286.54 532,019,418.47
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 1,229,132,610.75 1,855,010,583.86
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 569,797,570.00 569,797,570.00
其他流動負(fù)債
流動負(fù)債合計 24,592,131,629.94 23,226,427,096.32
非流動負(fù)債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬 3,772,224,622.09 3,729,383,850.39
專項(xiàng)應(yīng)付款 799,193,690.72 822,960,091.72
預(yù)計負(fù)債 1,630,325,046.88 1,342,327,510.96
遞延收益 537,748,936.68 527,301,786.46
遞延所得稅負(fù)債 402,317,976.24 402,317,976.24
其他非流動負(fù)債
非流動負(fù)債合計 7,141,810,272.61 6,824,291,215.77
負(fù)債合計 31,733,941,902.55 30,050,718,312.09
所有者權(quán)益：
股本 11,683,461,365.00 11,025,566,629.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 65,129,333,550.92 50,924,492,456.98
減：庫存股
其他綜合收益 5,536,161,200.16 2,827,492,771.52
專項(xiàng)儲備
盈余公積 32,254,579,593.08 32,254,579,593.08
未分配利潤 66,381,083,230.28 66,648,944,186.97
所有者權(quán)益合計 180,984,618,939.44 163,681,075,637.55
負(fù)債和所有者權(quán)益總計 212,718,560,841.99 193,731,793,949.64
法定代表人：陳虹 主管會計工作負(fù)責(zé)人：衛(wèi)勇 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：顧曉瓊
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 396,406,319,269.92 351,265,344,523.52
其中：營業(yè)收入 390,107,858,861.45 346,294,748,582.74
利息收入 5,612,054,644.90 4,441,830,170.09
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入 686,405,763.57 528,765,770.69
二、營業(yè)總成本 387,152,562,898.05 342,799,588,583.96
其中：營業(yè)成本 340,013,293,076.38 303,369,294,275.25
利息支出 1,363,248,153.90 985,791,575.18
手續(xù)費(fèi)及傭金支出 72,223,547.83 25,384,710.67
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 3,389,978,670.03 3,409,672,460.30
銷售費(fèi)用 25,255,570,504.20 20,380,055,830.69
管理費(fèi)用 16,548,411,011.67 14,149,964,765.46
財務(wù)費(fèi)用 126,341,804.52 9,967,983.71
資產(chǎn)減值損失 383,496,129.52 469,456,982.70
加：公允價值變動收益（損失以“－” -36,638,037.50 1,565,675.46
號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 15,007,199,678.12 14,417,904,319.68
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投 13,688,500,077.62 13,200,866,859.72
資收益
匯兌收益（損失以“－”號填列） 8,312,258.11 10,185,391.45
其他收益
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 24,232,630,270.60 22,895,411,326.15
加：營業(yè)外收入 560,932,034.69 1,706,956,467.33
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 23,558,929.06 319,216,401.25
減：營業(yè)外支出 140,546,151.44 111,010,859.08
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 48,607,339.68 19,073,199.75
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 24,653,016,153.85 24,491,356,934.40
減：所得稅費(fèi)用 2,719,295,848.54 3,176,464,730.54
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 21,933,720,305.31 21,314,892,203.86
歸屬于母公司所有者的凈利潤 15,958,212,232.99 15,060,288,065.31
少數(shù)股東損益 5,975,508,072.32 6,254,604,138.55
六、其他綜合收益的稅后凈額 2,054,096,881.78 -1,334,278,267.47
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 2,178,737,541.12 -1,235,904,470.53
后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他
綜合收益
1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或
凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分
類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜 2,178,737,541.12 -1,235,904,470.53
合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重 27,075,847.82 103,375,018.97
分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動 2,499,026,285.48 -1,478,955,493.73
損益
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務(wù)報表折算差額 -347,364,592.18 139,676,004.23
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 -124,640,659.34 -98,373,796.94
凈額
七、綜合收益總額 23,987,817,187.09 19,980,613,936.39
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 18,136,949,774.11 13,824,383,594.78
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 5,850,867,412.98 6,156,230,341.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.379 1.366
（二）稀釋每股收益(元/股)
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：-1,244,814.88元,上期
被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：805,414.76元。
法定代表人：陳虹主管會計工作負(fù)責(zé)人：衛(wèi)勇會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：顧曉瓊
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 24,794,300,381.86 10,876,988,202.08
減：營業(yè)成本 20,637,044,681.20 9,345,967,192.97
稅金及附加 393,413,878.95 159,630,113.77
銷售費(fèi)用 2,339,628,242.44 1,330,618,252.81
管理費(fèi)用 3,363,664,463.69 2,786,530,713.94
財務(wù)費(fèi)用 -388,625,182.59 -564,413,200.37
資產(chǎn)減值損失 31,523.72
加：公允價值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 20,529,310,449.96 18,019,331,727.41
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 12,099,574,712.59 11,077,174,083.55
收益
其他收益
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 18,978,453,224.41 15,837,986,856.37
加：營業(yè)外收入 33,685,735.33 312,132,460.95
其中：非流動資產(chǎn)處置利得
減：營業(yè)外支出 2,288,664.18 120,383.40
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 2,016,381.32 20,383.40
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 19,009,850,295.56 16,149,998,933.92
減：所得稅費(fèi)用
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 19,009,850,295.56 16,149,998,933.92
五、其他綜合收益的稅后凈額 2,708,668,428.64 -108,464,004.04
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈
資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類
進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 2,708,668,428.64 -108,464,004.04
益
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分 22,754,031.19 80,477,684.51
類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損 2,685,914,397.45 -188,941,688.55
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務(wù)報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 21,718,518,724.20 16,041,534,929.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：陳虹主管會計工作負(fù)責(zé)人：衛(wèi)勇會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：顧曉瓊
合并現(xiàn)金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 371,661,352,724.49 353,563,259,384.07
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 4,608,109,022.03 -9,187,103,578.27
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 -1,260,000,000.00 -4,700,000,000.00
收到原保險合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入
當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 7,888,414,150.53 5,977,809,272.14
拆入資金凈增加額 2,700,000,000.00
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 12,694,517,005.18 198,085,834.28
收到的稅費(fèi)返還 224,215,184.16 429,001,839.75
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 13,234,604,682.16 9,120,735,383.68
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 411,751,212,768.55 355,401,788,135.65
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 310,657,663,876.54 296,001,028,872.94
客戶貸款及墊款凈增加額 18,234,674,034.90 11,309,510,841.46
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 519,538,875.96 -157,036,846.21
支付原保險合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 1,970,268,028.66 1,616,239,855.38
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 15,705,645,678.14 12,277,318,237.07
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 23,431,875,552.00 18,968,573,772.25
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 26,608,541,314.41 20,203,251,370.44
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 397,128,207,360.61 360,218,886,103.33
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 14,623,005,407.94 -4,817,097,967.68
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 103,179,329,543.52 146,877,529,832.80
取得投資收益收到的現(xiàn)金 17,700,925,923.01 19,561,144,638.70
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 203,960,604.41 273,562,272.34
期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 119,387,865.07 61,774,389.36
現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 64,280,438.47 1,410,507,888.10
投資活動現(xiàn)金流入小計 121,267,884,374.48 168,184,519,021.30
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 10,422,067,718.09 9,284,127,662.67
期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 120,219,987,778.79 151,889,487,198.84
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的 100,253,346.16
現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 944,298,447.74 307,793,955.67
投資活動現(xiàn)金流出小計 131,686,607,290.78 161,481,408,817.18
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -10,418,722,916.30 6,703,110,204.12
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 15,227,913,524.91 4,619,257,350.86
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 368,413,544.11 4,619,257,350.86
到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 13,749,104,946.28 8,232,670,049.73
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 9,752,228,389.81 11,213,087,175.00
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 4,979,390,910.85 625,754,404.05
籌資活動現(xiàn)金流入小計 43,708,637,771.85 24,690,768,979.64
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 19,693,629,584.60 9,860,186,969.42
分配股利、利潤或償付利息支付的 25,439,969,937.94 8,363,582,476.88
現(xiàn)金
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 6,234,737,153.09 5,686,163,414.42
利、利潤
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,998,282,376.69 788,303,347.90
籌資活動現(xiàn)金流出小計 47,131,881,899.23 19,012,072,794.20
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -3,423,244,127.38 5,678,696,185.44
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 -290,354,101.38 150,849,022.36
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 490,684,262.88 7,715,557,444.24
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 94,102,422,789.28 62,142,091,456.06
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 94,593,107,052.16 69,857,648,900.30
法定代表人：陳虹 主管會計工作負(fù)責(zé)人：衛(wèi)勇 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：顧曉瓊
母公司現(xiàn)金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 28,807,115,561.95 12,526,696,962.34
收到的稅費(fèi)返還 0.00 200,000,000.00
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,024,733,673.47 1,310,144,275.72
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 29,831,849,235.42 14,036,841,238.06
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 29,160,819,074.21 14,219,511,065.29
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 1,712,562,439.80 1,399,700,550.80
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 1,084,585,460.14 444,067,239.99
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,018,792,332.18 876,252,744.98
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 32,976,759,306.33 16,939,531,601.06
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -3,144,910,070.91 -2,902,690,363.00
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 4,680,000,000.00 1,074,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 21,826,354,787.28 21,724,946,441.76
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 470.09 700.00
期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的
現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 26,506,355,257.37 22,798,947,141.76
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 1,580,021,863.00 983,022,773.55
期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 15,260,457,425.00 12,360,649,621.99
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的
現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 16,840,479,288.00 13,343,672,395.54
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 9,665,875,969.37 9,455,274,746.22
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 14,859,499,980.80
取得借款收到的現(xiàn)金 1,500,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計 16,359,499,980.80
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的 19,214,515,453.34
現(xiàn)金
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 5,000,000.00
籌資活動現(xiàn)金流出小計 19,219,515,453.34
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -2,860,015,472.54
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 5,384,765.58 764,987.12
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 3,666,335,191.50 6,553,349,370.34
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 55,541,206,630.65 53,896,855,196.85
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 59,207,541,822.15 60,450,204,567.19
法定代表人：陳虹 主管會計工作負(fù)責(zé)人：衛(wèi)勇 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：顧曉瓊
合并所有者權(quán)益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
項(xiàng)目 歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計
股本 資本公積 其他綜合收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤
一、上年期末余額 11,025,566,629.00 39,807,249,252.90 9,966,472,713.03 335,356,348.86 32,254,579,593.08 1,738,792,163.43 96,792,960,860.43 43,175,396,443.03 235,096,374,003.76
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業(yè)合并 1,305,000,000.00 -1,127,931,923.55 177,068,076.45
其他
二、本年期初余額 11,025,566,629.00 41,112,249,252.90 9,966,472,713.03 335,356,348.86 32,254,579,593.08 1,738,792,163.43 95,665,028,936.88 43,175,396,443.03 235,273,442,080.21
三、本期增減變動金額（減 657,894,736.00 14,346,026,952.22 2,178,737,541.12 43,774,350.38 -3,476,801,064.01 -2,869,613,995.22 10,880,018,520.49
少以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 2,178,737,541.12 15,958,212,232.99 5,850,867,412.98 23,987,817,187.09
（二）所有者投入和減少 657,894,736.00 14,266,140,158.74 242,592,110.52 15,166,627,005.26
資本
1．股東投入的普通股 657,894,736.00 14,204,841,093.94 242,592,110.52 15,105,327,940.46
2．其他權(quán)益工具持有者投
入資本
3．股份支付計入所有者權(quán)
益的金額
4．其他 61,299,064.80 61,299,064.80
（三）利潤分配 -19,435,013,297 -8,921,228,311.49 -28,356,241,608.49
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東）的 -19,277,711,252.25 -8,739,860,836.95 -28,017,572,089.20
分配
4．其他 -157,302,044.75 -181,367,474.54 -338,669,519.29
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)
轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備 43,774,350.38 9,650,828.42 53,425,178.80
1．本期提取 49,996,012.82 16,071,073.91 66,067,086.73
2．本期使用 6,221,662.44 6,420,245.49 12,641,907.93
（六）其他 79,886,793.48 -51,496,035.65 28,390,757.83
四、本期期末余額 11,683,461,365.00 55,458,276,205.12 12,145,210,254.15 379,130,699.24 32,254,579,593.08 1,738,792,163.43 92,188,227,872.87 40,305,782,447.81 246,153,460,600.70
上期
項(xiàng)目 歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計
股本 資本公積 其他綜合收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤
一、上年期末余額 11,025,566,629.00 38,939,769,815.73 10,916,793,233.73 275,789,416.38 26,728,261,764.70 844,919,712.17 86,397,638,086.22 35,788,547,062.28 210,917,285,720.21
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業(yè)合 1,305,000,000 -1,125,021,751 179,978,249
并
其他
二、本年期初余額 11,025,566,629.00 40,244,769,815.73 10,916,793,233.73 275,789,416.38 26,728,261,764.70 844,919,712.17 85,272,616,335.22 35,788,547,062.28 211,097,263,969.21
三、本期增減變動金額
（減少以“－”號填 2,045,646,475.70 -1,235,904,470.53 37,866,107.47 -79,325,959.21 5,237,319,319.19 6,005,601,472.62
列）
（一）綜合收益總額 -1,235,904,470.53 15,059,563,192.03 6,156,230,341.62 19,979,889,063.12
（二）所有者投入和減 2,087,495,269.12 1,771,355,366.19 3,858,850,635.31
少資本
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有者
投入資本
3．股份支付計入所有者
權(quán)益的金額
4．其他 2,087,495,269.12 1,771,355,366.19 3,858,850,635.31
（三）利潤分配 -15,138,889,151.24 -2,690,005,488.62 -17,828,894,639.86
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備
3．對所有者（或股東） -14,994,770,615.44 -2,528,517,175.40 -17,523,287,790.84
的分配
4．其他 -144,118,535.80 -161,488,313.22 -305,606,849.02
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部
結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備 37,866,107.47 -260,900.00 37,605,207.47
1．本期提取 42,350,854.10 1,052,197.27 43,403,051.37
2．本期使用 4,484,746.63 1,313,097.27 5,797,843.90
（六）其他 -41,848,793.42 -41,848,793.42
1.合并報表范圍變化 -41,848,793.42 -41,848,793.42
四、本期期末余額 11,025,566,629.00 42,290,416,291.43 9,680,888,763.20 313,655,523.85 26,728,261,764.70 844,919,712.17 85,193,290,376.01 41,025,866,381.47 217,102,865,441.83
法定代表人：陳虹 主管會計工作負(fù)責(zé)人：衛(wèi)勇 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：顧曉瓊
母公司所有者權(quán)益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
項(xiàng)目 股本 資本公積 其他綜合收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計
一、上年期末余額 11,025,566,629.00 50,924,492,456.98 2,827,492,771.52 32,254,579,593.08 66,648,944,186.97 163,681,075,637.55
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 11,025,566,629.00 50,924,492,456.98 2,827,492,771.52 32,254,579,593.08 66,648,944,186.97 163,681,075,637.55
三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列） 657,894,736.00 14,204,841,093.94 2,708,668,428.64 -267,860,956.69 17,303,543,301.89
（一）綜合收益總額 2,708,668,428.64 19,009,850,295.56 21,718,518,724.20
（二）所有者投入和減少資本 657,894,736.00 14,204,841,093.94 14,862,735,829.94
1．股東投入的普通股 657,894,736.00 14,204,841,093.94 14,862,735,829.94
2．其他權(quán)益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -19,277,711,252.25 -19,277,711,252.25
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配 -19,277,711,252.25 -19,277,711,252.25
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 11,683,461,365.00 65,129,333,550.92 5,536,161,200.16 32,254,579,593.08 66,381,083,230.28 180,984,618,939.44
上期
項(xiàng)目 股本 資本公積 其他綜合收益 專項(xiàng)儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計
一、上年期末余額 11,025,566,629.00 50,924,492,456.98 3,195,353,753.27 26,728,261,764.70 59,538,443,488.87 151,412,118,092.82
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 11,025,566,629.00 50,924,492,456.98 3,195,353,753.27 26,728,261,764.70 59,538,443,488.87 151,412,118,092.82
三、本期增減變動金額（減少以“－” -28,191,938.99 -108,464,004.04 1,155,228,318.48 1,018,572,375.45
號填列）
（一）綜合收益總額 -108,464,004.04 16,149,998,933.92 16,041,534,929.88
（二）所有者投入和減少資本 -28,191,938.99 -28,191,938.99
1．股東投入的普通股
2．其他權(quán)益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額
4．其他 -28,191,938.99 -28,191,938.99
（三）利潤分配 -14,994,770,615.44 -14,994,770,615.44
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的分配 -14,994,770,615.44 -14,994,770,615.44
3．其他
（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
（五）專項(xiàng)儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額 11,025,566,629.00 50,896,300,517.99 3,086,889,749.23 26,728,261,764.70 60,693,671,807.35 152,430,690,468.27
法定代表人：陳虹 主管會計工作負(fù)責(zé)人：衛(wèi)勇 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：顧曉瓊
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
上海汽車集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)是于1997年8月經(jīng)上海市人民政府
以(1997)41號文和上海市證券管理辦公室滬證司(1997)104號文批準(zhǔn)，由上海汽車工業(yè)(集團(tuán))總
公司(以下簡稱“上汽總公司”)獨(dú)家發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。本公司領(lǐng)取注冊號為
310000000000840的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，經(jīng)營年限為不約定年限。1997年11月7日，經(jīng)中國證券
監(jiān)督管理委員會以證監(jiān)發(fā)字(1997)500號文批準(zhǔn)，本公司向社會公眾公開發(fā)行境內(nèi)上市內(nèi)資股(A
股)股票并上市交易，股票代碼為600104。
本公司成立后，股本及股權(quán)結(jié)構(gòu)歷經(jīng)多次變更。于2011年1月1日，本公司的總股本為人民幣
9,242,421,691.00元，計9,242,421,691股，其中上汽總公司持有6,742,713,768股，占總股份
的72.95%，躍進(jìn)汽車集團(tuán)公司(以下簡稱“躍進(jìn)集團(tuán)”)持有468,398,580股，占總股份的5.07%，
其他社會公眾股為2,031,309,343股，占總股份的21.98%。
于2011年4月1日，本公司四屆董事會二十六次會議審議通過了《上海汽車集團(tuán)股份有限公司發(fā)
行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易議案》，批準(zhǔn)了本公司向上汽總公司及上海汽車工業(yè)有限公司(以下簡稱“工業(yè)有限”)發(fā)行股份購買資產(chǎn)的交易。根據(jù)本公司與上汽總公司和工業(yè)有限于2011年4月1日簽訂的《發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》，本公司擬向上汽總公司和工業(yè)有限發(fā)行股份，購買上汽總公司和工業(yè)有限所擁有的從事獨(dú)立供應(yīng)零部件業(yè)務(wù)、汽車服務(wù)貿(mào)易業(yè)務(wù)、新能源汽車業(yè)務(wù)相關(guān)公司股權(quán)及其他相關(guān)資產(chǎn)(以下簡稱“2011年重組”)。于2011年5月11日，本公司四屆董事會二十九次會議審議通過了經(jīng)補(bǔ)充和完善的《關(guān)于公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》以及《關(guān)于簽署
<發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議>
的議案》，本公司與上汽總公司及工業(yè)有限于同日簽署了《發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》。于2011年5月20日，上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會以滬國資委產(chǎn)權(quán)[2011]187號文《關(guān)于上海汽車集團(tuán)股份有限公司非公開發(fā)行股份有關(guān)問題的批復(fù)》批準(zhǔn)了2011年重組。于2011年5月27日，本公司2011年第二次臨時股東大會批準(zhǔn)了《關(guān)于公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》、《關(guān)于簽署
<發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議>
及
<發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議>
的議案》。于2011年9月9日，中國證券監(jiān)督管理委員會以《關(guān)于核準(zhǔn)上海汽車集團(tuán)股份有限公司向上海汽車工業(yè)(集團(tuán))總公司等發(fā)行股份購買資產(chǎn)的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2011]1431號)核準(zhǔn)了2011年重組。 于2011年12月13日，本公司與上汽總公司及工業(yè)有限簽訂了《交割備忘錄》，并于當(dāng)日完成了 2011年重組的資產(chǎn)交割。于2011年12月27日，本公司完成了2011年重組的股票發(fā)行，共計發(fā) 行1,783,144,938股股份，其中向上汽總公司發(fā)行1,448,736,163股股份，向工業(yè)有限發(fā)行 334,408,775股股份。于2011年12月28日，本公司收到中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分 公司出具的《證券變更登記證明》，上述股份已全部完成股份登記手續(xù)。 2011年重組后，本公司總股份為11,025,566,629股，股本總額計人民幣11,025,566,629.00元， 其中上汽總公司持有8,191,449,931股，占總股份的74.30%；躍進(jìn)集團(tuán)持有468,398,580股，占 總股份的4.25%；工業(yè)有限持有334,408,775股，占總股份的3.03%；其他社會公眾股為 2,031,309,343股，占總股份的18.42%。 于2012年度，躍進(jìn)集團(tuán)累計減持本公司股份計54,479,439股。 于2015年2月12日，工業(yè)有限與上海國際集團(tuán)有限公司(以下簡稱“上海國際”)簽署國有股份 無償劃轉(zhuǎn)協(xié)議，擬將其持有的本公司股份334,408,775股劃轉(zhuǎn)給上海國際。于2015年4月，上海 市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于無償劃轉(zhuǎn)上海汽車工業(yè)有限公司所持上海汽車集團(tuán)股份有限公司全部股份有關(guān)問題的批復(fù)》(滬國資委產(chǎn)權(quán)[2015]88號)批準(zhǔn)了此次股份劃轉(zhuǎn)。該股份劃轉(zhuǎn)過戶手續(xù)于2015年5月7日在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢。本次股份劃轉(zhuǎn)完成后，本公司的總股份仍為11,025,566,629股，其中上汽總公司持有8,191,449,931股，占總股 份的74.30%；上海國際持有334,408,775股，占總股份的3.03%。 2017年1月19日，公司在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢非公開發(fā)行新增 股份的登記托管相關(guān)事宜，公司股份總數(shù)由11,025,566,629股增加到11,683,461,365股。 本公司經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍為汽車，摩托車，拖拉機(jī)等各種機(jī)動車整車，機(jī)械設(shè)備，總成及零部件的生產(chǎn)、銷售，國內(nèi)貿(mào)易(除專項(xiàng)規(guī)定)，咨詢服務(wù)業(yè)，經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機(jī)械設(shè)備、零配件、原輔材料及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)(但國家限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外)，本企業(yè)包括本企業(yè)控股的成員企業(yè)，汽車租賃及機(jī)械設(shè)備租賃，實(shí)業(yè)投資，期刊出版，利用自有媒體發(fā)布廣告，從事貨物及技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動)。 本公司的母公司為上汽總公司，上汽總公司系上海市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出資監(jiān)管的國有企業(yè)。 2. 合并財務(wù)報表范圍 √適用□不適用 本年度合并財務(wù)報表合并范圍詳細(xì)情況參見附注(九)“在其他主體中的權(quán)益”。本年度合并財務(wù)報表合并范圍變化參見附注(八)“合并范圍的變更”。 四、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司及其子公司(以下統(tǒng)稱“本集團(tuán)”)執(zhí)行財政部頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定。此外，本集團(tuán)還按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號――財務(wù)報告的一般規(guī)定》(2014年修訂)披露有關(guān)財務(wù)信息。 2. 持續(xù)經(jīng)營 √適用□不適用 本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用□不適用 1. 遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3. 營業(yè)周期 √適用□不適用 營業(yè)周期是指企業(yè)從購買用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的期間。本集團(tuán)的營業(yè)周期通常約為12個月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 √適用□不適用 企業(yè)合并分為同一控制下的企業(yè)合并和非同一控制下的企業(yè)合并。 5.1同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時性的，為同一控制下的企業(yè)合并。 合并方在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按合并日在被合并方的賬面價值計量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價的賬面價值的差額，調(diào)整資本公積中的股本溢價，股本溢價不足沖減的則調(diào)整留存收益。 為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接費(fèi)用，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 5.2非同一控制下的企業(yè)合并及商譽(yù) 參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業(yè)合并。 合并成本指購買方為取得被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債和發(fā)行的權(quán)益性工具的公允價值。通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下的企業(yè)合并的，合并成本為購買日支付的對價與購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)在購買日的公允價值之和。購買方為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 購買方在合并中所取得的被購買方符合確認(rèn)條件的可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在購買日以公允價值計量。 合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，作為一項(xiàng)資產(chǎn)確認(rèn)為商譽(yù)并按成本進(jìn)行初始計量。合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價值以及合并成本的計量進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，計入當(dāng)期損益。 因企業(yè)合并形成的商譽(yù)在合并財務(wù)報表中單獨(dú)列報，并按照成本扣除累計減值準(zhǔn)備后的金額計量。 對于通過多次交易分步處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，處置對子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，通常表明該多次交易事項(xiàng)為一攬子交易：(1)這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；(2)這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；(3)一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；(4)一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時是經(jīng)濟(jì)的。處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額的差額，確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為獨(dú)立的交易進(jìn)行會計處理。 6. 合并財務(wù)報表的編制方法 √適用□不適用 合并財務(wù)報表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定。控制是指投資方擁有對被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動而享有可變回報，并且有能力運(yùn)用對被投資方的權(quán)力影響其回報金額。 一旦相關(guān)事實(shí)和情況的變化導(dǎo)致上述控制定義涉及的相關(guān)要素發(fā)生了變化，本集團(tuán)將進(jìn)行重新評估。 子公司的合并起始于本集團(tuán)獲得對該子公司的控制權(quán)時，終止于本集團(tuán)喪失對該子公司的控制權(quán)時。 對于本集團(tuán)處置的子公司，處置日(喪失控制權(quán)的日期)前的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中。 對于通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的子公司，其自購買日(取得控制權(quán)的日期)起的經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中。 對于通過同一控制下的企業(yè)合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，無論該項(xiàng)企業(yè)合并發(fā)生在報告期的任一時點(diǎn)，視同該子公司或被合并方同受最終控制方控制之日起納入本集團(tuán)的合并范圍，其自報告期最早期間期初起的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量已適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧櫛砗秃喜F(xiàn)金流量表中。 子公司采用的主要會計政策和會計期間按照本公司統(tǒng)一規(guī)定的會計政策和會計期間厘定。 本公司與子公司及子公司相互之間的內(nèi)部交易對合并財務(wù)報表的影響于合并時抵銷。 子公司所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額作為少數(shù)股東權(quán)益，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項(xiàng)目下以“少數(shù)股東權(quán)益”項(xiàng)目列示。子公司當(dāng)期凈損益中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在合并利潤表中凈利潤項(xiàng)目下以“少數(shù)股東損益”項(xiàng)目列示。 少數(shù)股東分擔(dān)的子公司的虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額，其余額仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。 對于購買子公司少數(shù)股權(quán)或因處置部分股權(quán)投資但沒有喪失對該子公司控制權(quán)的交易，作為權(quán)益性交易核算，調(diào)整歸屬于母公司所有者權(quán)益和少數(shù)股東權(quán)益的賬面價值以反映其在子公司中相關(guān)權(quán)益的變化。少數(shù)股東權(quán)益的調(diào)整額與支付/收到對價的公允價值之間的差額調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 通過多次交易分步取得被購買方的股權(quán)，最終形成非同一控制下的企業(yè)合并的，應(yīng)區(qū)分是否屬于“一攬子交易”進(jìn)行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在購買日作為取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理，購買日之前持有的被購買方的股權(quán)按該股權(quán)在購買日的公允價值進(jìn)行重新計量，公允價值與賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益；購買日前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動的，轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期收益。 因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權(quán)的，剩余股權(quán)按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計量。處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計算應(yīng)享有原子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益,同時沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。 對于通過多次交易分步處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，處置對子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，通常表明該多次交易事項(xiàng)為一攬子交易：(1)這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；(2)這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；(3)一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；(4)一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時是經(jīng)濟(jì)的。處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額的差額，確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為獨(dú)立的交易進(jìn)行會計處理。 特殊目的信托 本集團(tuán)以特定的經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，設(shè)立特殊目的信托(結(jié)構(gòu)化主體)。本集團(tuán)會就與特殊目的信托的關(guān)系實(shí)質(zhì)以及有關(guān)風(fēng)險和報酬作出評估，以確定本集團(tuán)是否對其存在控制。在評估時，本集團(tuán)綜合考慮所有相關(guān)事實(shí)和情況的基礎(chǔ)上對是否控制特殊目的信托進(jìn)行判斷。一旦相關(guān)事實(shí)和情況的變化導(dǎo)致對控制定義所涉及的相關(guān)要素發(fā)生變化的，本集團(tuán)將進(jìn)行重新評估。相關(guān)事實(shí)和情況主要包括：(一)特殊目的信托的設(shè)立目的。(二)特殊目的信托的相關(guān)活動以及如何對相關(guān)活動作出決策。(三)本集團(tuán)享有的權(quán)利是否使其目前有能力主導(dǎo)特殊目的信托的相關(guān)活動。(四)本集團(tuán)是否通過參與特殊目的信托的相關(guān)活動而享有可變回報。(五)本集團(tuán)是否有能力運(yùn)用對被投資方的權(quán)力影響其回報金額。(六)本集團(tuán)與其他方的關(guān)系。假如評估相關(guān)因素的結(jié)果顯示本集團(tuán)控制該特殊目的信托，本集團(tuán)將對其進(jìn)行合并。 7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法 √適用□不適用 合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)，該分類通過考慮該安排的結(jié)構(gòu)、法律形式以及合同條款等因素根據(jù)合營方在合營安排中享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)確定。共同經(jīng)營，是指合營方享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債的合營安排。合營企業(yè)是指合營方僅對該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營安排。 本集團(tuán)對合營企業(yè)的投資采用權(quán)益法核算，具體參見附注(五)“14.3.2.權(quán)益法核算的長期股權(quán) 投資”。 本集團(tuán)根據(jù)共同經(jīng)營的安排確認(rèn)本集團(tuán)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)以及按本集團(tuán)份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；確認(rèn)本集團(tuán)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債以及按本集團(tuán)份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；確認(rèn)出售本集團(tuán)享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；按本集團(tuán)份額確認(rèn)共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；確認(rèn)本集團(tuán)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按本集團(tuán)份額確認(rèn)共同經(jīng)營發(fā)生的費(fèi)用。本集團(tuán)按照適用于特定資產(chǎn)、負(fù)債、收入和費(fèi)用的規(guī)定核算確認(rèn)的與共同經(jīng)營相關(guān)的資產(chǎn)、負(fù)債、收入和費(fèi)用。 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 √適用□不適用 9.1外幣業(yè)務(wù) 外幣交易在初始確認(rèn)時采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。 于資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項(xiàng)目采用該日即期匯率折算為人民幣，因該日的即期匯率與初始確認(rèn)時或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除：(1)符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關(guān)資產(chǎn)的成本；(2)為了規(guī)避外匯風(fēng)險進(jìn)行套期的套期工具的匯兌差額按套期會計方法處理；(3)可供出售貨幣性項(xiàng)目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產(chǎn)生的匯兌差額計入其他綜合收益，均計入當(dāng)期損益。 編制合并財務(wù)報表涉及境外經(jīng)營的，如有實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對境外經(jīng)營凈投資的外幣貨幣性項(xiàng)目，因匯率變動而產(chǎn)生的匯兌差額，列入股東權(quán)益其他綜合收益中的“外幣報表折算差額”項(xiàng)目；處置境外經(jīng)營時，計入處置當(dāng)期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項(xiàng)目仍以交易發(fā)生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。 9.2外幣財務(wù)報表折算 為編制合并財務(wù)報表，境外經(jīng)營的外幣財務(wù)報表按以下方法折算為人民幣報表：資產(chǎn)負(fù)債表中的所有資產(chǎn)、負(fù)債類項(xiàng)目按資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；除“未分配利潤”項(xiàng)目外的股東權(quán)益項(xiàng)目按發(fā)生時的即期匯率折算；利潤表中的所有項(xiàng)目及反映利潤分配發(fā)生額的項(xiàng)目按交易發(fā)生日的即期匯率折算；年初未分配利潤為上一年折算后的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算后的利潤分配各項(xiàng)目計算列示；折算后資產(chǎn)類項(xiàng)目與負(fù)債類項(xiàng)目和股東權(quán)益類項(xiàng)目合計數(shù)的差額確認(rèn)為其他綜合收益并計入股東權(quán)益。 外幣現(xiàn)金流量以及境外子公司的現(xiàn)金流量，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算，匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響額，作為調(diào)節(jié)項(xiàng)目，在現(xiàn)金流量表中以“匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響”單獨(dú)列示。 年初數(shù)和上年實(shí)際數(shù)按照上年財務(wù)報表折算后的數(shù)額列示。 在處置本集團(tuán)在境外經(jīng)營的全部所有者權(quán)益或因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對境外經(jīng)營控制權(quán)時，將資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項(xiàng)目下列示的、與該境外經(jīng)營相關(guān)的歸屬于母公司所有者權(quán)益的外幣報表折算差額，全部轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。 在處置部分股權(quán)投資或其他原因?qū)е鲁钟芯惩饨?jīng)營權(quán)益比例降低但不喪失對境外經(jīng)營控制權(quán)時，與該境外經(jīng)營處置部分相關(guān)的外幣報表折算差額將歸屬于少數(shù)股東權(quán)益，不轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。在處置境外經(jīng)營為聯(lián)營企業(yè)或合營企業(yè)的部分股權(quán)時，與該境外經(jīng)營相關(guān)的外幣報表折算差額，按處置該境外經(jīng)營的比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。 10. 金融工具 √適用□不適用 在本集團(tuán)成為金融工具合同的一方時確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在初始確認(rèn)時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)的交易費(fèi)用直接計入損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計入初始確認(rèn)金額。 10.1實(shí)際利率法 實(shí)際利率法是指按照金融資產(chǎn)或金融負(fù)債(含一組金融資產(chǎn)或金融負(fù)債)的實(shí)際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實(shí)際利率是指將金融資產(chǎn)或金融負(fù)債在預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該金融資產(chǎn)或金融負(fù)債當(dāng)前賬面價值所使用的利率。 在計算實(shí)際利率時，本集團(tuán)在考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債所有合同條款的基礎(chǔ)上預(yù)計未來現(xiàn)金流量(不考慮未來的信用損失)，同時還考慮金融資產(chǎn)或金融負(fù)債合同各方之間支付或收取的、屬于實(shí)際利率組成部分的各項(xiàng)收費(fèi)、交易費(fèi)用及折價或溢價等。 10.2金融資產(chǎn)的分類、確認(rèn)和計量 金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時劃分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)以及可供出售金融資產(chǎn)。以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日會計進(jìn)行確認(rèn)和終止確認(rèn)。 10.2.1以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。 滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)劃分為交易性金融資產(chǎn)：(1)取得該金融資產(chǎn)的目的，主要是為了近期內(nèi)出售；(2)初始確認(rèn)時即屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明本集團(tuán)近期采用短期獲利方式對該組合進(jìn)行管理；(3)屬于衍生工具，但是被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。 符合下述條件之一的金融資產(chǎn)，在初始確認(rèn)時可指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)：(1)該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產(chǎn)的計量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計量方面不一致的情況；(2)本集團(tuán)風(fēng)險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產(chǎn)所在的金融資產(chǎn)組合或金融資產(chǎn)和金融負(fù)債組合以公允價值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評價并向關(guān)鍵管理人員報告；(3)符合條件的包含嵌入衍生工具的混合工具。 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)采用公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融資產(chǎn)相關(guān)的股利和利息收入計入當(dāng)期損益。 10.2.2持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團(tuán)有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。 持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當(dāng)期損益。 10.2.3貸款和應(yīng)收款項(xiàng) 貸款和應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。本集團(tuán)劃分為貸款和應(yīng)收款項(xiàng)的金融資產(chǎn)主要包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收利息、應(yīng)收股利及其他應(yīng)收款等。 貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量。在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當(dāng)期損益。 10.2.4可供出售金融資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認(rèn)時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除了以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、持有至到期投資以外的金融資產(chǎn)。 可供出售金融資產(chǎn)采用公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產(chǎn)與攤余成本相關(guān)的匯兌差額計入當(dāng)期損益外，確認(rèn)為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時轉(zhuǎn)出，計入當(dāng)期損益。 可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息及被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利，計入投資收益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計量。 10.3金融資產(chǎn)減值 除了以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本集團(tuán)在每個資產(chǎn)負(fù)債表日對其他金融資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準(zhǔn)備。表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)是指金融資產(chǎn)初始確認(rèn)后實(shí)際發(fā)生的、對該金融資產(chǎn)的預(yù)計未來現(xiàn)金流量有影響，且能夠?qū)υ撚绊戇M(jìn)行可靠計量的事項(xiàng)。 金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，包括下列可觀察到的各項(xiàng)事項(xiàng)： (1)發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財務(wù)困難； (2)債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等； (3)本集團(tuán)出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步； (4)債務(wù)人很可能倒閉或者進(jìn)行其他財務(wù)重組； (5)因發(fā)行方發(fā)生重大財務(wù)困難，導(dǎo)致金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易； (6)無法辨認(rèn)一組金融資產(chǎn)中的某項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開的數(shù)據(jù)對其進(jìn)行 總體評價后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產(chǎn)自初始確認(rèn)以來的預(yù)計未來現(xiàn)金流量確已減少且可計量，包括： -該組金融資產(chǎn)的債務(wù)人支付能力逐步惡化； -債務(wù)人所在國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了可能導(dǎo)致該組金融資產(chǎn)無法支付的狀況； (7)權(quán)益工具發(fā)行人經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化，使權(quán)益工具 投資人可能無法收回投資成本； (8)權(quán)益工具投資的公允價值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時性下跌。本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對各項(xiàng)可供出售 權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查，若一項(xiàng)權(quán)益工具投資的公允價值低于其初始投資成本超過50%(含 50%)，或低于其初始投資成本持續(xù)時間超過12個月(含12個月)則表明其發(fā)生減值。 (9)其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)。 -以攤余成本計量的金融資產(chǎn)減值 以攤余成本計量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，將其賬面價值減記至按照該金融資產(chǎn)的原實(shí)際利率折現(xiàn)確定的預(yù)計未來現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來信用損失)現(xiàn)值，減記金額確認(rèn)為減值損失，計入當(dāng)期損益。金融資產(chǎn)確認(rèn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，但金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準(zhǔn)備情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。 本集團(tuán)對單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行減值測試；對單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)，單獨(dú)進(jìn)行減值測試或包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試。單獨(dú)測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)(包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn))，包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測試。已單項(xiàng)確認(rèn)減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試。 -可供出售金融資產(chǎn)減值 可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉(zhuǎn)出并計入當(dāng)期損益，該轉(zhuǎn)出的累計損失為該資產(chǎn)初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額。 在確認(rèn)減值損失后，期后如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，可供出售權(quán)益工具投資的減值損失轉(zhuǎn)回確認(rèn)為其他綜合收益，可供出售債務(wù)工具的減值損失轉(zhuǎn)回計入當(dāng)期損益。 -以成本計量的金融資產(chǎn)減值 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，將其賬面價值減記至與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值，減記金額確認(rèn)為減值損失，計入當(dāng)期損益。此類金融資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認(rèn)不予轉(zhuǎn)回。 10.4金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移與終止確認(rèn) 本集團(tuán)的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，包括下列兩種情形： (1)收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已轉(zhuǎn)移;或 (2)將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給另一方，但保留了收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利并承擔(dān)將收取的現(xiàn) 金流量支付給最終收款方的義務(wù)，同時滿足下列條件： 從該金融資產(chǎn)收到對等的現(xiàn)金流量時，才有義務(wù)將其支付給最終收款方。本集團(tuán)發(fā)生短期墊 付款，但有權(quán)全額收回該墊付款并按照市場上同期銀行貸款利率計收利息的，視同滿足本條件； 根據(jù)合同約定，不能出售該金融資產(chǎn)或作為擔(dān)保物，但可以將其作為對最終收款方支付現(xiàn)金 流量的保證； 有義務(wù)將收取的現(xiàn)金流量及時支付給最終收款方。本集團(tuán)無權(quán)將該現(xiàn)金流量進(jìn)行再投資，但 按照合同約定在相鄰兩次支付間隔期內(nèi)將所收到的現(xiàn)金流量進(jìn)行現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物投資的除外。 本集團(tuán)按照合同約定進(jìn)行再投資的，應(yīng)當(dāng)將投資收益按照合同約定支付給最終收款方。 某項(xiàng)金融資產(chǎn)或某項(xiàng)金融資產(chǎn)的一部分在滿足下列條件之一時，將被終止確認(rèn)： (1)收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；或 (2)該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且在滿足下列條件之一時： 本集團(tuán)已轉(zhuǎn)移與該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬；或 本集團(tuán)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬，也沒有保留對該金 融資產(chǎn)控制。 若金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移且本集團(tuán)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬，也沒有轉(zhuǎn)移對該金融資產(chǎn)的控制，則本集團(tuán)會根據(jù)繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值及因轉(zhuǎn)移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當(dāng)期損益。 10.5資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù) 作為經(jīng)營活動的一部分，本集團(tuán)將部分信貸資產(chǎn)證券化，一般是將這些資產(chǎn)出售給結(jié)構(gòu)化主體，然后再由其向投資者發(fā)行證券。金融資產(chǎn)終止確認(rèn)的條件參見附注(五)10.4。在運(yùn)用金融資產(chǎn)終止的條件時，本集團(tuán)已考慮轉(zhuǎn)移至結(jié)構(gòu)化主體的資產(chǎn)的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移程度，以及本集團(tuán)對結(jié)構(gòu)化主體行使控制權(quán)的程度。對于未能符合終止確認(rèn)條件的信貸資產(chǎn)證券化，相關(guān)金融資產(chǎn)不終止確認(rèn)，從第三方投資者籌集的資金以融資款處理。 10.6金融負(fù)債的分類、確認(rèn)及計量 本集團(tuán)根據(jù)所發(fā)行金融工具的合同條款及其所反映的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)而非僅以法律形式，結(jié)合金融負(fù)債和權(quán)益工具的定義，在初始確認(rèn)時將該金融工具或其組成部分分類為金融負(fù)債或權(quán)益工具。 金融負(fù)債在初始確認(rèn)時劃分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。 10.6.1以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和指定為以公允價值計量且其 變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。 滿足下列條件之一的金融負(fù)債劃分為交易性金融負(fù)債：(1)承擔(dān)該金融負(fù)債的目的，主要是為了近期內(nèi)回購；(2)初始確認(rèn)時即屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明本集團(tuán)近期采用短期獲利方式對該組合進(jìn)行管理；(3)屬于衍生工具，但是被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。 符合下列條件之一的金融負(fù)債，在初始確認(rèn)時可以指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債：(1)該指定可以消除或明顯減少由于該金融負(fù)債的計量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)和計量方面不一致的情況；(2)本集團(tuán)風(fēng)險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融負(fù)債所在的金融負(fù)債組合或金融資產(chǎn)和金融負(fù)債組合以公允價值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評價并向關(guān)鍵管理人員報告；(3)符合條件的包含嵌入衍生工具的混合工具。 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債采用公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計入當(dāng)期損益。 10.6.2其他金融負(fù)債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本進(jìn)行后續(xù)計量。除財務(wù)擔(dān)保合同負(fù)債及貸款承諾外的其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，終止確認(rèn)或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計入當(dāng)期損益。 10.6.3財務(wù)擔(dān)保合同 財務(wù)擔(dān)保合同是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé) 任的合同。不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財務(wù)擔(dān)保合同，以公允價值減直接歸屬的交易費(fèi)用進(jìn)行初始確認(rèn)，在初始確認(rèn)后按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第13 號―或有事項(xiàng)》確定的金額和初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14 號―收入》的原則確定的累 計攤銷額后的余額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計量。 10.7金融負(fù)債的終止確認(rèn) 金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。本集團(tuán)(債務(wù)人)與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時確認(rèn)新金融負(fù)債。 金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)的，將終止確認(rèn)部分的賬面價值與支付的對價(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債)之間的差額，計入當(dāng)期損益。 10.8衍生工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具，包括遠(yuǎn)期外匯合約等。衍生工具于相關(guān)合同簽署日以公允價值進(jìn)行初始計量，并以公允價值進(jìn)行后續(xù)計量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允價值變動形成的利得或損失將根據(jù)套期關(guān)系的性質(zhì)按照套期會計的要求確定計入損益的期間外，其余衍生工具的公允價值變動計入當(dāng)期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟(jì)特征及風(fēng)險方面不存在緊密關(guān)系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨(dú)存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨(dú)的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對嵌入衍生工具進(jìn)行單獨(dú)計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 10.8.1可轉(zhuǎn)換債券 本集團(tuán)發(fā)行的同時包含負(fù)債和轉(zhuǎn)換選擇權(quán)的可轉(zhuǎn)換債券，初始確認(rèn)時進(jìn)行分拆，分別予以確認(rèn)。 其中，以固定金額的現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)換取固定數(shù)量的自身權(quán)益工具結(jié)算的轉(zhuǎn)換選擇權(quán)，作為權(quán)益進(jìn)行核算。初始確認(rèn)時，負(fù)債部分的公允價值按類似不具有轉(zhuǎn)換選擇權(quán)債券的現(xiàn)行市場價格確定。可轉(zhuǎn)換債券的整體發(fā)行價格扣除負(fù)債部分的公允價值的差額，作為債券持有人將債券轉(zhuǎn)換為權(quán)益工具的轉(zhuǎn)換選擇權(quán)的價值，計入資本公積(其他資本公積―股份轉(zhuǎn)換權(quán))。 后續(xù)計量時，可轉(zhuǎn)換債券負(fù)債部分采用實(shí)際利率法按攤余成本計量；劃分為權(quán)益的轉(zhuǎn)換選擇權(quán)的價值繼續(xù)保留在權(quán)益。可轉(zhuǎn)換債券到期或轉(zhuǎn)換時不產(chǎn)生損失或收益。 發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券發(fā)生的交易費(fèi)用，在負(fù)債成份和權(quán)益成份之間按照各自的相對公允價值進(jìn)行分?jǐn)偂?與權(quán)益成份相關(guān)的交易費(fèi)用直接計入權(quán)益；與負(fù)債成份相關(guān)的交易費(fèi)用計入負(fù)債的賬面價值，并采用實(shí)際利率法于可轉(zhuǎn)換債券的期限內(nèi)進(jìn)行攤銷。 10.9金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷 當(dāng)本集團(tuán)具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利是當(dāng)前可執(zhí)行的，同時本集團(tuán)計劃以凈額結(jié)算或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。 10.10權(quán)益工具 權(quán)益工具是指能證明擁有本集團(tuán)在扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益的合同。本集團(tuán)發(fā)行(含再融資)、回購、出售或注銷權(quán)益工具作為權(quán)益的變動處理。本集團(tuán)不確認(rèn)權(quán)益工具的公允價值變動。 與權(quán)益性交易相關(guān)的交易費(fèi)用從權(quán)益中扣減。本集團(tuán)對權(quán)益工具持有方的分配作為利潤分配處理，發(fā)放的股票股利不影響股東權(quán)益總額。 11. 應(yīng)收款項(xiàng) (1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) √適用□不適用 本集團(tuán)將金額為人民幣1億元以上的應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 及人民幣5,000萬元以上的其他應(yīng)收款確認(rèn)為 單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)。 本集團(tuán)對單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減 值測試，單獨(dú)測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)，包 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法 括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中 進(jìn)行減值測試。單項(xiàng)測試已確認(rèn)減值損失的應(yīng) 收款項(xiàng)，不再包括在具有類似信用風(fēng)險特征的 應(yīng)收款項(xiàng)組合中進(jìn)行減值測試。 (2).按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用□不適用 按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 本集團(tuán)對除單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收款項(xiàng)及單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計提壞賬 準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)之外的其余應(yīng)收款項(xiàng)，按信用 信用風(fēng)險特征組合的確定依據(jù) 風(fēng)險特征的相似性和相關(guān)性對金融資產(chǎn)進(jìn)行分 組。這些信用風(fēng)險通常反映債務(wù)人按照該等資 產(chǎn)的合同條款償還所有到期金額的能力，并且 與被檢查資產(chǎn)的未來現(xiàn)金流量測算相關(guān)。 按組合方式實(shí)施減值測試時，壞賬準(zhǔn)備金額系 根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)組合結(jié)構(gòu)及類似信用風(fēng)險特征 根據(jù)信用風(fēng)險特征組合確定的計提方法 (應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡)按歷史損失經(jīng)驗(yàn)及目前經(jīng)濟(jì) 狀況與預(yù)計應(yīng)收款項(xiàng)組合中已經(jīng)存在的損失評 估確定，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備。 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的 □適用√不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的 □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的 □適用√不適用 (3).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： □適用√不適用 12. 存貨 √適用□不適用 12.1存貨的分類 本集團(tuán)的存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品或庫存商品及在建開發(fā)產(chǎn)品。存貨按成本進(jìn)行初始計量，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達(dá)到目前場所和狀態(tài)所發(fā)生的支出。 12.2發(fā)出存貨的計價方法 存貨發(fā)出時，采用加權(quán)平均法確定發(fā)出存貨的實(shí)際成本。 存貨發(fā)出時，先按照計劃成本進(jìn)行核算，月末將成本差異予以分?jǐn)偅瑢⒂媱澇杀菊{(diào)整為實(shí)際成本。 12.3存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法 資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。當(dāng)其可變現(xiàn)凈值低于成本時，提取存貨跌價準(zhǔn)備。 可變現(xiàn)凈值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。 存貨按單個存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取存貨跌價準(zhǔn)備。 計提存貨跌價準(zhǔn)備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失，導(dǎo)致存貨的可變現(xiàn)凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準(zhǔn)備金額內(nèi)予以轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計入當(dāng)期損益。 12.4存貨的盤存制度 存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。 12.5低值易耗品和包裝物的攤銷方法 包裝物和低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 其他周轉(zhuǎn)材料采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) √適用□不適用 當(dāng)本集團(tuán)的某一組成部分或非流動資產(chǎn)(不包括遞延所得稅資產(chǎn))同時滿足下列條件時，本集團(tuán)將其確認(rèn)為持有待售：該組成部分或非流動資產(chǎn)必須在其當(dāng)前狀態(tài)下僅根據(jù)出售此類組成部分或非流動資產(chǎn)的慣常條款即可立即出售；已經(jīng)就處置該組成部分或非流動資產(chǎn)作出決議；已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。對于持有待售的非流動資產(chǎn)，本集團(tuán)不進(jìn)行權(quán)益法核算，不計提折舊或進(jìn)行攤銷，按照賬面價值與公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額孰低計量。 14. 長期股權(quán)投資 √適用□不適用 14.1控制、共同控制及重大影響的判斷標(biāo)準(zhǔn) 控制是指投資方擁有對被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動而享有可變回報，并且有能力運(yùn)用對被投資方的權(quán)力影響其回報金額。共同控制是指按照相關(guān)約定對某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。重大影響是指對被投資方的財務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實(shí)施控制或施加重大影響時，已考慮投資方和其他方持有的被投資單位當(dāng)期可轉(zhuǎn)換公司債券、當(dāng)期可執(zhí)行認(rèn)股權(quán)證等潛在表決權(quán)因素。 14.2初始投資成本的確定 對于同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本，按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權(quán)，最終形成同一控制下企業(yè)合并的，應(yīng)區(qū)分是否屬于“一攬子交易”進(jìn)行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應(yīng)享有被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本，長期股權(quán)投資初始投資成本與達(dá)到合并前的長期股權(quán)投資賬面價值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算或?yàn)榭晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)而確認(rèn)的其他綜合收益，暫不進(jìn)行會計處理。 對于非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，在購買日按照合并成本作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。通過多次交易分步取得被購買方的股權(quán)，最終形成非同一控制下的企業(yè)合并的，應(yīng)區(qū)分是否屬于“一攬子交易”進(jìn)行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購買方的股權(quán)投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權(quán)投資的初始投資成本。原持有的股權(quán)采用權(quán)益法核算的，相關(guān)其他綜合收益暫不進(jìn)行會計處理。原持有股權(quán)投資為可供出售金融資產(chǎn)的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 合并方或購買方為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務(wù)、評估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 除企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資外其他方式取得的長期股權(quán)投資，按成本進(jìn)行初始計量。對于因追加投資能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施重大影響或?qū)嵤┕餐刂频粯?gòu)成控制的，長期股權(quán)投資成本為按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號―金融工具確認(rèn)和計量》確定的原持有股權(quán)投資的公允價值加上新增投資成本之和。 14.3后續(xù)計量及損益確認(rèn)方法 14.3.1成本法核算的長期股權(quán)投資 公司財務(wù)報表采用成本法核算對子公司的長期股權(quán)投資。子公司是指本集團(tuán)能夠?qū)ζ鋵?shí)施控制的被投資單位。 采用成本法核算的長期股權(quán)投資按初始投資成本計價。追加或收回投資調(diào)整長期股權(quán)投資的成本。 當(dāng)期投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤確認(rèn)。 14.3.2權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資 本集團(tuán)對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資采用權(quán)益法核算。聯(lián)營企業(yè)是指本集團(tuán)能夠?qū)ζ涫┘又卮笥绊懙谋煌顿Y單位，合營企業(yè)是指本集團(tuán)僅對該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營安排。 采用權(quán)益法核算時，長期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，不調(diào)整長期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當(dāng)期損益，同時調(diào)整長期股權(quán)投資的成本。 采用權(quán)益法核算時，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值并計入資本公積。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ)，對被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本集團(tuán)不一致的，按照本集團(tuán)的會計政策及會計期間對被投資單位的財務(wù)報表進(jìn)行調(diào)整，并據(jù)以確認(rèn)投資收益和其他綜合收益。對于本集團(tuán)與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構(gòu)成業(yè)務(wù)的，未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照持股比例計算屬于本集團(tuán)的部分予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。但本集團(tuán)與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。 在確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的凈虧損時，以長期股權(quán)投資的賬面價值和其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對被投資單位凈投資的長期權(quán)益減記至零為限。此外，如本集團(tuán)對被投資單位負(fù)有承擔(dān)額外損失的義務(wù)，則按預(yù)計承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計負(fù)債，計入當(dāng)期投資損失。被投資單位以后期間實(shí)現(xiàn)凈利潤的，本集團(tuán)在收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。 對于本集團(tuán)2007年1月1日首次執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則之前已經(jīng)持有的對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期 股權(quán)投資，如存在與該投資相關(guān)的股權(quán)投資借方差額，按原剩余期限直線攤銷的金額計入當(dāng)期損益。 14.4長期股權(quán)投資處置 處置長期股權(quán)投資時，其賬面價值與實(shí)際取得價款的差額，計入當(dāng)期損益。采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，處置后的剩余股權(quán)仍采用權(quán)益法核算的，原采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理，并按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益； 因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動而確認(rèn)的所有者權(quán)益，按比例結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。采用成本法核算的長期股權(quán)投資，處置后剩余股權(quán)仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收益，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理，并按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益；因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。 本集團(tuán)因處置部分股權(quán)投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務(wù)報表時，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對該剩余股權(quán)視同自取得時即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認(rèn)和計量準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益。對于本集團(tuán)取得對被投資單位的控制之前，因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理，因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動在喪失對被投資單位控制時結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。其中，處置后的剩余股權(quán)采用權(quán)益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益按比例結(jié)轉(zhuǎn)；處置后的剩余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計量準(zhǔn)則進(jìn)行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益全部結(jié)轉(zhuǎn)。 本集團(tuán)因處置部分股權(quán)投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計量準(zhǔn)則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，在終止采用權(quán)益法核算時采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動而確認(rèn)的所有者權(quán)益，在終止采用權(quán)益法時全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收益。 本集團(tuán)通過多次交易分步處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)，如果上述交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司股權(quán)投資并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與所處置的股權(quán)對應(yīng)的長期股權(quán)投資賬面價值之間的差額，先確認(rèn)為其他綜合收益，到喪失控制權(quán)時再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益。 15. 投資性房地產(chǎn) (1).如果采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物等。 投資性房地產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計量。與投資性房地產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果與該資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產(chǎn)成本。其他后續(xù)支出，在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 本集團(tuán)采用成本模式對投資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計量，并按照與房屋建筑物或土地使用權(quán)一致的政策進(jìn)行折舊或攤銷。 投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關(guān)稅費(fèi)后的差額計入當(dāng)期損益。 16. 固定資產(chǎn) (1).確認(rèn)條件 √適用□不適用 固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)僅在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認(rèn)。固定資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計量。 與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產(chǎn)成本，并終止確認(rèn)被替換部分的賬面價值。除此以外的其他后續(xù)支出，在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 (2).折舊方法 √適用□不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 8-50 0- 10 1.8-12.5 機(jī)器設(shè)備 年限平均法 5-20 0- 10 4.5- 20 電子設(shè)備、器具 年限平均法 2-20 0- 10 4.5- 50 及家具 運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 3-12 0- 10 7.5- 33.33 模具 按年限平均法或 不適用 0-5 不適用 工作量法 預(yù)計凈殘值是指假定固定資產(chǎn)預(yù)計使用壽命已滿并處于使用壽命終了時的預(yù)期狀態(tài)，本集團(tuán)目前從該項(xiàng)資產(chǎn)處置中獲得的扣除預(yù)計處置費(fèi)用后的金額。 (3).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價和折舊方法 √適用□不適用 于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。 此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項(xiàng)目的初始直接費(fèi)用也計入租入資產(chǎn)價值。 以融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計提折舊。 17. 在建工程 √適用□不適用 在建工程按實(shí)際成本計量�o實(shí)際成本包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)工程支出、工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的資本化的借款費(fèi)用以及其他相關(guān)費(fèi)用等。在建工程不計提折舊。在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。 18. 借款費(fèi)用 √適用□不適用 可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始時，開始資本化；當(dāng)構(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)時，停止資本化。如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、并且中斷時間連續(xù)超過3個月的，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。其余借款費(fèi)用在發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。 專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款的加權(quán)平均利率計算確定。資本化期間內(nèi)，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當(dāng)期損益。 19. 生物資產(chǎn) □適用√不適用 20. 油氣資產(chǎn) □適用√不適用 21. 無形資產(chǎn) (1).計價方法、使用壽命、減值測試 √適用□不適用 無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、非專利技術(shù)、特許使用權(quán)、軟件使用權(quán)、專利權(quán)及商標(biāo)權(quán)等。 無形資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計量。使用壽命有限的無形資產(chǎn)自可供使用時起，對其原值減去預(yù)計凈殘值和已計提的減值準(zhǔn)備累計金額在其預(yù)計使用壽命內(nèi)采用直線法分期平均攤銷。 類別 攤銷方法 使用壽命(年) 土地使用權(quán) 直線法 40-50 非專利技術(shù) 直線法 3-10 特許使用權(quán) 直線法 10-20 軟件使用權(quán) 直線法 5-10 專利權(quán) 直線法 3-10 商標(biāo)權(quán) 直線法 10 期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，必要時進(jìn)行調(diào)整。 (2).內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策 √適用□不適用 研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 開發(fā)階段的支出同時滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)，不能滿足下述條件的開發(fā)階段的支出計入當(dāng)期損益： ① 完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； ② 具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； ③ 無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資 產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性； ④ 有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售 該無形資產(chǎn)； ⑤ 歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 無法區(qū)分研究階段支出和開發(fā)階段支出的，將發(fā)生的研發(fā)支出全部計入當(dāng)期損益。 22. 長期資產(chǎn)減值 √適用□不適用 本集團(tuán)在每一個資產(chǎn)負(fù)債表日檢查長期股權(quán)投資、采用成本模式計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程及使用壽命確定的無形資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象。如果該等資產(chǎn)存在減值跡象，則估計其可收回金額。使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測試。 估計資產(chǎn)的可收回金額以單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)，如果難以對單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計的，則以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。可收回金額為資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與其預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之中的較高者。 如果資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值，按其差額計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，并計入當(dāng)期損益。 商譽(yù)至少在每年年度終了進(jìn)行減值測試。對商譽(yù)進(jìn)行減值測試時，結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行。即，自購買日起將商譽(yù)的賬面價值按照合理的方法分?jǐn)偟侥軌驈钠髽I(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合，如包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額首先抵減分?jǐn)偟皆撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價值。 上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不予轉(zhuǎn)回。 23. 長期待攤費(fèi)用 √適用□不適用 長期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng)費(fèi)用。長期待攤費(fèi)用在預(yù)計受益期間分期平均攤銷。 24. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 √適用□不適用 本集團(tuán)在職工為其提供服務(wù)的會計期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。本集團(tuán)發(fā)生的職工福利費(fèi)，在實(shí)際發(fā)生時根據(jù)實(shí)際發(fā)生額計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。職工福利費(fèi)為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。 本集團(tuán)職工為職工繳納的醫(yī)療保險費(fèi)、工傷保險費(fèi)、生育保險費(fèi)等社會保險費(fèi)和住房公積金，以及本集團(tuán)按規(guī)定提取的工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，在職工為本集團(tuán)提供服務(wù)的會計期間，根據(jù)規(guī)定的計提基礎(chǔ)和計提比例計算確定相應(yīng)的職工薪酬金額，并確認(rèn)相應(yīng)負(fù)債，計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 (2)、離職后福利的會計處理方法 √適用□不適用 離職后福利分類為設(shè)定提存計劃和設(shè)定受益計劃。 本集團(tuán)在職工為其提供服務(wù)的會計期間，將根據(jù)設(shè)定提存計劃計算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 對于設(shè)定受益計劃，本集團(tuán)根據(jù)預(yù)期累計福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計劃產(chǎn)生的福利義務(wù)歸屬于職工提供服務(wù)的期間，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。設(shè)定受益計劃產(chǎn)生的職工薪酬成本劃分為下列組成部分： 服務(wù)成本(包括當(dāng)期服務(wù)成本、過去服務(wù)成本和結(jié)算利得和損失)； 設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額(包括計劃資產(chǎn)的利息收益、設(shè)定受益計劃義務(wù)的利 息費(fèi)用以及資產(chǎn)上限影響的利息)；以及 重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動。 服務(wù)成本及設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(包括精算利得或損失、計劃資產(chǎn)回報扣除包括在設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額中的金額、資產(chǎn)上限影響的變動扣除包括在設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額中的金額)計入其他綜合收益。 設(shè)定受益計劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計劃資產(chǎn)公允價值所形成的赤字或盈余確認(rèn)為一項(xiàng)設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。設(shè)定受益計劃存在盈余的，以設(shè)定受益計劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項(xiàng)的孰低者計量設(shè)定受益計劃凈資產(chǎn)。 (3)、辭退福利的會計處理方法 √適用□不適用 本集團(tuán)向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計入當(dāng)期損益：本集團(tuán)不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集團(tuán)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時。 本集團(tuán)向接受內(nèi)部退休安排的職工提供內(nèi)退福利。內(nèi)退福利是指，向未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡、經(jīng)本集團(tuán)管理層批準(zhǔn)自愿退出工作崗位的職工支付的工資及為其繳納的社會保險費(fèi)等。本集團(tuán)自內(nèi)部退休安排開始之日起至職工達(dá)到正常退休年齡止，向內(nèi)退職工支付內(nèi)部退養(yǎng)福利。對于內(nèi)退福利，本集團(tuán)比照辭退福利進(jìn)行會計處理，在符合辭退福利相關(guān)確認(rèn)條件時，將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日期間擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會保險費(fèi)等，確認(rèn)為負(fù)債，一次性計入當(dāng)期損益。內(nèi)退福利的精算假設(shè)變化及福利標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整引起的差異于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 √適用□不適用 對于其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計劃條件的，按照上述設(shè)定提存計劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，除此之外按照設(shè)定受益計劃的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)和計量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。在報告期末，其他長期職工福利產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動三個組成部分。這些項(xiàng)目的總凈額計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 25. 預(yù)計負(fù)債 √適用□不適用 當(dāng)與產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)是本集團(tuán)承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)，且履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出，以及該義務(wù)的金額能夠可靠地計量，則確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債。 在資產(chǎn)負(fù)債表日，考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計數(shù)對預(yù)計負(fù)債進(jìn)行計量。如果貨幣時間價值影響重大，則以預(yù)計未來現(xiàn)金流出折現(xiàn)后的金額確定最佳估計數(shù)。 如果清償預(yù)計負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額在基本確定能夠收到時，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，且確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計負(fù)債的賬面價值。 26. 股份支付 □適用√不適用 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用√不適用 28. 收入 √適用□不適用 28.1商品銷售收入 在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售商品實(shí)施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)商品銷售收入的實(shí)現(xiàn)。 28.2提供勞務(wù)收入 在提供勞務(wù)收入的金額能夠可靠地計量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)，交易的完工程度能夠可靠地確定，交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認(rèn)提供勞務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)。本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)提供的勞務(wù)收入。勞務(wù)交易的完工進(jìn)度按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本占估計總成本的比例確定。 如果提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供的勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本如預(yù)計不能得到補(bǔ)償?shù)模瑒t不確認(rèn)收入。 29. 政府補(bǔ)助 政府補(bǔ)助是指本集團(tuán)從政府無償取得貨幣性資產(chǎn)和非貨幣性資產(chǎn)。政府補(bǔ)助根據(jù)相關(guān)政府文件中明確規(guī)定的補(bǔ)助對象性質(zhì)劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 政府補(bǔ)助在能夠滿足政府補(bǔ)助所附條件且能夠收到時予以確認(rèn)。政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應(yīng)收的金額計量。政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補(bǔ)助，直接計入當(dāng)期損益。 (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用□不適用 本集團(tuán)的政府補(bǔ)助主要包括土地拆遷補(bǔ)助、固定資產(chǎn)采購補(bǔ)貼以及技術(shù)改造等，由于該等補(bǔ)助系本集團(tuán)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，故該等政府補(bǔ)助為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)平均分配計入當(dāng)期損益。 (2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用□不適用 本集團(tuán)的政府補(bǔ)助主要包括項(xiàng)目開發(fā)補(bǔ)助以及財政補(bǔ)貼等，該等政府補(bǔ)助為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用和損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已經(jīng)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用和損失的，直接計入當(dāng)期損益。 已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要返還時，存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部分計入當(dāng)期損益；不存在相關(guān)遞延收益的，直接計入當(dāng)期損益。 因公共利益進(jìn)行搬遷而收到的搬遷補(bǔ)償 本集團(tuán)因城鎮(zhèn)整體規(guī)劃等公共利益進(jìn)行搬遷，收到政府從財政預(yù)算直接撥付的搬遷補(bǔ)償款，作為專項(xiàng)應(yīng)付款處理。其中，屬于對企業(yè)在搬遷和重建過程中發(fā)生的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)損失、有關(guān)費(fèi)用性支出、停工損失及搬遷后擬新建資產(chǎn)進(jìn)行補(bǔ)償?shù)模詫ｍ?xiàng)應(yīng)付款轉(zhuǎn)入遞延收益，并根據(jù)其性質(zhì)按照與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助核算，取得的搬遷補(bǔ)償款扣除轉(zhuǎn)入遞延收益的金額后如有結(jié)余的，確認(rèn)為資本公積。 30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用□不適用 所得稅費(fèi)用包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅。 30.1當(dāng)期所得稅 資產(chǎn)負(fù)債表日，對于當(dāng)期和以前期間形成的當(dāng)期所得稅負(fù)債(或資產(chǎn))，以按照稅法規(guī)定計算的預(yù)期應(yīng)交納(或返還)的所得稅金額計量。 30.2遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債 對于某些資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目的賬面價值與其計稅基礎(chǔ)之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)但按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎(chǔ)的項(xiàng)目的賬面價值與計稅基礎(chǔ)之間的差額產(chǎn)生的暫時性差異，采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債。 一般情況下所有暫時性差異均確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅。但對于可抵扣暫時性差異，本集團(tuán)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。此外，與商譽(yù)的初始確認(rèn)相關(guān)的，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時也不影響會計利潤和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的暫時性差異，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債。 對于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。 本集團(tuán)確認(rèn)與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債，除非本集團(tuán)能夠控制暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間，而且該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。 對于與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時性差異，只有當(dāng)暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額時，本集團(tuán)才確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。 資產(chǎn)負(fù)債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù)期收回相關(guān)資產(chǎn)或清償相關(guān)負(fù)債期間的適用稅率計量。 除與直接計入其他綜合收益或股東權(quán)益的交易和事項(xiàng)相關(guān)的當(dāng)期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權(quán)益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽(yù)的賬面價值外，其余當(dāng)期所得稅和遞延所得稅費(fèi)用或收益計入當(dāng)期損益。 資產(chǎn)負(fù)債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行復(fù)核，如果未來很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。 30.3所得稅的抵消 當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時進(jìn)行時，本集團(tuán)當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債以抵消后的凈額列報。 當(dāng)擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對不同的納稅主體相關(guān)，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債或是同時取得資產(chǎn)、清償負(fù)債時，本集團(tuán)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報。 31. 租賃 31.1經(jīng)營租賃的會計處理方法 √適用□不適用 31.1.1本集團(tuán)作為承租人記錄經(jīng)營租賃業(yè)務(wù) 經(jīng)營租賃的租金支出在租賃期內(nèi)的各個期間按直線法計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。初始直接費(fèi)用計入當(dāng)期損益。或有租金于實(shí)際發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 31.1.2本集團(tuán)作為出租人記錄經(jīng)營租賃業(yè)務(wù) 經(jīng)營租賃的租金收入在租賃期內(nèi)的各個期間按直線法確認(rèn)為當(dāng)期損益。對金額較大的初始直接費(fèi)用于發(fā)生時予以資本化，在整個租賃期間內(nèi)按照與確認(rèn)租金收入相同的基礎(chǔ)分期計入當(dāng)期損益； 其他金額較小的初始直接費(fèi)用于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。或有租金于實(shí)際發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 31.2融資租賃的會計處理方法 √適用□不適用 31.2.1本集團(tuán)作為承租人記錄融資租賃業(yè)務(wù) 相關(guān)會計處理方法參見附注(五)“16.3融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價和折舊方法”。 未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)采用實(shí)際利率法計算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用。或有租金于實(shí)際發(fā)生時計入當(dāng)期損益。最低租賃付款額扣除未確認(rèn)融資費(fèi)用后的余額分別作為長期負(fù)債和一年內(nèi)到期的長期負(fù)債列示。 31.2.2本集團(tuán)作為出租人記錄融資租賃業(yè)務(wù) 于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益。 未實(shí)現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)采用實(shí)際利率法計算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入。或有租金于實(shí)際發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 應(yīng)收融資租賃款扣除未實(shí)現(xiàn)融資收益后的余額分別作為長期債權(quán)和一年內(nèi)到期的長期債權(quán)列示。 32. 其他重要的會計政策和會計估計 √適用□不適用 32.1附回購條件的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓 32.1.1買入返售金融資產(chǎn) 根據(jù)協(xié)議承諾將于未來某確定日期按確定價格返售的金融資產(chǎn)不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)予以確認(rèn)。買入該等資產(chǎn)所支付的成本，在資產(chǎn)負(fù)債表中作為買入返售金融資產(chǎn)列示。買入價與返售價之間的差額在協(xié)議期內(nèi)按實(shí)際利率法確認(rèn)，計入利息收入。 32.1.2賣出回購金融資產(chǎn)款 根據(jù)協(xié)議承諾將于未來某確定日期按確定價格回購的已售出的金融資產(chǎn)不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)予以終止確認(rèn)。出售該等資產(chǎn)所得的款項(xiàng)，在資產(chǎn)負(fù)債表中作為賣出回購金融資產(chǎn)款列示。售價與回購價之間的差額在協(xié)議期內(nèi)按實(shí)際利率法確認(rèn)，計入利息支出。 32.2債務(wù)重組 作為債務(wù)人記錄債務(wù)重組義務(wù) 以現(xiàn)金清償債務(wù)的債務(wù)重組，將重組債務(wù)的賬面價值與實(shí)際支付金額之間的差額計入當(dāng)期損益； 以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償債務(wù)時，將重組債務(wù)的賬面價值與轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)公允價值之間的差額，計入當(dāng)期損益。轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)公允價值與其賬面價值之間的差額，計入當(dāng)期損益。 將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本的債務(wù)重組，重組債務(wù)的賬面價值與債權(quán)人放棄債權(quán)而享有股份的公允價值之間的差額，計入當(dāng)期損益。 修改其他債務(wù)條件的債務(wù)重組，將修改其他債務(wù)條件后債務(wù)的公允價值作為重組后債務(wù)的入賬價值，重組前債務(wù)的賬面價值與重組后債務(wù)的賬面價值之間的差額，計入當(dāng)期損益。 采用多種方式的組合進(jìn)行債務(wù)重組的，依次以支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價值、債權(quán)人享有股份的公允價值沖減重組債務(wù)的賬面價值，然后再按照前述修改其他債務(wù)條件的方式進(jìn)行處理。 32.3安全生產(chǎn)費(fèi) 按照規(guī)定提取的安全生產(chǎn)費(fèi)，計入相關(guān)產(chǎn)品的成本或當(dāng)期損益，同時計入專項(xiàng)儲備；使用時區(qū)分是否形成固定資產(chǎn)分別進(jìn)行處理：屬于費(fèi)用性支出的，直接沖減專項(xiàng)儲備；形成固定資產(chǎn)的，歸集所發(fā)生的支出，于達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時確認(rèn)固定資產(chǎn)，同時沖減等值專項(xiàng)儲備并確認(rèn)等值累計折舊。 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 □適用√不適用 (2)、重要會計估計變更 □適用√不適用 34. 其他 □適用√不適用 六、稅項(xiàng) 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用□不適用 稅種 計稅依據(jù) 稅率 銷售貨物、提供加工和修理修配 增值稅 勞務(wù)、有形動產(chǎn)租賃服務(wù)；交通 5%-17% 運(yùn)輸服務(wù)；現(xiàn)代服務(wù)；金融服務(wù) 消費(fèi)稅 生產(chǎn)環(huán)節(jié)的整車銷售收入 1%-25% 企業(yè)所得稅 企業(yè)應(yīng)納稅所得額 15%，25% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 □適用√不適用 2. 稅收優(yōu)惠 □適用√不適用 3. 其他 □適用√不適用 七、合并財務(wù)報表項(xiàng)目注釋 1、貨幣資金 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金: 13,099,601.20 18,824,430.85 人民幣 3,278,040.26 3,441,288.71 其他幣種 9,821,560.94 15,383,142.14 銀行存款： 99,434,419,277.82 97,003,556,656.88 人民幣 88,789,867,308.34 87,779,229,527.90 美元 9,408,158,025.63 7,478,083,760.36 英鎊 493,183,885.86 284,997,059.40 歐元 192,773,799.79 871,596,053.01 日元 92,130,489.21 15,761,641.3 港幣 185,176,247.00 181,356,158.83 泰銖 178,062,730.68 238,419,291.79 其他幣種 95,066,791.31 154,113,164.26 其他貨幣資金： 8,689,653,967.19 8,927,410,275.34 人民幣 8,660,864,115.29 8,899,863,588.13 其他幣種 28,789,851.90 27,546,687.21 合計: 108,137,172,846.21 105,949,791,363.07 其中：存放在境外的款 9,586,229,094.54 8,676,874,973.09 項(xiàng)總額 其他說明 其中受限制貨幣資金的情況如下： 單位：元幣種：人民幣 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 銀行存款 -銀行承兌匯票質(zhì)押金 4,553,568,535.27 3,465,421,530.07 -信用證保證金等 365,086,898.95 495,636.07 -其他 2,212,996.67 4,424,894.02 其他貨幣資金 -財務(wù)公司存放中央銀行的限定性存款（注) 8,482,856,666.59 7,963,317,790.63 -銀行匯票存款 135,021,245.11 354,397,814.00 -其他 5,319,451.46 59,310,909.00 合計 13,544,065,794.05 11,847,368,573.79 注：系財務(wù)公司及上汽通用金融按規(guī)定繳存中央銀行的一般性存款準(zhǔn)備金。財務(wù)公司及上汽通用金融根據(jù)中央銀行規(guī)定向中央銀行繳存限制性存款，上述存款不得用于其日常業(yè)務(wù)。 2、以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 交易性金融資產(chǎn) 23,470.00 8,542,400.00 其中：債務(wù)工具投資 權(quán)益工具投資 23,470.00 8,542,400.00 衍生金融資產(chǎn) 其他 指定以公允價值計量且其變動 1,540,568,081.26 1,551,210,824.57 計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 其中：債務(wù)工具投資 權(quán)益工具投資 1,540,568,081.26 1,551,210,824.57 其他 合計 1,540,591,551.26 1,559,753,224.57 3、衍生金融資產(chǎn) □適用√不適用 4、應(yīng)收票據(jù) (1).應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 22,241,019,687.79 29,711,490,453.19 商業(yè)承兌票據(jù) 1,110,847,036.95 326,972,930.27 合計 23,351,866,724.74 30,038,463,383.46 (2).期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用√不適用 (3).期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： □適用√不適用 (4).期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 5、應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 計提 賬面 賬面 金額 比例 金額 比例 價值 金額 比例 金額 計提比 價值 (%) (%) (%) 例(%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú) 計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 賬款 按信用風(fēng)險特征組合 計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 40,080,962,872.13 1001,099,605,387.70 2.7438,981,357,484.4331,749,699,853.89 1001,087,958,742.31 3.43 30,661,741,111.58 賬款 單項(xiàng)金額不重大但單 獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng) 收賬款 合計 40,080,962,872.13 1001,099,605,387.70 2.7438,981,357,484.4331,749,699,853.89100.001,087,958,742.31 3.43 30,661,741,111.58 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例（%） 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項(xiàng) 1年以內(nèi) 38,421,796,332.52 355,481,140.64 0.93 1年以內(nèi)小計 38,421,796,332.52 355,481,140.64 0.93 1至2年 900,709,442.97 193,273,205.93 21.46 2至3年 349,426,777.75 185,617,802.06 53.12 3至4年 188,055,580.01 147,834,350.76 78.61 4至5年 32,991,081.60 32,076,755.28 97.23 5年以上 187,983,657.28 185,322,133.03 98.58 合計 40,080,962,872.13 1,099,605,387.70 2.74 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額13,542,032.30元；本年度核銷壞賬準(zhǔn)備人民幣2,105,825.31元； 本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額8,391,666.51元；其他匯率變動增加8,602,104.91元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 核銷金額 實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 2,105,825.31 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 □適用√不適用 應(yīng)收賬款核銷說明： □適用√不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本集團(tuán)關(guān)系 年末余額 年限 占應(yīng)收款項(xiàng)期末余額 合計數(shù)的比例（%） 單位一 合營企業(yè) 5,678,578,046.83 1年以內(nèi) 14.57 單位二 合營企業(yè) 2,779,079,205.76 1年以內(nèi) 7.13 單位三 聯(lián)營企業(yè) 1,376,727,810.36 1年以內(nèi) 3.53 單位四 合營企業(yè) 1,140,018,834.28 1年以內(nèi) 2.92 單位五 合營企業(yè) 543,906,839.14 1年以內(nèi) 1.40 合計 11,518,310,736.37 29.55 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 6、預(yù)付款項(xiàng) (1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內(nèi) 9,131,259,413.54 95.9020,304,119,200.01 98.90 1至2年 270,215,753.25 2.84 151,736,993.60 0.74 2至3年 56,279,709.71 0.59 33,404,459.32 0.16 3年以上 63,419,884.48 0.67 40,397,372.77 0.20 合計 9,521,174,760.98 100.0020,529,658,025.70 100.00 (2). 按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本集團(tuán) 金額 占預(yù)付款項(xiàng)期末余額 年限 關(guān)系 合計數(shù)的比例(%) 單位一 合營企業(yè) 4,908,583,255.17 51.55 1年以內(nèi) 單位二 第三方 518,776,236.66 5.45 1年以內(nèi) 單位三 第三方 403,857,803.89 4.24 1年以內(nèi) 單位四 第三方 189,981,000.00 2.00 1年以內(nèi) 單位五 第三方 183,750,157.40 1.93 1年以內(nèi) 合計 6,204,948,453.12 65.17 其他說明 □適用√不適用 7、應(yīng)收利息 (1). 應(yīng)收利息分類 □適用√不適用 (2). 重要逾期利息 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 8、應(yīng)收股利 (1). 應(yīng)收股利 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 應(yīng)收合營企業(yè)股利 8,799,873,003.87 1,456,101,750.12 應(yīng)收聯(lián)營企業(yè)股利 260,911,654.48 160,904,835.18 其他 16,185,350.39 5,985,169.52 合計 9,076,970,008.74 1,622,991,754.82 (2). 重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 9、其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例(%) 金額 計提比 價值 (%) 例(%) 例(%) 單項(xiàng)金額重大 并單獨(dú)計提壞 136,599,388.17 1.98 136,599,388.17100.00 0.00 136,599,388.17 1.84 136,599,388.17 100.00 0.00 賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 按信用風(fēng)險特 征組合計提壞 6,776,816,145.26 98.02 313,033,471.03 4.62 6,463,782,674.23 7,289,872,068.42 98.16 329,135,592.19 4.51 6,960,736,476.23 賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 單項(xiàng)金額不重 大但單獨(dú)計提 壞賬準(zhǔn)備的其 他應(yīng)收款 合計 6,913,415,533.43100.00 449,632,859.20 6.50 6,463,782,674.23 7,426,471,456.59 100.00 465,734,980.36 6.27 6,960,736,476.23 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 賬齡 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項(xiàng) 1年以內(nèi) 5,709,132,882.49 167,412,060.25 2.93 1年以內(nèi)小計 5,709,132,882.49 167,412,060.25 2.93 1至2年 827,281,815.19 40,548,296.79 4.90 2至3年 102,185,638.55 32,313,897.74 31.62 3至4年 65,053,090.60 27,046,266.01 41.58 4至5年 14,896,851.12 7,544,627.68 50.65 5年以上 58,265,867.31 38,168,322.56 65.51 合計 6,776,816,145.26 313,033,471.03 4.62 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額2,871,182.04元；本年度核銷壞賬準(zhǔn)備人民幣3,249,548.29元；本期收 回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額15,723,754.91元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 核銷金額 實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款 3,249,548.29 其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況： □適用√不適用 其他應(yīng)收款核銷說明： □適用√不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 新能源補(bǔ)貼款、保證金、押金等 6,913,415,533.43 7,426,471,456.59 合計 6,913,415,533.43 7,426,471,456.59 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 占其他應(yīng)收款期 壞賬準(zhǔn)備 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 末余額合計數(shù)的 期末余額 比例(%) 單位一 1,289,366,700.00 1年以內(nèi) 18.65 單位二 661,009,144.34 2年以內(nèi) 9.56 單位三 572,197,443.61 1年以內(nèi) 8.28 單位四 46,451,786.65 2年以內(nèi) 0.67 單位五 28,031,500.00 3年以上 0.41 合計 / 2,597,056,574.60 / 37.57 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用√不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 原材料 6,459,008,644.89 469,375,571.05 5,989,633,073.85 5,914,159,801.87 428,835,962.75 5,485,323,839.12 在產(chǎn)品 1,493,517,536.56 66,156,794.01 1,427,360,742.55 1,444,784,240.35 72,329,980.44 1,372,454,259.91 庫存商品 42,825,844,304.31 1,236,883,595.51 41,588,960,708.79 31,337,867,616.08 1,155,863,909.19 30,182,003,706.89 合計 50,778,370,485.76 1,772,415,960.57 49,005,954,525.19 38,696,811,658.30 1,657,029,852.38 37,039,781,805.92 (2). 存貨跌價準(zhǔn)備 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 428,835,962.75 63,979,667.44 23,440,059.14 469,375,571.05 在產(chǎn)品 72,329,980.44 8,603,171.03 14,776,357.46 66,156,794.01 庫存商品 1,155,863,909.19 167,472,603.16 86,452,916.84 1,236,883,595.51 合計 1,657,029,852.38 240,055,441.63 124,669,333.44 1,772,415,960.57 (3). 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明： □適用√不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 11、劃分為持有待售的資產(chǎn) □適用√不適用 12、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一年內(nèi)到期的發(fā)放長期貸款 56,966,973,046.51 51,361,586,216.03 一年內(nèi)到期的長期應(yīng)收款 1,851,060,747.40 1,476,362,391.88 合計 58,818,033,793.91 52,837,948,607.91 13、其他流動資產(chǎn) √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 財務(wù)公司及上汽通用金融發(fā)放短期貸款 55,015,149,682.99 40,180,882,384.43 待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金 2,859,904,315.80 2,205,423,854.16 財務(wù)公司貼現(xiàn) 171,000,000.00 161,111,370.11 應(yīng)收款類投資 理財產(chǎn)品 650,000,000.00 315,000,000.00 短期委托貸款 464,200,000.00 334,200,000.00 待攤費(fèi)用 452,502,706.78 409,873,637.22 減：其他流動資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -1,296,142,181.38 -1,153,644,618.84 合計 58,316,614,524.19 42,452,846,627.08 14、發(fā)放貸款及墊款 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 財務(wù)公司及上汽通用金融發(fā)放長期貸款 99,382,302,005.58 100,304,364,038.49 減：貸款損失準(zhǔn)備 -2,677,093,666.91 -2,722,724,109.39 發(fā)放長期貸款凈額 96,705,208,338.67 97,581,639,929.10 減：一年內(nèi)到期的發(fā)放長期貸款 -57,073,147,673.05 -51,361,586,216.03 一年后到期的發(fā)放長期貸款 39,632,060,665.62 46,220,053,713.07 15、可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 可供出 售債務(wù) 2,324,096,196.96 2,324,096,196.96 1,896,097,086.38 1,896,097,086.38 工具： 可供出 售權(quán)益 68,147,473,254.01513,849,437.0667,633,623,816.9549,102,501,848.02513,849,437.0648,588,652,410.96 工具： 按公 允價值 67,379,305,976.95 67,379,305,976.9548,334,334,570.96 48,334,334,570.96 計量的 按成 本計量 768,167,277.06513,849,437.06 254,317,840.00 768,167,277.06513,849,437.06 254,317,840.00 的 合計 70,471,569,450.97513,849,437.0669,957,720,013.9150,998,598,934.40513,849,437.0650,484,749,497.34 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn) □適用√不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn) √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 賬面余額 減值準(zhǔn)備 被投資 在被投資 本期 單位 單位持股 現(xiàn)金 期初 期末 期初 期末 比例(%) 紅利 通用汽車韓國公司 494,566,740.00 494,566,740.00 494,566,740.00 494,566,740.00 天津雷沃重工有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 國汽(北京)汽車輕量化 3,000,000.00 3,000,000.00 技術(shù)研究院有限公司 上海國際信托有限公司 170,560,000.00 170,560,000.00 江蘇紫金農(nóng)村商業(yè)銀行 28,984,200.00 28,984,200.00 股份有限公司 上海上國投資產(chǎn)管理有 2,440,000.00 2,440,000.00 限公司 其他 58,616,337.06 58,616,337.06 19,282,697.06 19,282,697.06 合計 768,167,277.06 768,167,277.06 513,849,437.06 513,849,437.06 (4). 報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況 □適用√不適用 (5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴(yán)重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 16、持有至到期投資 (1).持有至到期投資情況： □適用√不適用 (2).期末重要的持有至到期投資： □適用√不適用 (3).本期重分類的持有至到期投資： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 17、長期應(yīng)收款 (1)長期應(yīng)收款情況： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 折 現(xiàn) 項(xiàng)目 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價值 率 區(qū) 間 融資租 4,344,977,024.15266,060,589.87 4,078,916,434.28 3,321,631,176.88174,920,771.68 3,146,710,405.20 賃款 其 中：未實(shí) 825,888,856.48 825,888,856.48 631,829,911.49 631,829,911.49 現(xiàn)融資 收益 分期收 款銷售 201,185,614.88 201,185,614.88 263,245,963.35 263,245,963.35 商品 分期收 款提供 勞務(wù) 其他 440,000,000.00 440,000,000.00 23,650,000.00 23,650,000.00 減：一年 內(nèi)到期 -1,851,060,747.40 -1,851,060,747.40-1,476,362,391.88 -1,476,362,391.88 的長期 應(yīng)收款 合計 3,135,101,891.63266,060,589.87 2,869,041,301.76 2,132,164,748.35174,920,771.68 1,957,243,976.67/ (2)因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款 □適用√不適用 (3)轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 18、長期股權(quán)投資 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 本期增減變動 期末 減值準(zhǔn)備期末余 余額 余額 額 一、合營企業(yè) 上汽大眾汽車有限公司 21,035,065,302.32 -6,095,600,179.59 14,939,465,122.73 泛亞汽車技術(shù)中心有限公司 665,147,107.62 51,774,482.58 716,921,590.20 上海捷新動力電池系統(tǒng)有限公司 29,700,672.27 -965,802.02 28,734,870.25 上汽通用汽車有限公司 16,093,075,780.05 -3,668,718,775.13 12,424,357,004.92 上汽通用東岳汽車有限公司 602,991,055.54 102,146,374.39 705,137,429.93 上汽通用東岳動力總成有限公司 1,555,069,139.97 25,126,296.33 1,580,195,436.30 上汽通用（沈陽）北盛汽車有限公司 654,071,910.33 263,368,752.41 917,440,662.74 上海采埃孚變速器有限公司 187,835,459.21 -14,619,605.97 173,215,853.24 上海上汽馬瑞利動力總成有限公司 118,738,096.35 10,629,075.59 129,367,171.94 聯(lián)合汽車電子有限公司 3,774,679,904.80 -61,273,717.56 3,713,406,187.24 南京依維柯汽車有限公司 1,345,358,817.81 30,091,693.91 1,375,450,511.72 上海菱重發(fā)動機(jī)有限公司 52,920,652.04 -1,474,349.04 51,446,303.00 上海安吉星信息服務(wù)有限公司 85,580,943.14 16,241,203.02 101,822,146.16 南京汽車鍛造有限公司 159,418,088.41 17,519,824.81 176,937,913.22 天津中星汽車零部件有限公司 25,048,684.38 -40,628.62 25,008,055.76 上海康迪泰克管件有限公司 24,949,365.52 -3,366,993.03 21,582,372.49 上海恩坦華汽車部件有限公司 98,923,410.35 32,477,723.85 131,401,134.20 上海天合汽車安全系統(tǒng)有限公司 157,946,450.08 -904,731.35 157,041,718.73 博世華域轉(zhuǎn)向系統(tǒng)有限公司 1,296,389,762.55 231,646,119.55 1,528,035,882.10 上海小糸車燈有限公司 772,559,511.89 -43,082,573.91 729,476,937.98 上海科爾本施密特活塞有限公司 267,863,819.85 11,231,200.33 279,095,020.18 上海法雷奧汽車電器系統(tǒng)有限公司 446,368,064.37 -125,576,343.21 320,791,721.16 上海皮爾博格有色零部件有限公司 496,852,422.49 71,882,712.40 568,735,134.89 上海納鐵福傳動系統(tǒng)有限公司 1,475,465,727.79 -196,320,384.58 1,279,145,343.21 東風(fēng)延鋒汽車飾件系統(tǒng)有限公司 139,359,884.00 -23,491,164.84 115,868,719.16 上海薩克斯動力總成部件系統(tǒng)有限公 124,926,673.05 6,671,232.40 131,597,905.45 司 上海貝洱熱系統(tǒng)有限公司 385,228,660.96 63,553,431.26 448,782,092.22 延鋒百利得(上海)汽車安全系統(tǒng)有限 617,555,196.00 142,248,176.92 759,803,372.92 公司 延鋒彼歐汽車外飾系統(tǒng)有限公司 614,274,788.00 -24,187,871.98 590,086,916.02 華東泰克西汽車鑄造有限公司 230,218,421.64 -3,825,201.40 226,393,220.24 華域皮爾博格泵技術(shù)有限公司 28,591,926.73 -1,345,970.00 27,245,956.73 延鋒偉世通投資有限公司 317,811,371.00 47,862,900.68 365,674,271.68 東風(fēng)延鋒十堰汽車飾件系統(tǒng)有限公司 173,564,015.00 9,553,660.31 183,117,675.31 上海延鋒江森座椅機(jī)械部件有限公司 313,124,340.00 155,396,101.83 468,520,441.83 KSAluminiumTechnologieGmbH 195,174,409.00 -16,293,380.10 178,881,028.90 施爾奇汽車系統(tǒng)(沈陽)有限公司 50,160,578.00 4,848,700.34 55,009,278.34 華域大陸汽車制動系統(tǒng)(重慶)有限公 70,213,155.59 -27,159,357.64 43,053,797.95 司 上海安吉日郵汽車運(yùn)輸有限公司 42,755,153.68 -27,308,378.69 15,446,774.99 上海安捷轎車運(yùn)輸有限公司 40,509,395.95 6,400,389.69 46,909,785.64 大連海嘉汽車碼頭有限公司 200,000,000.00 0.00 200,000,000.00 南京港江盛汽車碼頭有限公司 50,181,761.69 30,874.36 50,212,636.05 廣州港海嘉汽車碼頭有限公司 103,988,357.90 -103,960,604.11 27,753.79 上海安富轎車駁運(yùn)有限公司 49,666,809.78 4,538,740.14 54,205,549.92 上海安吉迅達(dá)汽車運(yùn)輸有限公司 32,410,398.39 30,900,653.49 63,311,051.88 天津港海嘉汽車碼頭有限公司 97,809,134.96 -688,494.11 97,120,640.85 杭州長安民生安吉物流有限公司 10,607,906.49 909,010.00 11,516,916.49 安吉汽車租賃有限公司 222,355,765.10 -13,352,164.07 209,003,601.03 北京博瑞頁川汽車銷售服務(wù)有限公 54,870,758.81 1,749,628.11 56,620,386.92 司 上海大眾汽車安亭銷售服務(wù)有限公司 1,737,133.67 182,859.26 1,919,992.93 上汽青島清潔能源客車有限公司 96,414,872.77 -1,273,803.31 95,141,069.46 其他 295,704,916.65 -184,740,656.37 110,964,260.28 小計 55,981,235,933.94 -9,300,589,312.67 46,680,646,621.27 二、聯(lián)營企業(yè) 上海大眾動力總成有限公司 1,968,380,813.73 269,049,086.39 2,237,429,900.12 大眾汽車變速器（上海）有限公司 256,583,225.34 10,944,676.06 267,527,901.40 中發(fā)聯(lián)投資有限公司 32,719,020.02 9,008,097.16 41,727,117.18 上海匯眾薩克斯減振器有限公司 157,350,861.98 -23,104,039.45 134,246,822.53 上海蒂森克虜伯匯眾汽車零部件有限 229,606,475.77 -19,832,416.49 209,774,059.28 公司 上海本特勒匯眾汽車零部件有限公司 121,093,867.37 12,555,157.11 133,649,024.48 上海三立匯眾汽車零部件有限公司 202,288,240.27 16,161,273.80 218,449,514.07 上海菱重增壓器有限公司 274,648,851.08 -49,689,036.58 224,959,814.50 上海愛德夏機(jī)械有限公司 89,289,871.44 -9,591,368.32 79,698,503.12 上海萬眾汽車服務(wù)有限公司 10,802,262.17 194,884.23 10,997,146.40 上海天納克排氣系統(tǒng)有限公司 201,543,740.85 -67,442,477.89 134,101,262.96 上海紐荷蘭農(nóng)業(yè)機(jī)械有限公司 27,680,080.68 0.00 27,680,080.68 27,680,080.68 上海菲特爾莫古軸瓦有限公司 75,957,456.62 10,641,989.89 86,599,446.51 上海菲特爾莫古復(fù)合材料有限公司 30,660,060.25 2,677,391.20 33,337,451.45 亞普汽車部件股份有限公司 648,422,543.78 16,277,373.77 664,699,917.55 上海愛知鍛造有限公司 182,829,418.42 2,277,995.83 185,107,414.25 上海中煉線材有限公司 104,620,310.89 4,916,702.41 109,537,013.30 上海鎂鎂合金壓鑄有限公司 99,561,150.80 13,655,151.30 113,216,302.10 上海興盛密封墊有限公司 31,201,853.09 3,055,420.04 34,257,273.13 上海博澤汽車部件有限公司 109,919,335.40 34,255,741.68 144,175,077.08 上海法雷奧汽車電機(jī)雨刮系統(tǒng)有限公 129,015,547.22 22,102,911.54 151,118,458.76 司 上海恩坦華汽車門系統(tǒng)有限公司 152,033,378.22 42,579,344.82 194,612,723.04 上海李爾實(shí)業(yè)交通汽車部件有限公司 150,403,365.11 29,971,938.02 180,375,303.13 蘇州三電精密零件有限公司 44,569,765.60 2,612,499.39 47,182,264.99 武漢泰極江森汽車座椅有限公司 37,206,165.00 -5,513,375.03 31,692,789.97 上海大陸汽車制動系統(tǒng)銷售有限公司 54,652,462.43 -10,979,960.15 43,672,502.28 北京海納川延鋒汽車模塊系統(tǒng)有限公 4,136,310.00 -1,501,119.40 2,635,190.60 司 東風(fēng)江森汽車座椅有限公司 102,888,530.00 21,014,751.00 123,903,281.00 陜西慶華汽車安全系統(tǒng)有限公司 178,631,865.43 9,189,920.73 187,821,786.16 南京法塔模具有限公司 236,460.00 -236,460.00 0.00 AvanzarInteriorProductsLLC 26,955,741.00 5,052,148.02 32,007,889.02 重慶恒隆紅巖汽車轉(zhuǎn)向系統(tǒng)有限公司 13,533,209.52 -449,130.71 13,084,078.81 江蘇省舊機(jī)動車交易市場有限公司 8,597,590.76 404,158.11 9,001,748.87 南京汽車零件有限公司 3,332,061.67 -33,619.30 3,298,442.37 南京法雷奧離合器有限公司 80,039,329.38 10,724,313.87 90,763,643.25 青島東洋熱交換器有限公司 52,355,333.83 2,340,682.79 54,696,016.62 南京安吉名杰汽車銷售服務(wù)有限公司 1,094,881.08 981,876.47 2,076,757.55 上海山柯汽車文化傳播有限公司 261,671.43 0.00 261,671.43 安吉日郵物流(泰國)有限公司 14,613,355.74 833,419.25 15,446,774.99 重慶江盛汽車物流有限公司 80,114,638.91 30,139,562.89 110,254,201.80 上汽萬向新能源客車有限公司 93,967,848.93 -11,164,976.67 82,802,872.26 新源動力股份有限公司 41,823,466.77 26,679.09 41,850,145.86 上海摯極信息科技有限公司 7,106,834.95 -208,509.88 6,898,325.07 上汽杰思(山南)股權(quán)投資基金合伙企 28,597,538.23 31,342,993.70 59,940,531.93 業(yè)(有限合伙) 賽領(lǐng)國際投資基金(上海)有限公司 2,168,024,683.31 0.00 2,168,024,683.31 上海上汽環(huán)開投資管理公司 56,086,528.46 498,329.58 56,584,858.04 30,325,460.00 上海上汽棠天投資管理中心(有限合 17,118,545.39 -17,118,545.39 0.00 伙) 北京海納川江森汽車部件股份有限公 9,298,904.00 40,053,252.32 49,352,156.32 司 上海尚頎股權(quán)投資基金一期合伙企業(yè) 63,160,116.98 -8,236,970.93 54,923,146.05 (有限合伙) 賽領(lǐng)資本管理有限公司 78,328,798.31 -9,090,900.00 69,237,898.31 上海集成電路產(chǎn)業(yè)投資基金管理有限 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 公司 其他 56,857,967.48 -48,179,189.95 8,678,777.53 小計 8,613,202,335.09 373,167,626.32 8,986,369,961.41 58,005,540.68 合計 64,594,438,269.03 -8,927,421,686.35 55,667,016,582.68 58,005,540.68 其他說明 期末余額 期初余額 對合營企業(yè)投資 46,680,646,621.27 55,981,235,933.94 對聯(lián)營企業(yè)投資 8,986,369,961.41 8,613,202,335.09 未實(shí)現(xiàn)毛利沖銷等 -1,948,451,919.93 -1,878,680,827.29 小計 53,718,564,662.75 62,715,757,441.74 減：長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 -58,005,540.68 -58,242,000.68 長期股權(quán)投資凈額 53,660,559,122.07 62,657,515,441.06 19、投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計量模式 (1). 采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn) 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 3,200,000,256.94 695,590,461.55 3,895,590,718.49 2.本期增加金額 584,347,702.91 26,750,316.46 611,098,019.37 （1）外購 242,889,035.61 242,889,035.61 （2）存貨\固定資產(chǎn)\ 341,458,667.30 26,750,316.46 368,208,983.76 在建工程轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 41,215,113.36 2,984,455.15 44,199,568.51 （1）處置 10,766,965.78 0.00 10,766,965.78 （2）其他轉(zhuǎn)出 30,448,147.58 2,984,455.15 33,432,602.73 4.期末余額 3,743,132,846.49 719,356,322.86 4,462,489,169.35 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 1,210,553,459.92 138,205,274.18 1,348,758,734.10 2.本期增加金額 118,630,616.80 16,905,946.87 135,536,563.67 （1）計提或攤銷 54,817,642.33 7,694,098.85 62,511,741.18 （2）存貨\固定資產(chǎn)\在建 63,812,974.47 9,211,848.02 73,024,822.49 工程轉(zhuǎn)入 3.本期減少金額 17,585,614.11 122,172.17 17,707,786.28 （1）處置 7,675,549.31 0.00 7,675,549.31 （2）其他轉(zhuǎn)出 9,910,064.80 122,172.17 10,032,236.97 4.期末余額 1,311,598,462.61 154,989,048.88 1,466,587,511.49 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 2,431,534,383.88 564,367,273.98 2,995,901,657.86 2.期初賬面價值 1,989,446,797.02 557,385,187.37 2,546,831,984.39 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 20、固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 電子設(shè)備、器具及家具 運(yùn)輸工具 模具 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 23,496,480,101.16 51,049,229,320.58 4,853,924,159.65 2,971,528,861.38 6,607,856,340.52 88,979,018,783.29 2.本期增加金額 1,081,162,758.27 4,445,109,853.61 354,446,254.07 317,897,691.98 428,827,714.18 6,627,444,272.11 （1）購置 380,621,078.36 715,992,379.56 50,041,566.65 66,462,678.91 7,682,573.45 1,220,800,276.93 （2）在建工程轉(zhuǎn)入 542,844,761.55 3,596,390,651.96 301,133,830.89 250,440,455.13 421,145,140.73 5,111,954,840.26 （3）企業(yè)合并增加 127,248,770.78 132,726,822.09 3,270,856.53 994,557.94 264,241,007.34 （4）投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)入 30,448,147.58 30,448,147.58 3.本期減少金額 416,874,481.96 1,073,061,062.17 83,812,929.17 67,348,320.05 82,710,318.29 1,723,807,111.64 （1）處置或報廢 75,415,814.66 1,073,061,062.17 83,812,929.17 67,348,320.05 82,710,318.29 1,382,348,444.34 （2）轉(zhuǎn)出至投資性房地產(chǎn) 341,458,667.30 341,458,667.30 4.期末余額 24,160,768,377.47 54,421,278,112.02 5,124,557,484.55 3,222,078,233.31 6,953,973,736.41 93,882,655,943.76 二、累計折舊 1.期初余額 6,174,067,319.17 21,969,937,439.61 2,974,304,410.91 1,299,910,520.46 2,646,308,636.16 35,064,528,326.31 2.本期增加金額 578,981,061.02 2,242,365,233.26 213,650,245.10 107,854,684.36 389,900,325.94 3,532,751,549.68 （1）計提 523,398,426.60 2,150,626,003.03 212,244,788.51 107,676,427.27 389,900,325.94 3,383,845,971.35 （2）企業(yè)合并增加 45,672,569.62 91,739,230.23 1,405,456.59 178,257.09 0.00 138,995,513.53 （3）投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)入 9,910,064.80 9,910,064.80 3.本期減少金額 117,267,770.96 757,108,642.97 41,431,936.61 44,624,434.70 36,447,445.83 996,880,231.07 （1）處置或報廢 53,454,796.49 757,108,642.97 41,431,936.61 44,624,434.70 36,447,445.83 933,067,256.60 （2）轉(zhuǎn)出至投資性房地產(chǎn) 63,812,974.47 63,812,974.47 4.期末余額 6,635,780,609.23 23,455,194,029.90 3,146,522,719.40 1,363,140,770.12 2,999,761,516.27 37,600,399,644.92 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 344,151,537.34 3,741,431,738.69 39,440,219.29 19,248,450.44 2,707,864,260.41 6,852,136,206.17 2.本期增加金額 2,626,253.43 2,626,253.43 （1）計提 2,626,253.43 2,626,253.43 3.本期減少金額 3,767,369.85 54,638,889.07 26,431.21 57,500.74 74,671.01 58,564,861.88 （1）處置或報廢 3,767,369.85 54,638,889.07 26,431.21 57,500.74 74,671.01 58,564,861.88 4.期末余額 340,384,167.49 3,689,419,103.05 39,413,788.08 19,190,949.70 2,707,789,589.40 6,796,197,597.72 四、賬面價值 1.期末賬面價值 17,184,603,600.75 27,276,664,979.07 1,938,620,977.07 1,839,746,513.49 1,246,422,630.74 49,486,058,701.12 2.期初賬面價值 16,978,261,244.65 25,337,860,142.28 1,840,179,529.45 1,652,369,890.48 1,253,683,443.95 47,062,354,250.81 (2). 暫時閑置的固定資產(chǎn)情況 □適用√不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 □適用√不適用 (4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) □適用√不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 21、在建工程 (1). 在建工程情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 變速器雙離合器及整體搬遷項(xiàng)目等 1,736,163,560.38 8,076,341.87 1,728,087,218.51 995,010,222.00 8,076,341.87 986,933,880.13 通用五菱技改及擴(kuò)能項(xiàng)目等 4,412,673,961.69 4,412,673,961.69 3,453,995,153.62 3,453,995,153.62 上海匯眾技改及擴(kuò)能項(xiàng)目等 500,525,134.32 200,000.00 500,325,134.32 401,138,655.97 200,000.00 400,938,655.97 南汽名爵浦口基地二期建設(shè)等 312,649,249.07 312,649,249.07 664,952,853.30 664,952,853.30 東華CP4配套物流項(xiàng)目等 113,300,649.37 113,300,649.37 72,383,091.65 175,469.40 72,207,622.25 東華浦口橋林項(xiàng)目等 661,038,672.12 661,038,672.12 522,294,877.53 522,294,877.53 上柴技改及擴(kuò)能項(xiàng)目等 60,817,785.93 31,716,626.11 29,101,159.82 82,639,408.11 31,716,626.11 50,922,782.00 華域延鋒江森改造及產(chǎn)能項(xiàng)目等 3,720,132,060.20 17,925,517.00 3,702,206,543.20 3,020,524,412.44 17,925,517.00 3,002,598,895.44 乘用車自主品牌項(xiàng)目 219,058,984.39 219,058,984.39 137,340,667.63 137,340,667.63 研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目 269,515,852.98 269,515,852.98 247,985,602.61 247,985,602.61 安吉物流碼頭建設(shè)項(xiàng)目等 1,300,922,133.18 1,300,922,133.18 1,156,078,551.66 1,156,078,551.66 商用車自主品牌項(xiàng)目 1,479,490,267.40 222,747.30 1,479,267,520.10 1,383,240,937.23 222,747.30 1,383,018,189.93 資產(chǎn)經(jīng)營光伏發(fā)電項(xiàng)目等 281,172,956.70 281,172,956.70 151,945,303.82 151,945,303.82 自主品牌泰國項(xiàng)目 284,519,646.90 284,519,646.90 3,930,643.12 3,930,643.12 進(jìn)出口國際分撥中心項(xiàng)目等 221,007,940.40 221,007,940.40 159,639,795.82 159,639,795.82 環(huán)球車享分時租賃項(xiàng)目 80,573,663.61 80,573,663.61 172,438,153.50 172,438,153.50 尚鴻置業(yè)長風(fēng)項(xiàng)目 215,777,424.40 215,777,424.40 186,223,224.40 186,223,224.40 其他 415,978,730.49 415,978,730.49 513,152,006.36 513,152,006.36 合計 16,285,318,673.53 58,141,232.28 16,227,177,441.25 13,324,913,560.77 58,316,701.68 13,266,596,859.09 (2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 工程累 本期 期初 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 本期其他減少金 期末 計投入工程利息資本化累計其中：本期利息利息 項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 余額 本期增加金額 金額 額 余額 占預(yù)算進(jìn)度 金額 資本化金額 資本 資金來源 比例 化率 (%) (%) 變速器雙離合器及整 6,623,150,680.28 995,010,222.00 768,347,611.27 7,425,100.12 19,769,172.77 1,736,163,560.38 85 在建 78,883,501.49 1,867,435.00 5.01 自籌及募集 體搬遷項(xiàng)目等 資金 通用五菱技改及擴(kuò)能 21,760,477,524.16 3,453,995,153.62 1,911,375,654.58 464,930,541.52 487,766,304.99 4,412,673,961.69 91 在建 自籌 項(xiàng)目等 上海匯眾技改及擴(kuò)能 3,054,529,945.44 401,138,655.97 254,765,070.16 155,378,591.81 500,525,134.32 92 在建 自籌 項(xiàng)目等 南汽名爵浦口基地二 5,823,707,927.23 664,952,853.30 1,615,154,000.39 1,718,565,860.94 248,891,743.68 312,649,249.07 48 在建 自籌 期建設(shè) 東華CP4配套物流項(xiàng) 510,113,744.32 72,383,091.65 69,430,257.62 25,571,443.74 2,941,256.16 113,300,649.37 73 在建 自籌 目等 東華浦口橋林項(xiàng)目等 2,022,841,151.01 522,294,877.53 138,743,794.59 661,038,672.12 75 在建 自籌 上柴技改及擴(kuò)能項(xiàng)目 2,694,897,410.00 82,639,408.11 3,527,089.48 21,751,375.78 3,597,335.88 60,817,785.93 58 在建 自籌及募集 等 資金 華域延鋒江森改造及 6,082,368,003.15 3,020,524,412.44 2,214,900,459.94 1,471,672,655.62 43,620,156.56 3,720,132,060.20 70 在建 44,891,445.52 6,557,004.50 5.91 自籌及募集 產(chǎn)能項(xiàng)目等 資金 乘用車自主品牌項(xiàng)目 13,057,086,276.48 137,340,667.63 451,442,997.90 363,561,537.75 6,163,143.39 219,058,984.39 65 在建 自籌及募集 資金 研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目 3,757,673,219.00 247,985,602.61 108,988,644.06 73,362,689.50 14,095,704.19 269,515,852.98 79 在建 自籌及募集 資金 安吉物流碼頭建設(shè)項(xiàng) 3,890,571,229.00 1,156,078,551.66 406,171,407.01 261,299,167.94 28,657.55 1,300,922,133.18 79 在建 自籌 目等 商用車自主品牌項(xiàng)目 5,666,933,637.00 1,383,240,937.23 280,880,814.81 76,572,627.26 108,058,857.38 1,479,490,267.40 50 在建 自籌及募集 資金 資產(chǎn)經(jīng)營光伏發(fā)電項(xiàng) 1,263,310,000.00 151,945,303.82 210,137,808.82 80,910,155.94 281,172,956.70 88 在建 12,105,865.03 591,832.77 4.90 自籌 目等 自主品牌泰國項(xiàng)目 97,822,756.15 3,930,643.12 285,558,901.03 4,969,897.25 284,519,646.90 73 在建 自籌 進(jìn)出口國際分撥中心 499,019,875.00 159,639,795.82 61,368,144.58 221,007,940.40 32 在建 自籌 項(xiàng)目等 環(huán)球車享分時租賃項(xiàng) 591,905,000.00 172,438,153.50 215,565,897.16 291,785,907.50 15,644,479.55 80,573,663.61 79 在建 自籌 目 尚鴻置業(yè)長風(fēng)項(xiàng)目 2,460,418,777.73 186,223,224.40 29,554,200.00 - 215,777,424.40 9 在建 自籌 - 其他 541,366,987.00 513,152,006.36 26,578,211.72 123,751,487.59 - 415,978,730.49 在建 自籌 合計 80,398,194,142.95 13,324,913,560.77 9,052,490,965.12 5,141,509,040.26 950,576,812.10 16,285,318,673.53 / 135,880,812.04 9,016,272.27 / (3). 本期計提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 22、工程物資 □適用√不適用 23、固定資產(chǎn)清理 □適用√不適用 24、生產(chǎn)性生物資產(chǎn) (1). 采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 (2). 采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 25、油氣資產(chǎn) □適用√不適用 26、無形資產(chǎn) (1). 無形資產(chǎn)情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 特許使用權(quán) 軟件使用權(quán) 商標(biāo)權(quán) 其他 合計 一、賬 面原值 1.期初 10,578,615,062.41 1,033,952,252.05 3,513,139,159.46 178,567,288.21 1,921,632,005.62 264,646,379.89 946,186,878.86 18,436,739,026.50 余額 2.本期 增加金 642,242,224.95 1,269,305.53 116,764,176.15 4,032,053.70 45,114,679.15 809,422,439.48 額 (1)購 8,667,985.49 1,269,305.53 21,450,751.08 4,032,053.70 24,258,159.94 59,678,255.74 置 (2)內(nèi) 部研發(fā) （3）企 業(yè)合并 135,231,811.91 135,231,811.91 增加 （3）投 資性房 2,984,455.15 2,984,455.15 地產(chǎn)轉(zhuǎn) 入 （4）在 建工程 495,357,972.40 0.00 95,313,425.07 20,856,519.21 611,527,916.68 轉(zhuǎn)入 3.本期 減少金 98,024,622.06 701,479.25 301,997.91 99,028,099.22 額 (1)處 98,024,622.06 701,479.25 301,997.91 99,028,099.22 置 4.期末 11,122,832,665.30 1,035,221,557.58 3,513,139,159.46 177,865,808.96 2,038,094,183.86 268,678,433.59 991,301,558.01 19,147,133,366.76 余額 二、累 計攤銷 1.期初 1,065,733,527.28 952,649,827.77 2,283,042,807.23 149,392,338.25 1,164,759,092.58 91,725,538.56 915,458,052.72 6,622,761,184.39 余額 2.本期 增加金 104,995,886.83 2,666.39 10,939,911.95 6,240,825.01 124,577,254.66 12,932,475.97 39,078,008.44 298,767,029.25 額 （1）計 90,124,393.94 2,666.39 10,939,911.95 6,240,825.01 124,577,254.66 12,932,475.97 39,078,008.44 283,895,536.36 提 （2）企 業(yè)合并 14,749,320.72 14,749,320.72 增加 （3）投 資性房 122,172.17 122,172.17 地產(chǎn)轉(zhuǎn) 入 3.本期 減少金 18,084,154.74 7,256.45 18,667.30 18,110,078.49 額 (1)處 18,084,154.74 7,256.45 18,667.30 18,110,078.49 置 4.期末 1,152,645,259.37 952,652,494.16 2,293,982,719.18 155,625,906.81 1,289,317,679.94 104,658,014.53 954,536,061.16 6,903,418,135.15 余額 三、減 值準(zhǔn)備 1.期初 3,612,787.25 81,250,000.00 889,184,890.58 4,714,950.00 38,223,494.25 1,016,986,122.08 余額 2.本期 增加金 額 （1） 計提 3.本期 減少金 額 (1) 處置 4.期末 3,612,787.25 81,250,000.00 889,184,890.58 4,714,950.00 38,223,494.25 1,016,986,122.08 余額 四、賬 面價值 1.期末 賬面價 9,966,574,618.68 1,319,063.42 329,971,549.70 17,524,952.15 710,553,009.67 164,020,419.06 36,765,496.86 11,226,729,109.54 值 2.期初 賬面價 9,509,268,747.88 52,424.28 340,911,461.65 24,459,999.96 718,649,418.79 172,920,841.33 30,728,826.14 10,796,991,720.03 值 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 27、開發(fā)支出 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期增加金額 本期減少金額 期末 項(xiàng)目 期初余額 內(nèi)部開發(fā)支出 其他 確認(rèn)為無 轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益 余額 形資產(chǎn) 研究支出 - 865,050,090.80 865,050,090.80 - 開發(fā)支出 2,391,298.20 3,847,376,274.79 3,847,411,783.73 2,355,789.26 合計 2,391,298.20 4,712,426,365.59 4,712,461,874.53 2,355,789.26 其他說明 本年開發(fā)支出占本年研究開發(fā)項(xiàng)目支出總額的比例為81.64%。 28、商譽(yù) (1). 商譽(yù)賬面原值 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期增加 本期減少 被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 企業(yè)合并形 處置 期末余額 成的 上汽通用汽車金融有限責(zé)任公司 333,378,433.68 333,378,433.68 上海安吉汽車零部件物流有限公司 290,248.50 290,248.50 延鋒江森汽車部件系統(tǒng)有限公司 71,566,642.00 71,566,642.00 上海柴油機(jī)股份有限公司 6,994,594.88 6,994,594.88 南京南亞汽車有限公司 11.11 11.11 上海國際汽車城新能源汽車運(yùn)營服務(wù)有限公司 142,443,867.15 142,443,867.15 浙江麗水驛動新能源汽車運(yùn)營服務(wù)有限公司 2,820,855.59 2,820,855.59 浙江衢州驛動新能源汽車運(yùn)營服務(wù)有限公司 946,936.57 946,936.57 上海申沃客車有限公司 53,349,858.83 53,349,858.83 其他 61,210,963.50 5,319.03 61,216,282.53 合計 673,002,411.81 5,319.03 673,007,730.84 (2). 商譽(yù)減值準(zhǔn)備 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱或形成商譽(yù) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 的事項(xiàng) 計提 處置 南京南亞汽車有限公司 11.11 11.11 其他 4,343,874.25 4,343,874.25 合計 4,343,885.36 4,343,885.36 說明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 29、長期待攤費(fèi)用 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少 期末余額 金額 租入固定資產(chǎn) 1,418,742,827.92 219,656,733.93 199,926,255.95 1,438,473,305.90 改良支出 模具使用費(fèi) 39,353,782.84 12,773,418.24 10,561,532.29 41,565,668.79 其他 84,572,487.33 107,980,360.45 22,328,132.77 170,224,715.01 合計 1,542,669,098.09 340,410,512.62 232,815,921.01 1,650,263,689.70 30、遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5,899,277,448.63 1,244,098,621.14 4,880,915,302.40 1,029,305,854.33 內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利 4,684,068,860.69 1,154,622,974.16 3,776,495,582.93 933,377,928.72 潤 固定資產(chǎn)折舊暫時 502,797,944.03 148,576,792.46 268,947,349.62 82,181,535.99 性差異 無形資產(chǎn)攤銷暫時 38,588,954.20 9,647,238.55 34,078,677.95 8,519,669.49 性差異 遞延收益 3,701,422,483.36 825,861,384.49 3,638,031,465.98 810,984,333.00 可供出售金融資產(chǎn) 12,460,419.76 3,115,104.94 11,045,568.75 2,761,392.19 以公允價值計量 指定以公允價值計 量且其變動計入當(dāng) 176,332,236.52 44,083,059.13 38,578,679.20 9,644,669.80 期損益的金融資產(chǎn) 以公允價值計量 不可稅前列支的負(fù) 78,447,311,607.89 18,301,757,798.12 75,062,149,882.14 17,506,538,688.17 債 其他 2,076,777,867.29 483,889,243.08 1,996,068,627.30 470,667,109.31 合計 95,539,037,822.37 22,215,652,216.07 89,706,311,136.27 20,853,981,181.00 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時性差異 遞延所得稅負(fù)債 非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn) 640,645,549.52 173,614,943.92 718,907,732.84 195,320,895.87 評估增值 可供出售金融資產(chǎn)公允價 7,885,401,461.44 1,695,361,314.21 8,283,001,715.22 1,792,619,247.19 值變動 以公允價值計量且其變動 計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 29,630,252.88 7,407,563.22 33,486,499.41 8,371,624.85 以公允價值計量 固定資產(chǎn)折舊暫時性差異 794,271,871.24 257,661,795.03 585,038,636.84 195,745,017.96 其他 57,409,717.11 12,917,186.35 100,868,421.94 21,260,003.97 合計 9,407,358,852.19 2,146,962,802.73 9,721,303,006.25 2,213,316,789.84 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 遞延所得稅資產(chǎn) 抵銷后遞延所得稅 遞延所得稅資產(chǎn) 抵銷后遞延所得稅 項(xiàng)目 和負(fù)債期末互抵 資產(chǎn)或負(fù)債期末余 和負(fù)債期初互抵 資產(chǎn)或負(fù)債期初余 金額 額 金額 額 遞延所得稅資產(chǎn) 653,432.79 22,214,998,783.28 1,736,928.53 20,852,244,252.47 遞延所得稅負(fù)債 653,432.79 2,146,309,369.94 1,736,928.53 2,211,579,861.31 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) □適用√不適用 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 31、其他非流動資產(chǎn) √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)付長期資產(chǎn)款項(xiàng) 1,066,205,047.70 1,079,379,099.74 長期委托貸款 138,000,000.00 162,500,000.00 應(yīng)收款類投資 20,314,711.46 20,314,711.46 其他 183,638,550.56 427,317,220.06 減：其他非流動資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 減：一年內(nèi)到期的其他非流動資產(chǎn) 合計 1,408,158,309.72 1,689,511,031.26 32、短期借款 (1). 短期借款分類 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 1,917,909.00 46,527,909.00 抵押借款 - - 保證借款 122,042,000.00 120,472,000.00 信用借款 11,260,447,843.60 8,561,150,675.10 合計 11,384,407,752.60 8,728,150,584.10 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 33、吸收存款及同業(yè)存放 項(xiàng)目 期末余額(元) 期初余額(元) 財務(wù)公司吸收企業(yè)存款 40,086,380,344.48 31,948,855,044.72 財務(wù)公司的短期保證金 10,289,129,586.32 11,092,613,881.50 合計 50,375,509,930.80 43,041,468,926.22 34、拆入資金 項(xiàng)目 期末余額(元) 期初余額(元) 拆入資金 28,840,000,000.00 27,400,000,000.00 35、以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 □適用√不適用 36、衍生金融負(fù)債 □適用√不適用 37、應(yīng)付票據(jù) √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業(yè)承兌匯票 1,010,004,676.01 458,253,503.31 銀行承兌匯票 17,368,123,421.07 11,282,658,659.61 合計 18,378,128,097.08 11,740,912,162.92 38、應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)付整車款、材料款、配件款等 122,043,831,998.60 104,739,834,221.78 合計 122,043,831,998.60 104,739,834,221.78 (2). 賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 39、預(yù)收款項(xiàng) (1).預(yù)收賬款項(xiàng)列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)收整車款、材料款、配件款等 13,158,299,401.81 22,675,737,991.07 合計 13,158,299,401.81 22,675,737,991.07 (2).賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng) □適用√不適用 (3).期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 40、應(yīng)付職工薪酬 (1).應(yīng)付職工薪酬列示： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 9,734,329,613.58 12,128,141,778.25 13,169,534,881.86 8,692,936,509.97 二、離職后福利- 144,098,846.39 869,627,695.38 860,390,234.43 153,336,307.34 設(shè)定提存計劃 三、辭退福利 276,298,305.90 68,125,480.16 82,503,994.10 261,919,791.96 四、一年內(nèi)到期 的其他福利 合計 10,154,726,765.87 13,065,894,953.79 14,112,429,110.39 9,108,192,609.27 (2).短期薪酬列示： √適用□不適用 單位：元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼 6,614,956,715.32 10,169,574,779.04 11,202,422,888.13 5,582,108,606.23 和補(bǔ)貼 二、職工福利費(fèi) 2,226,544,468.32 419,706,890.25 369,650,704.37 2,276,600,654.20 三、社會保險費(fèi) 212,398,413.19 654,731,681.50 654,601,650.34 212,528,444.35 四、住房公積金 33,001,259.33 417,677,897.05 399,592,173.32 51,086,983.06 五、工會經(jīng)費(fèi)和職工教 393,986,178.45 172,645,644.97 169,214,995.95 397,416,827.47 育經(jīng)費(fèi) 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 八、其他 253,442,578.97 293,804,885.44 374,052,469.75 173,194,994.66 合計 9,734,329,613.58 12,128,141,778.25 13,169,534,881.86 8,692,936,509.97 (3).設(shè)定提存計劃列示 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 135,142,808.41 770,142,287.03 759,122,303.84 146,162,791.60 2、失業(yè)保險費(fèi) 7,102,440.80 39,828,948.45 41,040,614.18 5,890,775.07 3、企業(yè)年金繳費(fèi) 1,853,597.18 59,656,459.90 60,227,316.41 1,282,740.67 合計 144,098,846.39 869,627,695.38 860,390,234.43 153,336,307.34 其他說明： □適用√不適用 41、應(yīng)交稅費(fèi) √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 -177,570,544.35 5,553,772,308.77 消費(fèi)稅 270,830,709.65 512,938,290.10 企業(yè)所得稅 2,760,211,628.84 6,700,366,290.81 個人所得稅 214,629,616.38 240,924,446.99 城市維護(hù)建設(shè)稅 60,294,201.14 221,750,110.38 土地使用稅 19,957,511.39 43,497,267.77 教育費(fèi)附加 53,815,154.56 315,512,578.21 河道管理費(fèi) 11,846,037.66 134,312,857.65 其他 222,756,425.95 190,725,735.47 合計 3,424,924,703.55 13,913,799,886.15 42、應(yīng)付利息 □適用√不適用 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 43、應(yīng)付股利 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 普通股股利 - - 子公司應(yīng)付少數(shù)股東股利 3,907,220,354.58 255,265,008.62 合計 3,907,220,354.58 255,265,008.62 44、其他應(yīng)付款 (1).按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銷售傭金和折扣、經(jīng)銷商保證金及各種押金等 43,829,815,357.19 45,367,724,182.38 合計 43,829,815,357.19 45,367,724,182.38 (2).賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 45、劃分為持有待售的負(fù)債 □適用√不適用 46、1年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1年內(nèi)到期的長期借款 1,410,311,237.12 1,205,031,809.66 1年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 6,856,293,911.52 2,162,290,339.13 1年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款 720,982.39 1,975,262.00 1年內(nèi)到期的預(yù)計負(fù)債 5,617,714,263.09 5,304,323,337.35 合計 13,885,040,394.12 8,673,620,748.14 47、其他流動負(fù)債 其他流動負(fù)債情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 - 64,000,027.88 預(yù)提費(fèi)用 154,042,066.46 136,154,565.63 合計 154,042,066.46 200,154,593.51 短期應(yīng)付債券的增減變動： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 48、長期借款 (1). 長期借款分類 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 1,013,548,995.37 1,093,753,513.16 抵押借款 976,306,852.35 617,356,852.35 保證借款 1,062,820,980.72 1,063,475,674.72 信用借款 3,583,482,905.53 2,716,438,075.01 減：一年內(nèi)到期的長期借款 -1,410,311,237.12 -1,205,031,809.66 合計 5,225,848,496.85 4,285,992,305.58 其他說明，包括利率區(qū)間： □適用√不適用 49、應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 華域汽車公司債（注1） 2,700,490,000.00 2,700,490,000.00 上汽通用金融非銀行金融機(jī)構(gòu) 7,969,359,588.37 6,476,807,427.68 債（注2） 財務(wù)公司及上汽通用金融資產(chǎn) 7,684,262,737.78 7,145,120,987.95 支持證券（注3） 減：一年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 -6,856,293,911.52 -2,162,290,339.13 合計 11,497,818,414.63 14,160,128,076.50 注1：經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2013]1380號《關(guān)于核準(zhǔn)華域汽車系統(tǒng)股份有限公司 公開發(fā)行公司債券的批復(fù)》批準(zhǔn)，本公司之子公司華域汽車于2013年11月21日公開發(fā)行公司債 券人民幣40億元，每張債券面值人民幣100元，按面值發(fā)行。本次債券分為品種一、2年期和品 種二、5年期附第三年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)兩個品種，其中品種一 的發(fā)行規(guī)模為人民幣12億元，票面利率為5.60%，品種二的發(fā)行規(guī)模為人民幣28億元，票面利 率為5.72%，采用單利按年計息，不計復(fù)利，每年付息一次，到期一次還本。該公司債無擔(dān)保。 品種一于2015度償付完畢。 本公司之子公司財務(wù)公司認(rèn)購了其中人民幣99,510,000.00元華域汽車公司債，故內(nèi)部抵消后， 本集團(tuán)年末應(yīng)付債券余額為人民幣2,700,490,000.00元。 注2：本公司之子公司上汽通用金融于2016年1月20日在銀行間債券市場公開發(fā)行了總額為人 民幣30億元的3年期固定利率債券，票面利率為3.25%，每年付息一次，該債券將于2019年1 月20日到期；于2016年1月20日在銀行間債券市場公開發(fā)行了總額為人民幣20億元的2年期 固定利率債券，票面利率為3.1%，每年付息一次，該債券將于2018年1月20日到期；于2017 年2月16日在銀行間債券市場公開發(fā)行了總額為人民幣30億元的3年期固定利率債券，票面利 率為4.35%，每年付息一次，該債券將于2020年2月16日到期。 注3：上汽通用金融于2015年9月11日發(fā)起發(fā)行面值總計為人民幣2,700,000,000.00元的浮動 利率優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券，預(yù)計將于2017年8月26日到期；于2016年2月23日發(fā)起發(fā)行面值 總計為人民幣2,710,000,000.00元的浮動利率優(yōu)先級資產(chǎn)支持證券，預(yù)計將于2018年7月到期； 于2016年6月22日發(fā)起發(fā)行面值總計為3,580,000,000.00元的浮動利率優(yōu)先級資產(chǎn)證券化，預(yù) 計將于2018年4月到期；于2017年3月8日發(fā)起發(fā)行面值總計為3,448,000,000.00元的浮動利 率優(yōu)先級資產(chǎn)證券化，預(yù)計將于2018年12月到期；財務(wù)公司于2016年11月22日發(fā)起面值總計 為人民幣2,984,996,268.00元的固定利率資產(chǎn)支持證券；于2017年3月6日發(fā)起面值總計為人 民幣3,913,000,000.00元的固定利率資產(chǎn)支持證券。 (2). 應(yīng)付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） □適用√不適用 (3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時間說明： □適用√不適用 (4). 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明： 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用√不適用 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用√不適用 其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 50、長期應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 應(yīng)付保證金 184,416,188.05 200,485,182.16 其他說明： □適用√不適用 51、長期應(yīng)付職工薪酬 √適用□不適用 (1)長期應(yīng)付職工薪酬表 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、離職后福利-設(shè)定受益計劃凈負(fù)債 3,792,063,196.03 3,770,581,914.49 二、辭退福利 2,112,136,817.93 2,129,743,431.09 三、其他長期福利 388,120,506.98 409,295,673.89 合計 6,292,320,520.94 6,309,621,019.47 (2)設(shè)定受益計劃變動情況 設(shè)定受益計劃義務(wù)現(xiàn)值： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、期初余額 3,770,581,914.49 3,426,678,193.06 二、計入當(dāng)期損益的設(shè)定受益成本 57,896,569.46 51,088,820.29 1.當(dāng)期服務(wù)成本 2.過去服務(wù)成本 3.結(jié)算利得（損失以“－”表示） 4、利息凈額 57,896,569.46 51,088,820.29 三、計入其他綜合收益的設(shè)定收益成 本 1.精算利得（損失以“－”表示） 四、其他變動 -36,415,287.92 -37,336,773.14 1.結(jié)算時支付的對價 2.已支付的福利 -36,415,287.92 -37,336,773.14 五、期末余額 3,792,063,196.03 3,440,430,240.21 計劃資產(chǎn)： □適用√不適用 設(shè)定受益計劃凈負(fù)債（凈資產(chǎn)） □適用√不適用 設(shè)定受益計劃的內(nèi)容及與之相關(guān)風(fēng)險、對公司未來現(xiàn)金流量、時間和不確定性的影響說明： □適用√不適用 設(shè)定受益計劃重大精算假設(shè)及敏感性分析結(jié)果說明 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 52、專項(xiàng)應(yīng)付款 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 動遷補(bǔ)償款 14,685,376.75 14,685,376.75 專項(xiàng)獎勵資金 822,960,091.72 23,766,401.00 799,193,690.72 其他 1,145,000.00 1,145,000.00 合計 824,105,091.72 14,685,376.75 23,766,401.00 815,024,067.47 / 53、預(yù)計負(fù)債 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 形成原因 對外提供擔(dān)保 未決訴訟 產(chǎn)品質(zhì)量保證 14,879,554,558.69 15,281,738,182.41 重組義務(wù) 待執(zhí)行的虧損合同 預(yù)計賠償支出 520,978,547.34 527,863,938.81 繼續(xù)涉入負(fù)債 其他 2,142,243,400.10 2,890,842,798.93 減：一年內(nèi)到期的預(yù)計負(fù)債 -5,304,323,337.35 -5,617,714,263.09 合計 12,238,453,168.78 13,082,730,657.06 / 54、遞延收益 遞延收益情況 √適用□不適用 單位：元 幣種人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 11,466,321,272.24 116,195,219.25 11,582,516,491.49 財務(wù)公司及 上汽通用金 4,974,686,353.72 788,380,402.8 5,763,066,756.52 融預(yù)收利息 其他 1,395,086,960.65 599,533,221.66 1,994,620,182.31 合計 17,836,094,586.611,504,108,843.71 19,340,203,430.32 / 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 55、其他非流動負(fù)債 □適用√不適用 56、股本 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本次變動增減（+、一） 期初余額 發(fā)行 公積 期末余額 新股 送股金 其他 小計 轉(zhuǎn)股 股份總數(shù) 11,025,566,629 657,894,736 657,894,736 11,683,461,365 其他說明： 2017年1月19日，公司完成非公開發(fā)行項(xiàng)目新增股份的登記，公司增加657,894,736股限售流 通股，普通股股份總數(shù)變?yōu)?1,683,461,365股。 57、其他權(quán)益工具 (1)期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用√不適用 (2)期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用√不適用 其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關(guān)會計處理的依據(jù)： □適用√不適用 其他說明: □適用√不適用 58、資本公積 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價）40,069,204,310.27 14,266,140,158.74 54,335,344,469.01 其他資本公積 1,043,044,942.63 79,886,793.48 1,122,931,736.11 合計 41,112,249,252.90 14,346,026,952.22 55,458,276,205.12 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 2017年2月，公司之子公司上海汽車集團(tuán)投資管理有限公司受讓公司的控股股東上海汽車工業(yè)（集 團(tuán)）總公司持有的上海捷能汽車技術(shù)有限公司90%股權(quán)。因?yàn)樵摻灰讓儆谕豢刂葡缕髽I(yè)合并， 根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定，視同年初納入合并范圍，并追溯調(diào)整比較合并財務(wù)報表。 59、庫存股 □適用√不適用 60、其他綜合收益 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期發(fā)生金額 項(xiàng)目 期初 本期所得稅前發(fā)生 減：前期計入其他 稅后歸屬于少數(shù) 期末 余額 額 綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入 減：所得稅費(fèi)用 稅后歸屬于母公司 股東 余額 損益 一、以后不能重分類進(jìn)損益 387,005,528.51 387,005,528.51 的其他綜合收益 其中：重新計算設(shè)定受益計 388,075,540.13 388,075,540.13 劃凈負(fù)債和凈資產(chǎn)的變動 權(quán)益法下在被投資單位 不能重分類進(jìn)損益的其他 -1,070,011.62 -1,070,011.62 綜合收益中享有的份額 二、以后將重分類進(jìn)損益的 9,579,467,184.52 1,945,232,082.13 -108,864,799.64 2,178,737,541.12 -124,640,659.34 11,758,204,725.64 其他綜合收益 其中：權(quán)益法下在被投資單 位以后將重分類進(jìn)損益的 -3,502,354.30 30,164,553.53 0.00 27,075,847.82 3,088,705.72 23,573,493.52 其他綜合收益中享有的份 額 可供出售金融資產(chǎn)公允 8,478,359,508.12 2,294,303,365.72 -108,864,799.64 2,499,026,285.48 -95,858,120.12 10,977,385,793.60 價值變動損益 持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產(chǎn)損益 現(xiàn)金流量套期損益的有 效部分 外幣財務(wù)報表折算差額 1,104,610,030.70 -379,235,837.12 -347,364,592.18 -31,871,244.94 757,245,438.52 其他綜合收益合計 9,966,472,713.03 1,945,232,082.13 -108,864,799.64 2,178,737,541.12 -124,640,659.34 12,145,210,254.15 其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整： 無 61、專項(xiàng)儲備 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產(chǎn)費(fèi) 335,356,348.86 49,996,012.82 6,221,662.44 379,130,699.24 合計 335,356,348.86 49,996,012.82 6,221,662.44 379,130,699.24 62、盈余公積 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 16,936,391,049.81 16,936,391,049.81 任意盈余公積 15,318,188,543.27 15,318,188,543.27 合計 32,254,579,593.08 32,254,579,593.08 63、未分配利潤 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 96,792,960,860.43 86,397,638,086.22 調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－） -1,127,931,923.55 -1,125,021,751.00 調(diào)整后期初未分配利潤 95,665,028,936.88 85,272,616,335.22 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 15,958,212,232.99 15,060,288,065.31 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 應(yīng)付普通股股利 19,277,711,252.25 14,994,770,615.44 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 財務(wù)公司提取外幣資本準(zhǔn)備金 提取職工獎福基金 157,302,044.75 144,118,535.80 期末未分配利潤 92,188,227,872.87 85,194,015,249.29 調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)： 1、由于《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。 4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤-1,127,931,923.55元。 5、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤0元。 64、營業(yè)收入和營業(yè)成本 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 379,986,871,689.29 331,534,778,476.20 338,190,580,307.72 296,493,703,820.69 其他業(yè)務(wù) 10,120,987,172.16 8,478,514,600.18 8,104,168,275.02 6,875,590,454.56 合計 390,107,858,861.45 340,013,293,076.38 346,294,748,582.74 303,369,294,275.25 65、利息收入和利息支出 單位：元幣種：人民幣 本年累計數(shù) 上年累計數(shù) 金融企業(yè)利息收 收入 支出 收入 支出 入和利息支出 5,612,054,644.90 1,363,248,153.90 4,441,830,170.09 985,791,575.18 66、手續(xù)費(fèi)及傭金收入和支出 單位：元幣種：人民幣 本年累計數(shù) 上年累計數(shù) 金融企業(yè)手續(xù)費(fèi)及 收入 支出 收入 支出 傭金收入和支出 686,405,763.57 72,223,547.83 528,765,770.69 25,384,710.67 67、稅金及附加 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費(fèi)稅 2,053,352,775.19 1,832,300,969.36 營業(yè)稅 - 347,413,577.52 城市維護(hù)建設(shè)稅 413,735,552.18 432,213,530.09 教育費(fèi)附加 393,972,655.31 387,851,850.06 房產(chǎn)稅 105,076,382.50 96,107,936.19 土地使用稅 68,601,514.38 56,801,170.07 車船使用稅 2,128,435.81 95,997.58 印花稅 197,174,493.58 202,301,234.44 其他 155,936,861.08 54,586,194.99 合計 3,389,978,670.03 3,409,672,460.30 68、銷售費(fèi)用 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 運(yùn)輸物流費(fèi) 8,274,104,026.49 6,221,360,340.01 廣告宣傳費(fèi) 4,733,098,212.66 4,742,915,720.93 售后服務(wù)費(fèi) 1,816,579,036.02 2,652,078,234.40 其他 10,431,789,229.03 6,763,701,535.35 合計 25,255,570,504.20 20,380,055,830.69 69、管理費(fèi)用 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 工資薪酬等 6,078,695,804.11 4,901,239,502.27 折舊及攤銷 897,712,428.10 724,169,849.54 研究開發(fā)費(fèi) 4,712,461,874.53 4,126,608,811.26 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 40,799,977.37 35,693,130.51 其他 4,818,740,927.56 4,362,253,471.88 合計 16,548,411,011.67 14,149,964,765.46 70、財務(wù)費(fèi)用 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 668,016,823.15 625,375,215.14 減�s已資本化的利息費(fèi)用 -9,016,272.27 -7,915,921.18 減：利息收入 -619,205,530.00 -677,792,854.05 匯兌損益 31,580,395.66 21,332,740.44 其他 54,966,387.98 48,968,803.36 合計 126,341,804.52 9,967,983.71 71、資產(chǎn)減值損失 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 93,990,367.12 13,034,337.78 二、存貨跌價損失 115,386,108.19 118,101,328.54 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權(quán)投資減值損失 六、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失 2,626,253.43 13,079,484.33 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無形資產(chǎn)減值損失 十三、商譽(yù)減值損失 十四、其他 171,493,400.78 325,241,832.05 合計 383,496,129.52 469,456,982.70 72、公允價值變動收益 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 產(chǎn)生公允價值變動收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 以公允價值計量的且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) -36,638,037.50 2,564,154.36 其中：衍生金融工具產(chǎn)生的公允價值變動收益 以公允價值計量的且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 - -998,478.90 按公允價值計量的投資性房地產(chǎn) 合計 -36,638,037.50 1,565,675.46 73、投資收益 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 13,688,500,077.62 13,201,058,454.78 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 -191,032.91 28,780,243.13 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益 9,026,466.29 4,507,117.47 的金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 525,173,428.42 1,157,224,305.52 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 625,728,613.52 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價值重 新計量產(chǎn)生的利得 股權(quán)投資差額攤銷 - -191,595.06 其他 158,962,125.18 26,525,793.84 合計 15,007,199,678.12 14,417,904,319.68 74、營業(yè)外收入 營業(yè)外收入情況 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動資產(chǎn)處置利得合計 23,558,929.06 319,216,401.25 其中：固定資產(chǎn)處置利得 23,558,929.06 316,369,319.38 無形資產(chǎn)處置利得 - 2,847,081.87 債務(wù)重組利得 18,483,320.45 151,500.00 政府補(bǔ)助 363,745,997.50 1,058,668,209.01 罰沒收入 3,112,800.18 810,641.68 其他 152,030,987.50 328,109,715.39 合計 560,932,034.69 1,706,956,467.33 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 75、營業(yè)外支出 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動資產(chǎn)處置損失合計 48,607,339.68 19,073,199.75 其中：固定資產(chǎn)處置損失 48,607,339.68 19,073,199.75 無形資產(chǎn)處置損失 - - 對外捐贈 2,140,494.33 21,187,697.51 其他 89,798,317.43 70,749,961.82 合計 140,546,151.44 111,010,859.08 76、所得稅費(fèi)用 (1)所得稅費(fèi)用表 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 4,079,824,150.41 4,049,004,282.50 遞延所得稅費(fèi)用 -1,360,528,301.87 -872,539,551.96 合計 2,719,295,848.54 3,176,464,730.54 (2)會計利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 77、其他綜合收益 √適用□不適用 詳見附注七（60）。 78、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 (1). 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收到往來款、利息收入等 13,234,604,682.16 9,120,735,383.68 合計 13,234,604,682.16 9,120,735,383.68 (2). 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 支付各項(xiàng)營運(yùn)費(fèi)用以及支出 26,608,541,314.41 20,203,251,370.44 合計 26,608,541,314.41 20,203,251,370.44 (3). 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用 單位：元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 動遷補(bǔ)償款和項(xiàng)目補(bǔ)助等 64,280,438.47 1,410,507,888.10 合計 64,280,438.47 1,410,507,888.10 (4). 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 房產(chǎn)保證金和專項(xiàng)補(bǔ)償項(xiàng)目的動遷費(fèi)用支出 944,298,447.74 307,793,955.67 合計 944,298,447.74 307,793,955.67 (5). 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 發(fā)行ABS以及銀行匯票保證金收回等 4,979,390,910.85 625,754,404.05 合計 4,979,390,910.85 625,754,404.05 (6). 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 支付銀行匯票保證金等 1,998,282,376.69 788,303,347.90 合計 1,998,282,376.69 788,303,347.90 79、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流 量： 凈利潤 21,933,720,305.31 21,314,892,203.86 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 383,496,129.52 469,456,982.70 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn) 3,446,357,712.53 4,855,538,896.69 性生物資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷 283,895,536.36 145,159,723.17 長期待攤費(fèi)用攤銷 232,815,921.01 152,661,981.61 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期 25,048,410.62 -300,143,201.50 資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列） 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號 填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號 36,638,037.50 -1,565,675.46 填列） 財務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號填列） 680,580,946.54 638,792,034.40 投資損失（收益以“－”號填列） -15,007,199,678.12 -14,417,984,861.16 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－” -1,362,754,530.81 -787,396,849.62 號填列） 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－” -65,270,491.37 -384,366,487.75 號填列） 存貨的減少（增加以“－”號填列） -11,966,172,719.27 -115,023,883.57 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以 9,872,417,352.59 7,726,599,367.25 “－”號填列） 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以 -8,211,149,424.46 -24,113,718,198.30 “－”號填列） 賣出回購金融資產(chǎn)款的增加（減少以 12,900,581,900.00 “－”號填列） 拆入資金的增加（減少以“－”號填 1,440,000,000.00 列） 其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 14,623,005,407.94 -4,817,097,967.68 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌 資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額 94,593,107,052.16 69,857,648,900.30 減：現(xiàn)金的期初余額 94,102,422,789.28 62,142,091,456.06 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 490,684,262.88 7,715,557,444.24 (2)本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用√不適用 (3)本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用√不適用 (4)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 其中：庫存現(xiàn)金 13,099,601.20 18,824,430.85 可隨時用于支付的銀行存款 94,513,550,846.93 93,533,214,596.72 可隨時用于支付的其他貨幣資 66,456,604.03 550,383,761.71 金 可用于支付的存放中央銀行款 項(xiàng) 存放同業(yè)款項(xiàng) 拆放同業(yè)款項(xiàng) 二、現(xiàn)金等價物 其中：三個月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 94,593,107,052.16 94,102,422,789.28 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用 受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 其他說明： □適用√不適用 80、所有者權(quán)益變動表項(xiàng)目注釋 說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： √適用□不適用 2017年2月，公司之子公司上海汽車集團(tuán)投資管理有限公司受讓公司的控股股東上海汽車工業(yè)（集 團(tuán)）總公司持有的上海捷能汽車技術(shù)有限公司90%股權(quán)。因?yàn)樵摻灰讓儆谕豢刂葡缕髽I(yè)合并， 根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定，視同年初納入合并范圍，并追溯調(diào)整比較合并財務(wù)報表。 81、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) □適用√不適用 82、外幣貨幣性項(xiàng)目 (1). 外幣貨幣性項(xiàng)目： □適用√不適用 (2). 境外經(jīng)營實(shí)體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □適用√不適用 83、套期 □適用√不適用 84、政府補(bǔ)助 1. 政府補(bǔ)助基本情況 □適用√不適用 2. 政府補(bǔ)助退回情況 □適用√不適用 85、其他 □適用√不適用 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業(yè)合并 □適用√不適用 2、同一控制下企業(yè)合并 √適用□不適用 (1). 本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 合并當(dāng)期 被合并方名 企業(yè)合并 構(gòu)成同一控制下 合并日 期初至合 合并當(dāng)期期初 比較期間 比較期間被 稱 中取得的 企業(yè)合并的依據(jù) 合并日 的確定 并日被合 至合并日被合 被合并方 合并方的凈 權(quán)益比例 依據(jù) 并方的收 并方的凈利潤 的收入 利潤 入 合并日前后，上海 捷能汽車技術(shù)有 上海捷能汽 限公司和上海汽 2017年 車技術(shù)有限 100% 車集團(tuán)投資管理 2月10資產(chǎn)交 0 -1,244,814.88 0 805,414.76 公司 有限公司均受上日 割日 海汽車工業(yè)（集 團(tuán)）總公司實(shí)質(zhì)控 制 其他說明： 上海捷能汽車技術(shù)有限公司原系上海汽車工業(yè)（集團(tuán)）總公司持股90%的子公司，于2017年2月 10日，本公司的全資子公司上海汽車集團(tuán)投資管理有限公司以人民幣221,905,000.00元購買捷 能汽車90%股權(quán)。于合并日前后，上海捷能汽車技術(shù)有限公司和上海汽車集團(tuán)投資管理有限公司 均受上海汽車工業(yè)（集團(tuán)）總公司實(shí)質(zhì)控制，因此該交易為同一控制下企業(yè)合并。 (2). 合并成本 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 合并成本 --現(xiàn)金 221,905,000 --非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價值 --發(fā)行或承擔(dān)的債務(wù)的賬面價值 --發(fā)行的權(quán)益性證券的面值 --或有對價 (3). 合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價值 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 3、反向購買 □適用√不適用 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用√不適用 非一攬子交易 □適用√不適用 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： √適用□不適用 2017年6月8日，本公司之子公司上海汽車集團(tuán)投資管理有限公司與寧德時代新能源科技股份有 限公司合資成立上汽時代動力電池系統(tǒng)有限公司，其中上海汽車集團(tuán)投資管理有限公司持股51%， 取得該公司的控制權(quán)。 6、其他 □適用√不適用 九、在其他主體中的權(quán)益 1、在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用□不適用 子公司 主要經(jīng) 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 取得 名稱 營地 直接 間接 方式 上海汽車英國控 英國伯明翰 汽車技術(shù)研發(fā) 100.00 通過設(shè)立或投資 股有限公司 上海汽車變速器 中國上海 汽車變速器及零配件生產(chǎn) 100.00 通過設(shè)立或投資 有限公司 銷售 上海汽車香港投 整車及關(guān)鍵零部件的國際 資有限公司 中國香港 貿(mào)易、投資、技術(shù)及服務(wù) 100.00 通過設(shè)立或投資 貿(mào)易、培訓(xùn)及咨詢 上汽大通汽車有 中國上海 汽車及零配件生產(chǎn)銷售 100.00 通過設(shè)立或投資 限公司 上海汽車集團(tuán)股 股權(quán)投資、創(chuàng)業(yè)投資、實(shí) 權(quán)投資有限公司 中國上海 業(yè)投資、商務(wù)咨詢、資產(chǎn) 100.00 通過設(shè)立或投資 管理 上汽通用汽車銷 中國上海 整車銷售 51.00 通過設(shè)立或投資 售有限公司 上汽正大有限公 開發(fā)、生產(chǎn)、銷售汽車及 司 泰國曼谷 汽車零部件，車輛配件及 51.00 通過設(shè)立或投資 機(jī)械的制造、加工 上海極能客車動 中國上海 生產(chǎn)新能源節(jié)能客車動力 100.00 通過設(shè)立或投資 力系統(tǒng)有限公司 系統(tǒng)及其零部件 上海尚鴻置業(yè)有 中國上海 房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營，物業(yè)管 100.00 通過設(shè)立或投資 限公司 理等 上汽國際印尼有 印尼 房地產(chǎn)開發(fā)管理、物業(yè)管 100.00 通過設(shè)立或投資 限公司 理等 上海汽車集團(tuán)投 實(shí)業(yè)投資、資產(chǎn)管理、投 資管理有限公司 中國上海 資管理、倉儲服務(wù)(除危險 100.00 通過設(shè)立或投資 品)。 上海汽車集團(tuán)金 實(shí)業(yè)投資、資產(chǎn)管理、投 控管理有限公司 中國上海 資管理、咨詢服務(wù)、網(wǎng)絡(luò) 100.00 通過設(shè)立或投資 科技等。 上汽唐山客車有 中國河北 開發(fā)、設(shè)計、制造、銷售 51.00 通過設(shè)立或投資 限公司 客車 上海汽車集團(tuán)保 中國上海 保險中介服務(wù) 100.00 通過設(shè)立或投資 險銷售有限公司 上汽時代動力電 中國江蘇 汽車零部件制造 51.00 通過設(shè)立或投資 池系統(tǒng)有限公司 上海上汽大眾汽 中國上海 汽車及零配件銷售 50.00 10.00 同一控制下企業(yè)合并 車銷售有限公司 上汽通用五菱汽 中國廣西 汽車及零部件生產(chǎn)銷售 50.10 同一控制下企業(yè)合并 車股份有限公司 中聯(lián)汽車電子有 中國上海 電控燃油噴射產(chǎn)品等生產(chǎn) 53.00 同一控制下企業(yè)合并 限公司 銷售 上海汽車集團(tuán)財 中國上海 汽車金融 99.00 1.00 同一控制下企業(yè)合并 務(wù)有限責(zé)任公司 上海彭浦機(jī)器廠 中國上海 工程機(jī)械設(shè)備的生產(chǎn)銷售 100.00 同一控制下企業(yè)合并 有限公司 華域汽車系統(tǒng)股 中國上海 汽車零部件總成的設(shè)計、 58.32 同一控制下企業(yè)合并 份有限公司 生產(chǎn)和銷售 安吉汽車物流有 中國上海 汽車整車、零部件、口岸 98.00 2.00 同一控制下企業(yè)合并 限公司 物流等 上海汽車工業(yè)銷 中國上海 汽車整車及零部件采購及 100.00 同一控制下企業(yè)合并 售有限公司 銷售 上海汽車進(jìn)出口 中國上海 整車、零部件等進(jìn)出口業(yè) 100.00 同一控制下企業(yè)合并 有限公司 務(wù) 上海尚元投資管 工業(yè)廠房及其配套設(shè)施的 理有限公司 中國上海 開發(fā)與經(jīng)營、租賃、物業(yè) 100.00 同一控制下企業(yè)合并 管理 中國汽車工業(yè)投 中國北京 汽車銷售、售后服務(wù) 100.00 同一控制下企業(yè)合并 資開發(fā)有限公司 上海汽車工業(yè)香 中國香港 整車、零部件轉(zhuǎn)口貿(mào)易 100.00 同一控制下企業(yè)合并 港有限公司 上汽北美公司 美國 零部件進(jìn)出口貿(mào)易 100.00 同一控制下企業(yè)合并 上海汽車集團(tuán)(北 中國北京 汽車營銷、倉儲物流等 100.00 同一控制下企業(yè)合并 京)有限公司 上海汽車資產(chǎn)經(jīng) 中國上海 資產(chǎn)經(jīng)營、創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)服務(wù) 100.00 同一控制下企業(yè)合并 營有限公司 等 東華汽車實(shí)業(yè)有 中國江蘇 汽車物流、進(jìn)出口貿(mào)易、 75.00 同一控制下企業(yè)合并 限公司 汽車服務(wù)等 上海汽車工業(yè)活 中國上海 客房、餐飲等 100.00 同一控制下企業(yè)合并 動中心有限公司 上海汽車報社有 中國上海 《上海汽車報》出版發(fā)行 100.00 同一控制下企業(yè)合并 限公司 等 聯(lián)創(chuàng)汽車電子有 中國上海 汽車電子系統(tǒng)及其零部件 98.00 同一控制下企業(yè)合并 限公司 研發(fā)、生產(chǎn)及銷售 上海柴油機(jī)股份 中國上海 柴油機(jī)及配件的生產(chǎn)銷售 48.05 非同一控制下企業(yè)合并 有限公司 南京汽車集團(tuán)有 中國江蘇 汽車、發(fā)動機(jī)、汽車零部 100.00 非同一控制下企業(yè)合并 限公司 件的開發(fā)、制造及銷售 上海申沃客車有 中國上海 客車及其零部件的開發(fā)、 80.50 非同一控制下企業(yè)合并 限公司 組裝、制造和銷售 上汽依維柯紅巖 中國重慶 汽車、零部件的開發(fā)、制 53.92 非同一控制下企業(yè)合并 商用車有限公司 造及銷售 上汽通用汽車金 中國上海 汽車金融 55.00 非同一控制下企業(yè)合并 融有限責(zé)任公司 (2). 重要的非全資子公司 √適用□不適用 單位:千元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持股 本期歸屬于少數(shù)股 本期向少數(shù)股東宣 期末少數(shù)股東權(quán) 比例 東的損益 告分派的股利 益余額 華域汽車 41.68% 2,697,314.29 1,314,055.36 23,622,763.35 通用五菱 49.90% 1,007,427.59 2,234,672.82 4,076,726.61 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 重要非全資子公司的主要財務(wù)信息 √適用□不適用 單位:千元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負(fù)債 非流動負(fù)債 負(fù)債合計 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負(fù)債 非流動負(fù)債 負(fù)債合計 華域汽車 72,261,065.90 41,920,000.30 114,181,066.20 57,335,499.19 11,100,253.44 68,435,752.63 67,832,100.81 39,779,612.67 107,611,713.48 51,728,705.58 10,039,355.77 61,768,061.35 通用五菱 28,525,213.24 20,284,175.56 48,809,388.80 37,558,186.84 3,410,742.22 40,968,929.06 34,127,705.91 19,865,423.42 53,993,129.33 40,364,507.78 3,065,930.43 43,430,438.21 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 歸屬于母公司的凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 營業(yè)收入 歸屬于母公司的凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 華域汽車 68,394,000.87 3,232,817.99 4,356,916.72 3,473,499.49 61,339,791.29 3,063,672.97 3,956,049.60 6,336,315.23 通用五菱 49,200,163.53 2,057,915.09 2,016,818.01 5,705,540.38 49,438,896.52 2,516,027.35 2,587,531.96 10,806,074.74 (3). 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制： □適用√不適用 (4). 向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務(wù)支持或其他支持： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用√不適用 3、在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 √適用□不適用 (1). 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 持股比例(%) 對合營企業(yè)或 合營企業(yè)或聯(lián)營 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 聯(lián)營企業(yè)投資 企業(yè)名稱 直接 間接 的會計處理方 法 上汽大眾汽車有 汽車及零部件 限公司(“上汽 中國上海 生產(chǎn)銷售 50 權(quán)益法 大眾”) 上汽通用汽車有 汽車及零部件 限公司(“上汽 中國上海 生產(chǎn)銷售 50 權(quán)益法 通用”) (2). 重要合營企業(yè)的主要財務(wù)信息 √適用□不適用 單位: 千元 幣種:人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 上汽大眾 上汽通用 上汽大眾 上汽通用 流動資產(chǎn) 41,860,640.85 31,877,854.23 54,420,115.80 45,220,715.80 其中：現(xiàn)金和現(xiàn) 金等價物 非流動資產(chǎn) 63,482,465.66 58,914,457.93 63,601,265.95 59,485,430.85 資產(chǎn)合計 105,343,106.51 90,792,312.16 118,021,381.75 104,706,146.65 流動負(fù)債 64,138,980.76 57,424,294.71 63,972,831.66 64,788,161.61 非流動負(fù)債 11,325,195.51 2,580,100.52 11,978,419.49 2,588,044.36 負(fù)債合計 75,464,176.27 60,004,395.23 75,951,251.15 67,376,205.97 少數(shù)股東權(quán)益 6,395,149.29 5,599,735.49 歸屬于母公司股東 29,878,930.25 24,392,767.64 42,070,130.60 31,730,205.19 權(quán)益 按持股比例計算的 14,939,465.12 12,196,383.82 21,035,065.30 15,865,102.59 凈資產(chǎn)份額 調(diào)整事項(xiàng) --商譽(yù) 227,973.19 227,973.19 --內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn) 利潤 --其他 對合營企業(yè)權(quán)益投 14,939,465.12 12,424,357.01 21,035,065.30 16,093,075.78 資的賬面價值 存在公開報價的合 營企業(yè)權(quán)益投資的 公允價值 營業(yè)收入 121,456,211.50 103,147,342.93 110,530,746.03 89,475,612.52 財務(wù)費(fèi)用 71,344.89 -222,198.10 所得稅費(fèi)用 4,081,302.10 3,122,673.72 歸屬于母公司的凈 13,167,387.09 9,357,312.03 11,828,827.96 8,658,594.97 利潤 終止經(jīng)營的凈利潤 其他綜合收益 45,666.85 160,955.37 綜合收益總額 13,213,053.93 10,535,393.67 11,989,783.33 9,779,478.80 本年度收到的來自 合營企業(yè)的股利 (3). 重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息 □適用√不適用 (4). 不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務(wù)信息 □適用√不適用 (5). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明： □適用√不適用 (6). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 □適用√不適用 (7). 與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 □適用√不適用 (8). 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 □適用√不適用 4、重要的共同經(jīng)營 □適用√不適用 5、在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： □適用√不適用 6、其他 □適用√不適用 十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 □適用√不適用 十一、 公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價值 □適用√不適用 2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項(xiàng)目市價的確定依據(jù) □適用√不適用 3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用√不適用 4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用√不適用 5、持續(xù)的第三層次公允價值計量項(xiàng)目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用√不適用 6、持續(xù)的公允價值計量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點(diǎn)的政 策 □適用√不適用 7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用√不適用 8、不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值情況 □適用√不適用 9、其他 □適用√不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企業(yè) 母公司對本企業(yè)的 的持股比例(%) 表決權(quán)比例(%) 汽車、拖拉機(jī)、摩托車 的生產(chǎn)、研制、銷售、 上汽總公司 中國上海 開發(fā)投資、授權(quán)范圍內(nèi) 21,599,175,737.24 71.24 71.24 的國有資產(chǎn)經(jīng)營與管 理，國內(nèi)貿(mào)易(除專項(xiàng) 規(guī)定)，咨詢服務(wù)。 本企業(yè)的母公司情況的說明 無 本企業(yè)最終控制方是上海市國資委 其他說明： 無 2、本企業(yè)的子公司情況 √適用□不適用 本企業(yè)子公司的情況詳見附注九.1 3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 √適用□不適用 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注九.3 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下 □適用√不適用 4、其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用□不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 上海汽車工業(yè)開發(fā)發(fā)展有限公司 上汽總公司之子公司 上海汽車工業(yè)物業(yè)有限公司 上汽總公司之子公司 上海上汽索迪斯服務(wù)有限公司 上汽總公司之子公司 上海尚凱房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 上汽總公司之子公司 上海汽車電器總廠 上汽總公司之子公司 上海內(nèi)燃機(jī)研究所 上汽總公司之子公司 上海華力內(nèi)燃機(jī)工程公司 上汽總公司之子公司 上海啟元人力資源咨詢有限公司 上汽總公司之子公司 上海汽車工業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 上汽總公司之子公司 上海上汽房屋置換有限公司 上汽總公司之子公司 上海機(jī)械工業(yè)內(nèi)燃機(jī)檢測所 上汽總公司之子公司 上海闊步實(shí)業(yè)有限公司 上汽總公司之子公司 上海汽車工業(yè)環(huán)保工程有限公司 上汽總公司之子公司 上海開弘投資管理有限公司 上汽總公司之子公司 深圳市上汽南方實(shí)業(yè)有限公司 上汽總公司之子公司 深圳上海大眾汽車南方維修服務(wù)有限公司 上汽總公司之子公司 上汽工業(yè)集成電路專項(xiàng)基金 上汽總公司之子公司 上海滬豪汽車零部件有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 上海尚發(fā)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 上海耘蘭房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 上海依科綠色工程有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 上海大眾汽車禮品有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 上海愛迪特設(shè)施管理有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 上海汽建空調(diào)設(shè)備有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 上海浦安聯(lián)合發(fā)展有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 上海國際汽車城發(fā)展有限公司 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 本公司執(zhí)行董事及其他高級管理人員 關(guān)鍵管理人員 5、關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 合營企業(yè) 采購商品及勞務(wù) 219,636,292,664.12 191,740,707,960.03 聯(lián)營企業(yè) 采購商品及勞務(wù) 2,657,846,880.54 1,206,830,039.01 上汽總公司 采購商品及勞務(wù) 5,296,257.14 4,731,270.00 上汽總公司之子公司 采購商品及勞務(wù) 8,680,469.75 5,487,153.85 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 采購商品及勞務(wù) 21,040,681.01 10,660,752.55 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 合營企業(yè) 銷售商品 31,720,992,831.35 33,263,008,526.55 聯(lián)營企業(yè) 銷售商品 3,315,669,543.57 2,188,554,947.91 上汽總公司之聯(lián)營公司 銷售商品 0.00 896,710.09 合營企業(yè) 銷售材料 534,253,333.83 57,933,146.37 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 □適用√不適用 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明 □適用√不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明 □適用√不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用√不適用 本公司作為承租方： □適用√不適用 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 □適用√不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 □適用√不適用 本公司作為被擔(dān)保方 □適用√不適用 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 □適用√不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用√不適用 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用√不適用 (7). 關(guān)鍵管理人員報酬 □適用√不適用 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用√不適用 6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) (1). 應(yīng)收項(xiàng)目 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收票據(jù) 合營企業(yè) 48,633,000.00 126,722,000.00 應(yīng)收票據(jù) 聯(lián)營企業(yè) 0.00 0.00 應(yīng)收帳款 合營企業(yè) 10,994,688,504.32 12,210,236,716.01 應(yīng)收帳款 聯(lián)營企業(yè) 1,612,424,010.84 1,763,865,098.40 應(yīng)收帳款 上汽總公司之子公司 5,223,034.91 3,516,110.10 應(yīng)收帳款 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 2,850.00 0.00 預(yù)付賬款 合營企業(yè) 5,015,818,816.39 15,562,129,489.95 預(yù)付賬款 聯(lián)營企業(yè) 19,543,182.75 21,363,324.71 預(yù)付賬款 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 0.00 0.00 應(yīng)收股利 合營企業(yè) 8,799,873,003.87 1,456,101,750.12 應(yīng)收股利 聯(lián)營企業(yè) 260,911,654.48 160,904,835.18 其他應(yīng)收款合營企業(yè) 597,585,391.51 428,475,124.02 其他應(yīng)收款聯(lián)營企業(yè) 5,000.00 524,028.40 其他應(yīng)收款上汽總公司之子公司 330,350.00 330,350.00 (2). 應(yīng)付項(xiàng)目 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應(yīng)付票據(jù) 合營企業(yè) 38,048,420.52 71,499,346.98 應(yīng)付票據(jù) 聯(lián)營企業(yè) 71,500,000.00 84,160,000.00 應(yīng)付賬款 合營企業(yè) 16,860,350,123.09 8,869,204,040.07 應(yīng)付賬款 聯(lián)營企業(yè) 1,278,708,874.08 1,028,136,529.82 應(yīng)付賬款 上汽總公司之子公司 3,618,015.65 3,598,722.12 應(yīng)付賬款 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 2,302,070.36 21,199,237.58 預(yù)收款項(xiàng) 合營企業(yè) 204,275,441.03 183,952,339.52 預(yù)收款項(xiàng) 聯(lián)營企業(yè) 2,889,477.70 - 預(yù)收款項(xiàng) 上汽總公司 1,124,098,872.76 1,053,305,821.73 預(yù)收款項(xiàng) 上汽總公司之子公司 2,344,854.32 0.00 預(yù)收款項(xiàng) 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 7,264.94 0.00 其他應(yīng)付款 合營企業(yè) 153,756,505.22 495,138,380.85 其他應(yīng)付款 聯(lián)營企業(yè) 535,449.61 1,104,595.00 其他應(yīng)付款 上汽總公司 1,716,000.00 0.00 其他應(yīng)付款 上汽總公司之子公司 1,000,000.00 1,000,000.00 其他應(yīng)付款 上汽總公司之聯(lián)營企業(yè) 420,350.00 420,350.00 7、關(guān)聯(lián)方承諾 □適用√不適用 8、其他 □適用√不適用 十三、 股份支付 1、股份支付總體情況 □適用√不適用 2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用√不適用 3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 □適用√不適用 5、其他 □適用√不適用 十四、 承諾及或有事項(xiàng) 1、重要承諾事項(xiàng) □適用√不適用 2、或有事項(xiàng) (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) □適用√不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明： □適用√不適用 3、其他 □適用√不適用 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、重要的非調(diào)整事項(xiàng) □適用√不適用 2、利潤分配情況 □適用√不適用 3、銷售退回 □適用√不適用 4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明 □適用√不適用 十六、 其他重要事項(xiàng) 1、前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用√不適用 (2). 未來適用法 □適用√不適用 2、債務(wù)重組 □適用√不適用 3、資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用√不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用√不適用 4、年金計劃 □適用√不適用 5、終止經(jīng)營 □適用√不適用 6、分部信息 (1). 報告分部的確定依據(jù)與會計政策： □適用√不適用 (2). 報告分部的財務(wù)信息 □適用√不適用 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因 □適用√不適用 (4). 其他說明： □適用√不適用 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) □適用√不適用 8、其他 □適用√不適用 十七、 母公司財務(wù)報表主要項(xiàng)目注釋 1、應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 金額 比例(%) 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值 例(%) (%) 例(%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計提壞 賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險特征組合計提壞653,287,757.13 100.00 653,287,757.13 823,392,904.40100.00 823,392,904.40 賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 合計 653,287,757.13 100.00 653,287,757.13 823,392,904.40100.00 823,392,904.40 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi) 339,946,689.09 - 1至2年 283,346,702.14 - 2至3年 29,994,365.90 - 合計 653,287,757.13 - 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用√不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： □適用√不適用 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2、其他應(yīng)收款 (1).其他應(yīng)收款分類披露： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn) 賬面余額 壞賬準(zhǔn) 類別 備 賬面 備 賬面 比例金計提 價值 比例金計提 價值 金額 (%)額比例 金額 (%)額比例 (%) (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 按信用風(fēng)險特征組合計 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 1,873,215,481.79100.00 1,873,215,481.791,309,158,264.18100.00 1,309,158,264.18 款 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú) 計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng) 收款 合計 1,873,215,481.79100.00 /1,873,215,481.791,309,158,264.18100.00 /1,309,158,264.18 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi)小計 1,840,618,601.19 - 1至2年 29,880,780.00 - 2至3年 2,630,780.78 - 3年以上 85,319.82 - 合計 1,873,215,481.79 - 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (2).本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用√不適用 (3).本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用√不適用 (4).其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 □適用√不適用 (5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： □適用√不適用 (6).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用√不適用 (7).因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 (8).轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 3、長期股權(quán)投資 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值 賬面價值 賬面余額 減值 賬面價值 準(zhǔn)備 準(zhǔn)備 對子公司投資 68,076,111,412.15 68,076,111,412.1554,594,849,312.15 54,594,849,312.15 對聯(lián)營、合營企業(yè) 33,850,279,883.54 33,850,279,883.5442,840,486,996.99 42,840,486,996.99 投資 合計 101,926,391,295.69 101,926,391,295.6997,435,336,309.14 97,435,336,309.14 (1)對子公司投資 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 本期計 減值準(zhǔn) 被投資單位 期初余額 本期增加 期末余額 提減值 備期末 準(zhǔn)備 余額 上海汽車變速器有限公司（注1） 3,990,529,000.00 594,971,000.00 4,585,500,000.00 上汽通用五菱汽車股份有限公司 1,126,669,400.01 1,126,669,400.01 上海汽車英國控股有限公司 46,468,800.00 46,468,800.00 上汽依維柯紅巖商用車有限公司 592,020,393.30 592,020,393.30 南京汽車集團(tuán)有限公司 3,423,861,978.39 3,423,861,978.39 上海柴油機(jī)股份有限公司 1,173,419,996.46 1,173,419,996.46 上海申沃客車有限公司 422,301,294.40 422,301,294.40 上海上汽大眾汽車銷售有限公司 225,339,303.84 225,339,303.84 華域汽車系統(tǒng)股份有限公司 12,878,718,472.88 12,878,718,472.88 上海汽車工業(yè)銷售有限公司（注 3,772,367,835.94 32,971,400.00 3,805,339,235.94 1） 上海汽車集團(tuán)財務(wù)有限責(zé)任公司 6,584,176,933.09 6,584,176,933.09 安吉汽車物流有限公司 2,118,090,251.55 2,118,090,251.55 上海汽車進(jìn)出口有限公司 1,627,026,218.48 1,627,026,218.48 上海汽車資產(chǎn)經(jīng)營有限公司 872,425,316.32 872,425,316.32 中國汽車工業(yè)投資開發(fā)有限公司 274,872,910.12 274,872,910.12 東華汽車實(shí)業(yè)有限公司 654,940,453.36 654,940,453.36 上海汽車工業(yè)香港有限公司 590,973,200.76 590,973,200.76 上海汽車工業(yè)活動中心有限公司 163,314,188.68 163,314,188.68 上海汽車報社有限公司 9,891,593.78 9,891,593.78 上海汽車集團(tuán)（北京）有限公司 316,317,252.11 316,317,252.11 上海彭浦機(jī)器廠有限公司 925,582,955.01 925,582,955.01 上海尚元投資管理有限公司 115,167,221.39 115,167,221.39 上海汽車香港投資有限公司（注 67,746,690.00 1,978,319,700.00 2,046,066,390.00 1） 上汽大通汽車有限公司（注2） 3,794,250,000.00 1,920,000,000.00 5,714,250,000.00 上海汽車集團(tuán)股權(quán)投資有限公司 3,300,000,000.00 700,000,000.00 4,000,000,000.00 （注1） 上汽通用汽車銷售有限公司 158,319,147.00 158,319,147.00 上海極能客車動力系統(tǒng)有限公司 99,908,080.00 99,908,080.00 上海汽車集團(tuán)投資管理有限公司 1,697,814,220.78 2,255,000,000.00 3,952,814,220.78 （注1） 上海汽車工業(yè)總公司北美公司 172,336,204.50 172,336,204.50 上海尚鴻置業(yè)有限公司 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00 上海汽車集團(tuán)金控管理有限公司 1,500,000,000.00 6,000,000,000.00 7,500,000,000.00 （注1） 合計 54,594,849,312.15 13,481,262,100.00 68,076,111,412.15 對子公司投資說明： 注1：于本年度，本公司對上述公司以現(xiàn)金增資。 注2：于本年度，本公司對上汽大通汽車有限公司現(xiàn)金增資7億元，委貸轉(zhuǎn)增資12.2億元。 (2)對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 投資 期初 本期增減變動 期末 減值準(zhǔn)備 單位 余額 余額 期末余額 一、合營企業(yè) 上汽依維柯商用車投資有限公司 238,075,849.83 51,702,173.11 289,778,022.94 上汽通用汽車有限公司 15,865,102,592.31 -3,668,718,775.13 12,196,383,817.18 上汽通用東岳汽車有限公司 602,991,055.54 102,146,374.39 705,137,429.93 上汽通用東岳動力總成有限公司 1,555,069,139.97 25,126,296.33 1,580,195,436.30 上汽通用（沈陽）北盛汽車有限公司 654,071,910.33 263,368,752.41 917,440,662.74 上汽大眾汽車有限公司 21,035,065,302.32 -6,095,600,179.59 14,939,465,122.73 泛亞汽車技術(shù)中心有限公司 665,147,107.62 51,774,482.58 716,921,590.20 小計 40,615,522,957.92 -9,270,200,875.90 31,345,322,082.02 二、聯(lián)營企業(yè) 上海大眾動力總成有限公司 1,968,380,813.73 269,049,086.39 2,237,429,900.12 大眾汽車變速器（上海）有限公司 256,583,225.34 10,944,676.06 267,527,901.40 小計 2,224,964,039.07 279,993,762.45 2,504,957,801.52 合計 42,840,486,996.99 -8,990,207,113.45 33,850,279,883.54 其他說明： □適用√不適用 4、營業(yè)收入和營業(yè)成本： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 23,809,912,074.28 20,037,305,418.77 10,202,975,824.09 8,938,661,696.86 其他業(yè)務(wù) 984,388,307.58 599,739,262.43 674,012,377.99 407,305,496.11 合計 24,794,300,381.86 20,637,044,681.20 10,876,988,202.08 9,345,967,192.97 5、投資收益 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 7,981,738,652.78 6,807,110,953.61 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 12,099,574,712.59 11,077,365,678.61 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 - 87,492,145.93 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 319,703,676.30 - 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 68,539,402.74 - 長期股權(quán)投資差額攤銷 - -191,595.06 其他 59,754,005.55 47,554,544.32 合計 20,529,310,449.96 18,019,331,727.41 6、其他 □適用√不適用 十八、 補(bǔ)充資料 1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 -25,048,410.62 越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相 關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府 363,745,997.50 補(bǔ)助除外） 計入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占 用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資 成本小于取得投資時應(yīng)享有被投資單位可辨 認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計提的各 項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 -309,054.01 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用 等 交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價 值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合 -1,244,814.88 并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的 損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值 業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù) 債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性 37,706,073.92 金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資 產(chǎn)取得的投資收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對外委托貸款取得的損益 12,245,559.83 采用公允價值模式進(jìn)行后續(xù)計量的投資性房 地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當(dāng)期損 益進(jìn)行一次性調(diào)整對當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 81,753,608.04 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 所得稅影響額 -64,043,847.00 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -122,391,735.28 合計 282,413,377.50 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說明原因。 □適用√不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用□不適用 報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 每股收益（元） 收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 7.59 1.379 不適用 利潤 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于 7.45 1.354 不適用 公司普通股股東的凈利潤 3、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用√不適用 4、其他 □適用√不適用 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 載有公司法定代表人、會計工作負(fù)責(zé)人、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表。 報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海汽車集團(tuán)股份有限公司 董事長：陳虹 董事會批準(zhǔn)報送日期：2017年8月30日 修訂信息 □適用√不適用
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